Delårsrapport januari - augusti. samt helårsprognos 2015

Storlek: px
Starta visningen från sidan:

Download "Delårsrapport januari - augusti. samt helårsprognos 2015"

Transkript

1 Delårsrapprt januari - augusti samt helårsprgns 2015

2 Innehåll Några händelser Plitisk rganisatin Förvaltningsberättelse Måluppfyllelse Kmmunens persnal Kmmunens eknmi Kncernredvisning Hässlehlms Industribyggnads AB Hässlehlm Nrra Statin AB Hässlehlm Teknik AB Hässlehem AB Hässlehlm Miljö AB Hässlehlms Vatten AB Verksamhetsberättelse 23 Förvaltningar Kmmunstyrelsen - Kmmunledningskntr - Räddningstjänst - Arbetsmarknad ch kmpetensutveckling Fritidsnämnd Teknisk nämnd Byggnadsnämnd Kulturnämnd Barn- ch utbildningsnämnd Scialnämnd Omsrgsnämnd Miljönämnd Ft: Jens Christ ian Eknmisk redvismng Driftredvisning Investeringsredvisning Finansförvaltningen Resultaträkning Balansräkning Kassaflödesanalys Nter Redvisningsprinciper Ordlista s Ft: Jens Christian

3 Arets EU-inspiratö r Ludvig Einarssn, medarbetare vid H ässlehlms kmmun för Eurpa Direkt, har tilldelats priset sm årets ED-inspiratör 2014 i Sverige. Utmärkelsen Arets B U-inspiratör delas årligen ut av föreningen Effektnet för att uppmärksamma alla inspiratörer sm ökar närvarn av Eurpa i vardagen. Till mtivering för utnämnandet beskrivs bland annat Ludvigs nytänkande arbetssätt ch hans tydliga inriktning att arbeta med ungdmar sm sin målgrupp för att infannera m de möjligheter sm EU- medlemskapet erbjuder. r el-..., a.. ; Sprna samlas under jrd i nytt system E tt nytt underjrdiskt system för spsrtering har byggts på ett av H ässlehems bstadsmråde på Ljungdala ch därmed är de gamla traditinella sphusen ett minne bltt. Systemets fördelar är framför allt bättre arbetsmiljö, minin1al brandrisk samt ökad tillgänglighet. Ideträdgård på Slliden Hvdala sltt ch dess slttsträdgårdsmästare kmmer att uppföra en ideträdgård på Gustav V:s krcketplan på Slliden. Fyra av de vassaste aktörerna inm park- ch trädgårdsservice har nämligen bjudits in. Den kungliga trädgården med namnet ''lvmg/ig lustgård i paradiset" finns för beskådning under högsmmaren ch pris kmmer att delas ut till ett av de fyra bidragen. Lansering av kmmunens nya webbplats Hasslehlm.se har fått ett nytt utseende ch innehåll för att göra vardagen enklare. På kmmunens nya webbplats är målsättningen att du hittar det du behöver snabbt ch lätt. Med den nya webbplatsen vill kmmunen stärka möjligheterna till dialg, delaktighet ch tillgänglighet. Underhållsdepå ger över 100 arbetstillfällen Reginstyrelsen har fattat beslut m att förrda att det byggs en underhållsdepå i Hässlehlm för Öresundstågstrafiken. Underhållsdep ån byggs för att säkerställa hög service ch kvalitet i den dagliga skötseln av Öresundstågen. För kmmunen betyder investeringen över 100 nya arbetstillfällen. Slutligt beslut tas i reginfullmäktige. "l' a: Ft: Jens Christian Medeltida fest - en succe på slttet Bullrande skratt, långa hår ch snabelskr samt ett myller av gycklare ch besökare blev det när riddarna intg Hvdala sltt för ännu en Rikstrnering. Cirka besökare gör Rikstrnerspelen till kmmunens största evenemang Framtidens infrastuktur- nät för digital trafik Beslutet är taget ch därmed hälsas medbrgarna välkmna till Fibernätet i H ässlehlms kmmun. Kmmunen satsar på att bygga fibernät med en planerad byggstart den l september. Målsättningen är att göra H ässlehlm till en attraktiv kmmun där kmmuninvånare ska ha tillgång till fast, funktinsduglig IT-kmmunikatin., ' Elises superspurt gav guld HAIS-löparen ch Brbytjejen Elise Malmberg km surn skjuten ur en kann ch spurtade hem EM-guldet på 400 meter häck under U23-EM Tallinn. VM i Kina nästa för succe-elise. A J('USti Sveriges m ötesplats för Eurpafrågr Under några dagar blir H ässlehlm ett Bryssel i miniatyr sm ger en bred publik tillfålle att få en inblick i hur resnemangen går inm enskilda plitiska mråden ch för E U i strt. Arets temaland var Plen ch årets huvudtema - smtifriretagande ch tillväst i Eurpa- lckade många besökare. 3

4 Mandatfördelning c 4 FP 3 FV 2 KO 4 M 8 MP 4 s 20 s 14 v 2 Mandat 61 Ordförande l rene Nilssn (S) 1 :e vice rdförande Lena Svenssn (C) 2:e vice rdförande Duglas Rth (M) Ordförande Lena Wallentheim (S) 1 :e vice rdförande Mats Sturessn (C) e Kmmunledningskntret Arbetsmarknad ch 1-"---1 kmpetensutveckling e---f--. Räddnlngstjän sten stadsbyggnadskntret liil4----'i---l Barn- ch utbildningsförvaltningen Kulturförvaltningen -~ MilJökntret ~+---' Scialförvaltningen ~""-- Tekniska förvaltningen Hässlehem AB Hässlehlms Vatten AB Hässlehlms Industribyggnads AB L_ Hässlehlm Nrra statln AB Hässlehlm MilJö AB Hässlehlm Teknik AB 4

5 Förvaltningsberättelse l sid s- 22

6 Måluppfyllelse E n samlad prgns för m åluppfyllelsen visar att k mmunen berälmas uppnå fyra av åtta ö vergripande m ål. 38 prcent av d e övergripande m ålen ch 44 prcen t av utveckling smålen b e döm s vara delvis uppnådda vid årets slut. Samlad maluppfyllelse ~ ~ Medbrgaren Omsrg ch Ge barn Nav l l centrum service av ch unga reginen hög kvalitet en bra start I IIvet Hållbar eknmi Attraktiv arbetsgivare Växande ch dynamiskt näringsliv Scialt ch eklgiskt hållbar utveckling Den sammanvägda bedömningen, dels av utfallet gentemt kmmunfullmäktiges angivna målvärde ch dels av nämndernas samlade måluppfyllelse visar att kmmunen inte når upp till målsättningen m en gd eknmisk hushållning. Medbrgaren i centrum Utvecklingsmål Delmål Måluppfylle lse Kmpetensen i tillgänglig hetsar- betet ska höjas Hässlehlms kmmun ska ha en hög tillgänglighet Hässlehlms kmmun ska ha en gd medbrgardialg /må lvärde Medbrgarens möjlighet till inflytande ska öka Förtrendet för kmmunens plitiker ch den kmmunala beslutsprcessen ska öka Kmmunens förtrendevalda ska se medbrgardialg sm en del i sin {j nedsättning. Arets mätning visar att Hässlehlms kmmun ligger över rikssnittet inm idrttsmrådet, i arbetet för att tillgdse alla människrs rätt att delta i idrttslivet sm utövare ch besökare. Undersökningen pekar dck på att det finns en str förbättringsptential inm mrådena utbildning ch fysisk tillgänglighet. Insatser har gjrts för att öka kmpetensen inm tillgänglighetsmrådet, bland annat genm mdaningen av det kmmunala handikapprådet till ett tillgänglighetsråd. Det krävs emellertid en bättre samrdning ch styrning av tillgänglighetsarbetet för att kunna uppfylla målet m en hög tillgänglighet. Gd medbrgardialg Arbetet med den fördjupade översiktsplanen, Håsslehalms stad 2030, har bjudit på ett par tillfållen till medbrgardialg. Vid dialgträffar i Stadshuset ch Kulturhuset har medbrgare fått möjlighet att fördjupa sig i mål, strategier ch inriktning för den fysiska planeringen av H ässlehlms stad. Synpunkter har mötts ch stötts i livliga diskussiner mellan förtrendevalda ch medbrgare. Barn- ch utbildningsnämnden har inlett två medbrgardialger, dels kring ett eventuellt samarbete mellan kmmunens sklr ch ftbllsklubben Malmö FF ch dels kring den framtida lkaliseringen av förskle- ch fritidsverksamheten i Röke, Hörja ch Västra Trup. Omsrg ch serv1ce av hög kvalitet Utveck lingsmå l De lmål Måluppfyllelse /målvärde Hässlehlm ska vara Den enskildes Måluppfyllelsen en kmmun där det inflytande över redvisas i känns tryggt att leva vård, msrg årsredvisningen ch åldras i ch service ska öka Människr med funktinsnedsättning ska garanteras individuellt anpassat bende ch verksamhet Hässlehlms km- mun ska ha ett systematiskt kvalitelsarbete Hög tillgänglighet Myndigheten för delaktighet genmför årligen en mätning av kmmunernas arbete för ökad tillgänglighet ch delaktighet för persner med funktins- Inflytande ch anpassad verksamhet Resultatet av årets brukarundersökningar kmmer inte att redvisas förrän i nvember månad. Det går således inte att till full bedöma måluppfyllelsen. 6

7 Systematiskt kvalitetsarbete En kardäggning av det kmm unövergripande ch förvaltningsspecifika kvalitetsarbetet visar att planerings- ch uppföljningsprcessen har utvecklats. E kn mistyrningen integreras alltmer i verksamhetsstyrningen ch förvaltningarna arbetar i allt större utsträckning med resul ta~ämförel s er ch utifrån ett prcessrienterat arbetssätt. D et kvarstår ändå ett arbete med att ulvedda verksamhetsanalyserna ch göra synpunktshanteringen ch resultatredvisningen mer tillgänglig för medbrgarna. Ge barn ch unga en bra start i livet Utvecklingsmål Delmål Måluppfyllelse Kmmunens försklr ska ha färre barn i grup- perna Hässlehlms kmmun ska ha en förskla ch skla präglad av msrg, lärande ch mångfald /målvärde Hässlehlms kmmun ska upptäcka, främja ch erbjuda tidiga insatser till barn ch elever i behv av särskilt stöd fj förutsättningar för att arbeta i mindre barngrupper. Till viss del knuner ckså de persnella förutsättningarna att förbättras, med tanke på att flexibiliteten i barn- ch persnalgruppssammansättningarna ökar m verksamheten bedrivs i större enheter. För att ytterligare skapa förutsättningar för mindre barngrupper behöver persnalresursen förstärkas samtidigt sm en frtsatt utbyggnad av antalet förskleplatser sker. D et finns ett strt ch utökat behv av särskilda stödinsatser för barn ch elever ch kmmunen har under året frtsatt att utveckla arbetsmetder för att upptäcka, främja ch erbjuda tidiga insatser. Resultatutvecklingen inm sklan visar en ökning av det genmsnitdiga meritvärdet för fjärde året i rad. Samtidigt minskar andelen avgångselever i årskurs ni sm uppnått målen i alla ämnen. Gda lek- ch lärmiljöer Vid sidan av det planerade underhållet av kmmunens lekplatser har det gjrts en riktad insats för att förse alla lekplatser med skyltar sm anger namn, adress ch larmnummer. Alla elever har rätt att minst nå kunskapsmålen ch bli sitt bästa Delaktighet ch inflytande Målet att utarbeta en strategi för att stärka barnets rättigheter knuner inte att uppnås under året. Hässlehlms kmmun ska ha gda lekch lärmiljöer Minsttvå försklr eller sklr ska få upprustning av utemiljön varje år En plan för säkra sklvägar ska utarbetas Nav i reginen för bende, kultur, kmmunikatin ch lärande Utvecklingsmål Delmål Måluppfyllelse /målvärde Tillgängligheten till ch vid kmmunens lekplatser ska öka Hässlehlms stad ska ha ett starkt varumärke Hässlehlms km- munikatinsläge ska stärkas Barns ch ungas rätt till delaktighet ch inflytande ska stärkas En strategi för att stärka barnets rättigheter i enlighet med barnknventianens grundläggande principer ska utarbetas En förskla ch skla präglad av m srg, lärande ch mångfa ld D et har inte skett någn utökning av tillgången på förskleplatser. Däremt har arbetet frtsatt med nybyggnatin av tre ersättningsförsklr i Vinslöv, Bjärnum ch Tyringe. D en kapacitetsökning sm uppnås kmmer att ge förbättrade lkalmässiga Andelen hushåll ch kmmunala verk- samheter sm erbjuds en gd digital infrastruktur ska öka Hässlehlms kmmun ska ha en väl utbyggd digital infrastruktur Hässlehlms kmmun ska utveckla sina kulturella mötesplatser Det ska finnas fler bstadsmråden med varierande bstadstyper ch upplåtelsefrmer i hela kmmunen 7

8 starkt varumärke Arbetet med att stärka Hässlehlms kmmunikatinsläge har intensifierats under året. Förhandlingen m Sveriges framtida järnvägsnät, S verig~f"rhandlingen, kräver en kraftsamling från kmmunens sida. Under 2015 pågår faktafasen ch därefter följer själva förhandlingen sm beräknas vara klar under hösten För Hässlehlms kmmuns del gäller det att i sina nyttaanalyser kunna pilvisa stadens ptential sm reginal kärna ch kmmunikatinsnav i södra Sverige. Ett viktigt resultat av kmmunens arbete är att Regin Skåne ch de största kmmunerna i Skåne har enats m att förrda Hässlehlm sm höghastighetssta tian. Väl utbyggd digital infrastruktur Den 25 maj i år fattade kmmunfullmäktige beslut m en fiberetableringsplan sm innebär att 95 prcent av kmmunens medbrgare kmmer att erbjudas en möjlighet att ansluta sig till en digital infrastruktur med en hastighet av minst 100Mbit/s senast år I ch med denna kmmunövergripande satsning ch genm prjektet Fiber till sklma kmmer målsättningen m en gd digital infrastruktur att uppnås. Hållbar eknmi med en effektiv resursanvändning Utvecklingsmål Delmål Må l upp- Hässlehlms kmmun ska ha en gd kstn ad skntrll /målvä rde Nämndernas sam- lade budgetföljsam- het ska förbättras fylle l se En fömtsättning för en eknmi i balans är gd budgetföljsamhet i verksamheterna. Nämndernas budgetföljsamhet har försämrats avsevärt. Prgnsen visar på en avvikelse på - 2,5 prcent för 2015 vilket kan jämföras med 2014 då den var +0,7 prcent. Målet m att investeringarna ska vara självfmansit:rade kmmer inte att uppnås eftersm självfinansieringsgraden för 2015 beräknas till 36 prcent vilket kan jämföras med 76 prcent för En samlad bedömning visar på en mfattande investeringsverksamhet under de senaste åren. Investeringstakten framgent måste dämpas ch resultatet måste stärkas m målet ska kunna uppnås. Inget av de utsedda delmålen sm mäter m kmmunen har en gd kstnadskntrll bedöms bli upp fyllt under Attraktiv a1 betsgivare med tillåtande ch kreativa arbetsplatser Utvecklingsmål Delmål Må lupp- Alla medarbetare ska erbjudas en gd arbelsmiljö /målvärde Den arbetsrelaterade hälsan bland kmmunens medarbetare ska minska Medarbetarsamtal ch individuell utvecklingsplan ska erbjudas alla medarbetare årligen fylle l se (J l Hässlehlms kmmun ska investeringarna vara självfinansierade Gd kstnadskntrll Kmmunstyrelsens uppföljning ch analys av nämndernas eknmi ch verksamhet ska fördjupas En viktig fömtsättning för gd kstnadskntrll är att det råder balans mellan löpande intäkter ch kstnader. Gd kstnadskntrll bygger även på en tillförlitlig ch transparent redvisning sm ger gda fömtsättningar för användbara uppföljningar ch analyser. En gd arbetsmiljö Under 2014 genmfördes en medarbetarenkät vars resultat pekade på en psitiv utveckling inm samtliga mätmråden utm hälsa. Andelen medarbetare sm upplever en hög arbetsbelastning är frtsatt str ch under året har det genmförts såväl kmmunövergripande sm förvaltningsspecifika åtgärder för att främja hälsan. Samtliga medarbetare har blivit erbjudna föreläsningar m stresshantering ch friskvårdspengen har höjts för att lcka ännu fler medarbetare till hälsfrämjande aktiviteter. Scialförvaltningen har valt att utbilda ett antal hälsinspiratörer sm ska sprida kunskap ch väcka engagemang för mtin ch friskvård. Medarbetarenkäten visar att en str del av kmmunens persnal erbjuds medarbetsamtal Det finns dck frtfarande behv av att utveckla mallar ch anvisningar för den individuella utvecklingsplanen. 8

9 Gda förutsättningar för ett växande ch dynarniskt näringsliv Utvecklingsmål Delmål Mål upp- Hässlehlm ska vara en företagsvänlig kmmun Hässlehlms kmmun ska uppmuntra ch främja innvativt entreprenörskap ch nytöretagande Företagsvänlig kmmun /målvärde Hässlehlms kmmun ska ha en gd företagsservice Hässlehlms kmmun ska skapa mötesplatser för dialg ch samverkan kring innvatiner, ökat nyföretagande ch kunskapsutveckling fyll el se f!) Prjektet Förenkla helt enkelt har sedan hösten 2014 genmförts i kmmunen. Ett av målen har varit att öka förståelsen bland tjäns temän för hur det är att driva företag samt ta fram en handlingsplan med knkreta aktiviteter för att förbättra företagsklimatet I årets INSIKT-mätning redvisas ett ttalt NKI på 65 vilket är en förbättring från 2012 års NKI på 62. Kmmunen är dck inte i mål, enligt det strategiska näringslivsprgrammet för är kmmunens målsättning att NKI ska ligga över 66. Arbetet inm funktiner såsm exempelvis Fiiretagsltsen ch mötesplatser såsm Frukstklubben frtsätter. D et är genm ett långsiktigt ch målfkuserat arbete sm kmmunens företagsservice ch företagsklimat kmmer frtsätta att vidareutvecklas. Innvativt entreprenörskap ch nytöretagande Genm samarbetsavtal med Krinva Science Park samt Nyföretagarcentrum skapar kmmunen förutsättningar för innvatin ch nyeöretagande i näringslivet. Utöver detta kmmer det från ch med hösten 2015 till våren 2016 att genmföras en förstudie kring affärscach ch entreprenörsmiljö på Nrra statin. Syftet är att stödja unga företag från start ch upp till fyra år, med målet att skapa förstärkt sysselsättningstillväxt i denna målgrupp. En scialt ch eklgiskt hållbar utveckling Kmmunkncernens medarbetare ch förtrendevalda ska ha gd kunskap m hållbar utveckling Minst 30 prcent av de ttala livsme- delskstnaderna i kmmunen utgörs av eklgiskt ch hållbart prducerad e varr Hässlehlms kmmun ska ha en upphandling sm stödjer en hållbar utveckli ng Hässlehlms kmmun ska ha en effektiv energianvändning /målvärde Utvecklingsmål Delmål Må lupp- Minst 25 prcent av kmmunkncernens medarbetare ch förtrende- valda ska genmgå utbildning i hållbar utveckling under 2015 Hässlehlms kmmun ska ge bättra förutsättningar för gång - ch cykeltrafik Kunskap m hå llbar utveckling fylle l se ~ u Det har inte genmförts någn kmmunövergripande utbilningsinsats för att öka kunskapen m hållbar utveckling hs förtrendevalda ch tjänstemän under året. Ett föreberedelsearbete har satts igång men utbildningsmålet kmmer inte att kunna uppnås under Hållbar upphandling Andele eklgiska livsmedel i kmmunens kök ökar stadigt. Vid halvårsskiftet uppgick andelen till 32,1 prcent vilket är en ökning med 4,3 prcentenheter jämfört med föregående år. Barn- ch utbildningsförvaltningen har gjrt en framgångsrik satsning på ekmat ch andelen eklgiska livsmedel i sklmaten är närmare 40 prcent. Även inm msrgsverksamheten har andelen eklgiska livsmedel ökat. Effektiv energianvändning Kmmunen har, med tekniska förvaltningen i spetsen, gjrt insatser för att främja gång- ch cykeltraflken. D et har bland annat gjrts en kartläggning av gång- ch cykelvägarna i kmmunen. Inventeringen kmmer att ligga till grund för en handlingsplan med pririterade åtgärder. 9

10 Krnn1unens persnal Persnalkstnader Peridutfall Persnalkstnaderna, exklusive pensiner, utgör 49,6 prcent (50,0) av kmmunens bruttkstnader ch uppg~r till mnkr (1 199) per den 31 augusti Arets beräknade ökning av semesterlöneskulden samt efterskttslöner har bkats upp på finansförvaltningen. Lönekstnadsutvecklingen sedan augusti 2014 fördelad per knt framgår av tabell l. Per den 31 augusti 2015 uppgick bkförda lönekstnader inklusive persnalmkstnader till mnkr (1 173). Det är en ökning med 83 mnkr. En gd kntrll ch styrning av lönekstnadsutvecklingen är därför angelägen. 1. Lönekstnad per knt / - Arvden, förtrendevalda 8,0 6,7 1,3 Lön, arbetstagare 680,9 641,4 39,5 Jur, beredskap, Ob 38,6 34,5 4,2 Övertid ch fyllnadstid 11,6 10,5 1,0 Sjuklön 14,0 12,5 1,5 Semesterlön ch övrig fr~nvar 162,6 152,4 10,2 Upplupna löner l 2,1-0,8 2,9 Persnalmkstander 338,1 3 15,8 22,3 Summa lönekstnader l 1 256,0 1173,1 82,9 Pensinskstnader I år beräknas pensinskstnaderna till sammanlagt 17 4 mnkr, vilket är 26,5 mnkr mer än vad sm budgeterats. Budgeten baseras på KPA:s prgns i augusti Den stra avvikelsen jiimfört med budget berr framförallt på ökning av avsättningen. Denna ökning är en följd av att två förtrendevalda avgått med visstidspensin från ch med l januari 2015 ch enligt rekmmendatin från Rådet för kmmunal redvisning ska visstidspensin redvisas sm en avsättning när utbetalning påbörjats, alltså påverka resultatet. Dessförinnan ska den redvisas sm en ansvarsförbindelse. Pensinsförpliktelserna före 1998 beräknas minska med 43 mnkr under året. Minskningen berr på de stra pensinsutbetalningarna. Arets pensinsutbetalungar beräknas uppgå till 61,4 mnkr, den individuella delen 79,6 mnkr, avsättningen 17,6 mnkr, förvaltningsavgiften till KP A 0,6 mnkr ch försäkringspremierna avseende förmånsbestän1d ålderspensin beräknas ksta 14,8 mnkr. Tabell1, Redvisning av peridens lönekstnaderför åren Arets utfall för kmmunen I bkslutet 2014 uppgick lönekstnaderna inklusive persnalmkstnader till mnkr. Prgnsen för 2015 är l 869 mnkr vilket indikerar på att lönekstnaderna kmmer att öka med cirka 100 mnkr för Arets avtalsrörelse beräknas ksta 42,7 mnkr, semesterlöneskuldens förändring beräknas till 2,5 mnkr ch helårseffekten av 2014 års lönekstnadsökningar för 3 månader uppgår till cirka 12 mnkr. Antalet tjänster där kmmunen erhåller statsbidrag, lönebidrag eller säljer persnaltjänster har ökat mellan 2014 ch Ttalt sett för så kallade externt finansierade tjänster beräknas lönekstnaden öka med 5 mnkr mellan 2014 ch Ft: Lina Hlmberg Ovan nämnda förväntade kstnadspster uppgår till sammanlagt 62,2 mnkr. Ökningen av persnalkstnaderna i nämndernas prgnser överstiger därmed den förväntade lönekstnadsökningen med cirka 38 mnkr, vilket till viss del kan förklaras av ökat antal årsarbetare. 10

11 Persnalnärv ar ch frånvar De vanligaste frånvarrsakerna är semester, ferie, sjukdm ch föräldraledighet. Arbetsgivaren står för sjuklönekstnaderna de första två veckrna. Kmmunens kstnader för sjuklön uppgick för delårsperiden till 14,0 mnkr, exklusive arbetsgivaravgifter jämfört med 12,5 året innan. sjukfrånvar Den ttala sjukfrånvarn uppgår till 5,6 prcent, vilket är 0,3 prcentenheter mer än första halvåret sjukfrånvarn anges sm en prcentandel av rdinarie arbetstid. Tendensen är att den krta sjukfrånvarn ökar i kmmunen medan den långa sjukfrånvarn minskar. I tabell 2 nedan redvisas sjukfrånvarn ch långtidssjukfrånvarn för periden januari - juni 2015 respektive 2014 fördelad på kön ch åldersintervall 2 Nyckeltal Sj ukfränvar Of /- T talt 5,6 5,3 0, 3 Män 3,0 3,4-0,4 Kvinnr 6,3 5,8 0, 5-29 ilr 3,9 3,9 0, ilr 5,3 4,8 0,5 50 ilr- 6,6 l 6,4 0,2 Tabell 2, Redvisning av sjukfrånvar i prcent. för periden januari - juni 2015 respektive Långtidsjukfrånvar Kmmunens långtidssjukfrånvar har minskat från 34,3 prcent till 33,8 prcent av den ttala sjukfrånvarn. Långtidssjukfrånvarn anges sm en prcentandel av sjukfrånvarn. Det har skett en minskning med 3,4 prcentenheter av långtidssjukfrånvarn bland anställda i åldersintervallet 50 år ch äldre. Långtidssjukfrånvarn bland män har minskat med drygt 6,7 prcentenheter. varav långtidssj ukfrånv ar Of l- Ttalt 33,8 34,3-0, 5 Män 28,6 35,2-6,7 Kvinnr 34,4 34,2 0,2-29 ilr 12,1 9,7 2, ilr 32,2 29,9 2,3 50 ilr- 39,5 43,1-3,5 Hässlehlms kmmun har sm mål att frtsätta det aktiva arbetet inm rehabiliteringsmrådet genm att stödja ansvariga chefer ch på så sätt säkerställa ett gtt rehabiliteringsarbete. Ett led i detta arbete är det samarbetsavtal sm under våren 2015 tecknats med Försäkringskassan i syfte att ytterligare säkerställa arbetet med knununens s j uk~krivna medarbetare ch på sikt frtsätta att minska sjukfrånvarn. Försäkringskassan blir genm denna överenskmmelse en naturlig deltagare i rehabiliteringsarbetet vilket leder till att Försäkringskassans handläggare f'ar bättre kännedm m Hässlehlms kmmun ch därigenm kan stödja ansvariga chefer kring rehabiliteringsarbetet i kmmunen. En minskad långtidsfrånvar medför att resurser ch fkus kan läggas på att kartlägga krttidsfrånvarn ch identifiera rsaker till att denna ökar. sjukfrånvar per förvaltning, Of,/ l - Teknisk förvaltning l 2,2 *) Kmmunledningskntr 3,7 3,3 0,4 Arb markn ch kmp utveckl 3,4 2,7 0,7 Räddningstjänst 1,4 1,2 0,2 stadsbyggnadskntr 1,7 2,8-1,1 Fritidsförvaltning 6,2 3,3 2,9 Kulturförvaltning 1,3 3,1-1,8 Barn- ch utbildnlngsförvaltn 4,6 4,5 0,0 Scialförvaltning 5,5 5,6-0,2 l Omsrgsförvaltning 7,8 7,1 0,7 Miljöförvaltning 4,8 5,1-0,3 varav långtidssj ukfrånvar, 0 / Teknisk förvaltning l 0,0 *) !- Kmmunledningskntr 33,6 24,2 9,4 Arb markn ch kmp utveckl 17,3 23,3-6,0 Räddningstjänst 28,2 0,0 28,2 Sladsbyggnadskntr 0,0 1,5-1,5 Fritidsförvaltning 60,4 8,8 51,6 Kulturförvaltning 0,0 16,9-16,9 Barn- ch utbildningsförvaltn 31,5 37,7-6, 2 Scla lförva ltn i ng 58,3 35,3 22,9 Omsrgsförvaltning 34,0 33,0 1,0 Miljöförvaltning 0,0 57,8-57,8 ') Tekniska förvaltningen ingår i kmmunledningskntrets siffrr för

12 Kmn1unens eknmi Mnkr 100 Kmmunen prgnstiserar ett negativt resultat för 2015 med 15 mnkr. Delårsrapprten visar ett psitivt resultat p å 22 mnkr. D et prgnstiserade balan skravet har beräknats till ett negativt resultat p å -49 mnkr. Nämnderna prgnstiserar en avvik else på ttalt - 63 mnkr mt driftbudgeten. Arets nettinvesteringar beräknas uppgå till 260 mnkr, en avvikelse mt budget på -34 mnkr. sliditeten beräknas uppgå till 67,5 prcent vilket är en minskning jämfört m ed 2014 (70,3). 75 s Årets delårsresultat exkl. avkastning ~ pensinskapitalet Ar Eknmisk analys ur fyra aspekter För att kartlägga ch analysera resultat, utveckling ch ställning för kmmunen används en finansiell analysmdell sm utgår från fyra finansiella aspekter enligt nedan. i Resultat i Vilken balans har l kmmunen haft meji lan intäkter ch kstl nader under året ch i över tiden? Nyckeltal - Årets resultat - Kstnads- ch intäktsutveckling - Investeringar Diagram 1, Delårsresultat för åren Arets resultat Arets resultat prgnsriseras till -14,9 mnkr (+12,0) mt budgeterade 0,4 mnkr. D et innebär att det prgnstiserade resultatet ger ett budgetundersktt på 15,3 mnkr. I det prgnstiserade resultatet ingår avkastning på medel avsatta för framtida pensiner med 55,6 mnkr (31,7). Arets resultat, exklusive avkastningen på medel avsatta för framtida pensiner, prgnsriseras till- 70,6 mnkr (-19,6). Årets resultat för den senaste treårsperiden framgår i diagram 2. ~1n kr lj ~4 2Q15-25 t prgns l pacitet? ~ ~ l Kntrll ,, -----"" - --"" " "! j Vilken kntrllhar - Budgetföljsamhet! kmmunen över den - Prgnssäkerhet l i eknmiska utveck.l- - Känslighetsanalys 1,! j ingen? i 1 L Resultat ch kapacitet Delårsresultat Arets delårsresultat uppgår till 21,8 mnkr (59,1). I resultatet ingår avkastning på medel avsatta för framtida pensiner med 53,8 mnkr (26,6). Arets delårsresultat, exklusive avkastningen på medel avsatta för framtida pensiner, uppgår till -32,0 mnkr (32,4). Delårsresultaten för den senaste treårsperiden framgår i diagram Årets resultat Diagram 2, Arets resultat för åren Balanskravet exkl. avkastning på pensinskapitalet Kmmunallagens balanskrav innebär att kmmunens intäkter måste överstiga kstnaderna varje enskilt år. Ett eventuellt undersktt ska återställas så snart sm möjligt, dck senast tredje året efter det negativa resultatets uppkmst. Enligt gällande regelverk ska realisatinsvinster inte inräknas när avstämtung mt balanskravet görs. För att tydliggöra m kmmunens egentliga verksamhet exklusive kapitalförvaltningen klarar balanskravet delas avstämningen upp i två delar. Avstämningen ska fkusera på det eknmiska tillståndet i den egentliga verksamheten, se tabell 1. Ar 12

13 Balanskravsutredning 2014 Arets resulta t exklusive kapitalförvaltningen -70,6-19,6 Realisatinsvinster vid fastighetsförsäljning -l 9-1,8 Arets resultat e x klusive kapita lförvaltninge n efter -72,5-21,4 ba lans kravsiusterinaar Resultat kapitalförvaltningen 55,6 31,7 Realisatinsvinster, kapitalförva ltningen (nett) -32,3-11,6 Nedskrivning, kapita lförvaltningen 0,0 0,0 Återföring, kapitalförvaltningen Arets balanskravsre sultat efter bala nskra vsjusteringar - 49, 1-1,4 Medel till resultatutjämningsreserv 0,0 0,0 Medel frän resultatutjämningsreserv Arets balanskravsres ultat -49 l 00 Balanskravsundersktt frän tidigare år Summa - 49 l 0, 0 Balansk ravsresultat att regle ra -49 l 0, 0.. Tabell 1, Prgnsliserat balanskravsresultat fr skäl, till exempel att nämnderna inte hållit tilldelad budget. D et prgnstiserade balanskravsresultatet för 2015 har beräknats till -49,1 mnkr (-1,4) ch uppfyller därmed inte kmmunallagens balanskrav. D et finns inget undersktt att återställa från tidigare år. Resultatutjämningsreserv D en 1 janua1-i 2013 trädde ändringarna m att kmplettera befmtlig lagstiftning m Gd eknmisk hushållning i kraft. D et ger nya möjligheter att utifrån reglerna m balanskravet öppna upp för möjligheten att u ~äm na intäkter över tid genm en resultatutjämningsresetv. Kmmunerna ges därmed bättre chans att möta effekter av knjunktursvängningar. Kmmunfullmäktige beslutade 2013 m att inrätta en res ultatu~ämnings re serv på 73,3 m nkr. I bkslutet för 2014 återstår 71,9 mnkr ch redvisas sm en del av eget kapital. Dispnering av resultatutjämningsreserv D et är i årsredvisningen sm reservering samt dispnering av medel fastställs. I samband med beslutet m att inrätta en resultatutjämningsreserv antgs även reglerna för hanteringen av denna. I reglerna framgår bland annat att en bedömning av knjunkturens effekt på skatteunderlaget bör göras genm att jämföra budgetårets ökning av skatteunderlaget i riket med den genmsnittliga ökningen under de ti föregående åren. Med en sådan tjilämpning får reserven användas m det årliga värdet väntas understiga det tiåriga genmsnittet. E n sådan jämförelse görs av Sveriges kmmuner ch landsting (SKL). Cirkulär 14:59 visar att den genmsnittliga utvecklingen de senaste ti åren är 3,9 prcent ch att skatteunderlaget för 2015 beräknas öka med 4,8 prcent. Med SKLs nuvarande prgns är det inte möjligt att dispnera medel från resultatu~ämningsres erven för I reglerna för hantering av resultatutjämningsreserv framgår även att disp sitin inte ska ske för att täcka ett undersktt sm uppkmmit av andra Kmmunens prgns pekar ps att balanskravet int e uppfylls Budgetavvikelser Jämfört med budget prgnstiserar kmmunen ett underktt på ttalt 15,3 mnkr. I det prgnstiserade resultatet återfinns bland annat avkastning från kapitalförvaltningen med 55,6 mnkr, en överskttsutdelning från Kmmuninvest på 4,2 mnkr samt reavinster för sålda anläggningstillgångar på 1,9 mnkr. Beslut m återbetalning av premier för år 2004 gällande avtalsgruppsförsäkring samt avgiftsbefrielseförsäkring från AF A försäkring har fattats ch för Hässlehlms del betyder det att 20,0 mnkr prgnsiseras sm ett översktt. Räntekstnaderna beräknas ge ett översktt på 6,2 mnkr vilket främst berr på den låga räntenivån på anläggningslånen. s katteintäkterna prgnsriseras med ett underktt på 16,8 mnkr ch pensinskstnaderna beräknas ge ett undersktt på 26,1 mnkr. D e större budgetavvikelserna förklaras enligt tabell 2. A v k a stning pl:l pensinsme del Åte rbetalning A FA - fö rsäkringspremier stra drag + 55, , 0 Ö verskttsutdelning K m m uninvest +4,2 Räntekstnader + 6,2 Reav inster v id försä ljning a v a nläggningst illgångar + 1, 9 s katteintäkter - 16, 8 Nä m ndernas/ fö rvaltninga rnas unde rsktt -6 2,8 Ökade p e nsinsk stnader -26, 1 Tabell 2, Prgnsliserade budgetavvikelser för

14 Nämndernas verksamhet prgnstiserar sammantaget en budgetavvikelse på -62,8 mnkr. Fyra nämnder visar negativa avvikelser; scialnämnden -4,4 mnkr, teknisk nämnd -10,9 mnkr, barn- ch utbildningsnämnden -17,7 mnkr ch msrgsnämnden -33,4 mnkr. De största avvikelserna, belppsmässigt, prgnsriseras för följande nämnder: Sci:~ ln iimnden prgnstiserar en avvikelse på -4,4 mnkr ch denna förklaras framförallt av undersktt för placeringar av barn ch unga, undersktt för försörjningsstöd samt undersktt för institutinsplaceringar för vuxna. Översktt på persnalkstnader till följd av vakanta tjänster reducerar underskttet. Kstnads- ch intäktsutveckling Nettkstnader ch skatteintäkter En viktig förutsättning för gd eknmisk hushållning är att det finns balans mellan löpande intäkter ch kstnader. Verksamhetens nettkstnader bör inte öka i snabbare takt än skatteintäkter ch generella statsbidrag. Om kstnaderna ökar snabbare än intäkterna försämras naturligtvis resultatet. För att långsiktigt ha en eknmi i balans måste skatteintäkternas ökningstakt vara större än nettkstnadernas. Teknisk nämnd prgnstiserar en avvikelse på -10,9 mnkr vilket främst berr på att kravet på minskade driftskstnader med anledning av rivna/sålda fastigheter på 10 mnkr inte infrias utan visar undersktt på 8,1 mnkr. Parkeringsgaraget vid N rra statin beräknas endast ge intäkter på 0,1 mnkr vilket resulterar i ett undersktt på 0,9 mnkr. Barn- ch utbildningsnämnden prgnstiserar en avvikelse på -17,7 mnkr ch de huvudsakliga rsakerna är det stra ch utökade behvet av särskilda stödinsatser för barn ch elever både inm egna verksamheter, interkmmunal verksamhet samt fristående verksamheter. Även ökat antal barn ch elever i fristående sklr leder till undersktt för förvaltningen sm inte har möjlighet att minska kstnaderna i egen verksamhet i samma mfattning sm bidragskstnaderna ökar. Internatinella Engelska sklan öppnades inför höstterminen ch har lckat 128 elever från Hässlehlms kmmun. Omsrgsnämndens prgns pekar på en avvikelse på -33,4 mnkr. Det största underskttet rsakas av att det köps betydligt fler platser än budgeterat. Under juli månad köptes 84 äldremsrgsplatser mt budgeterade 67. Ö kningen finns även inm LSS-bende där det för närvarande köps 6 externa placeringar utöver budget. E tt betydande undersktt prgnsriseras även inm rdinärt bende vilket främst rsakas av vlymökningar samt ökad vårdtyngd nattetid. Inm gruppbstäder har värdtyngden ökat vilket lett till en persnalförstärkning mtsvarande 10 årsarbetare. Ökad vårdtyngd inm gruppbstäder samt vlymökning inm rdinärt bende har lett till ökat behv av sjuksköterskr samt ökade kstnader för hjälpmedel. I nämndernas verksamhetsberättelser under avsnittet E knmisk helårsprgns återfinns en utförligare beskrivning av den prgnstiserade driftbudgetavvikelsen. l..:..,..,. "~-- :> Jr.i'A I'r,._,-:. )Il r fr;. '-'.....,.. - f /,,,,:f-~-~ -.,../{., / - ~,'t,/. l /... '/"r.._ /..~/-"' eknmisk hush/jiining kräver balans mellan löpande intäkter ch kstnader. Nettks tnadernas andel av skatteintäkterna ch generella statsbidrag visar hur str del av dessa sm går åt till den löpande verksamheten. I diagram 3 redvisas hur ökningen för skatteintäkter ch generella statsbidrag samt verksamhetens nettkstnad förhåller sig under den senaste femårsperiden. Under femårsperiden kmmer skatteintäkter ch generella statsbidrag öka med 13,9 prcent, varav 3,3 prcent under Verksamhetens nettkstnader kmmer öka med 23,4 prcent under femårsperiden, varav 5,2 prcent under Mnkr 3000 Prgns ,, ~ , Sknefntäkter ch genrefla sttsbldrag Verksamhetens nettkstnader Diagram 3, Kstnads- ch intäktsutveckling under åren Ar 14

15 Peridutfall Verksamhetens nettkstnader under periden uppgår till 1 738,8 mnkr, ch kmmunens skatteintäkter ch generella statsbidrag uppgår till l 696,2 mnkr, vilket mtsvarar en nettkstnadsandel på 102,5 prcent (98,7). Årets utfall Verksamhetens nettkstnader för 2015 beräknas uppgå till 2 646,4 mnkr ch kmmunens skatteintäkter ch generella statsbidrag beräknas uppgå till 2 565,0 mnkr, vilket mtsvarar en nettkstnadsandel på 103,2 prcent (101,3). Om fmansnettt inräknas i nettkstnaden beräknas nettkstnadsandelen till 100,6 prcent 2015, jämfört med 99,5 prcent I diagram 4 redvisas nettkstnadsandelen för åren Finansnettt har under en följd av år lämnat ett psitivt täckningsbidrag till verksamhetens nettkstnader. % Prgns Nettkstnadsndel Nettkstnadsndel inkl finnsnett Diagram 4, Nettkstnadsandel för åren Finansnett Kmmunens finansiella intäkter minus de finansiella kstnaderna kallas finansnett. Är de finansiella intäkterna större än de finansiella kstnaderna får kmmunen ett psitivt finansn ett, vilket förbättrar kmmunens resultat. Peridutfall För periden uppgår finansnettt till 64,3 mnkr (38,1). De fmansiella intäkterna uppgår till 70,1 mnkr (44,0) ch de finansiella kstnaderna uppgår till 5,7 mnkr (5,9). Årets utfall Finansnettt beräknas uppgå till 66,4 mnkr (44,3) för 2015, vilket är 65,9 mnkr mer än budget. Förbättringen för 2015 berr främst på att avkastningen på pensinskapitalet inte budgeteras (55,6 mnkr), lägre räntekstnader (6,2 mnkr) samt en överskttsutdelning från Kmmuninvest (4,2 mnkr). Är I diagram 5 redvisas kmm unens fmansnett för den senaste treårsperiden. De fmansiella intäkterna beräknas till 75,3 mnkr (52,0) ch de fmansiella kstnaderna 8,9 mnkr (7,7). M n kr Prgns 80,0, ,0 20,0 0, Finansiella intäkter Finansiella kstnader Finansnett Diagram 5, Finansiella intäkter ch kstnader samt finansnett för åren l nvesteringar Peridutfall Investeringsverksamheten under periden uppgår till 162,9 mnkr ch fastigheter har sålts för 6,7 mnkr. Peridens investeringar mtsvarar en genmförandegrad på cirka 55 prcent av budgeten. I tabell 3 visas peridutfallet för den senaste treårsperiden. Investeringar, mnkr Nettinvesteringar 97,1 73,3 162,9 Fasti hetsförsäljning 48 4,1 6,7 Investeringar, nettutgifter 92, 3 69,1 156,2 Avskrivninar ,8 70,7.. Tabell 3, Pendutfall fr mvestenngsverksamheten under Under periden har det gjrts satsningar på kmmunens fastighetsprjekt med 53,1 mnkr, gatr, vägar ch fastigheter med 18,9 mnkr samt satsningar på explateringsverksamhet med 65,5 mnkr. De största satsningarna under periden utgörs av nybyggnatin av förskla i Vinslöv, Bjärnum ch Tyringe (45,9 mnkr), förvärv av parkeringsgarage vid Nrra Statin (34,6 mnkr), förvärv av kasern Möller ch kasern Virgin (25,0 mnkr), mbyggnad tillagningskök (7,5 mnkr), utbyte av datrer (6,7 mnkr), fiber- ch fastighetsnät ( 4,2 mnkr) samt räddningsfrdn (6,6 mnkr). Årets utfall Investeringsverksamheten för 2015 kmmer att bli mfattande. Arets nettinvesteringar beräknas uppgå till 259,8 mnkr, vilket är 35,4 mnkr lägre än budgeterat (se tabell 4). Detta innebär en genmförandegrad på cirka 88,0 prcent. Ar 15

16 Investeringar, mnkr Budget Prgns +/- Investeringar 295,2 260,3 " +34,9 Inkmster ch försäljningar 0,0 22,8 " +22,8 Nettutgift 295,2 237,5 " +57,7 -varav försäljning av anläggningstillgångar 0,0 22,2 " +22,2 -varav nettinvesteringar 2g5,2 25g,a " +35,4 Tabell4, Budget ch prgns för investeringsverksamheten Avvikelsen berr bland annat på att prjekten mbyggnad Linnesklan (13, 1 mnkr), anpassning Qvarngården (4,1 mnkr), utveckling av Resecentrum (3,9 mnkr) samt Österås IP (2,5 mnkr) inte påbörjats eller genmförts i den takt sm var planerat. I diagram 6 åskådliggörs investeringsverksamheten för den senaste femårsperiden. m n kr Är Nettxlinvesteringar --Avskrivningar Diagram 6, Investeringsverksamhetens nettkstnader för åren Prgnsen på 260,3 mnkr innebär att investeringsverksamheten för återstående fyra månader kmmer att bli intensiv med beräknade utgifter på 97,5 mnkr. Investeringarna med peridutfall ch beräknade nettutgifter för 2015 ftnns specificerade i särskild bilaga. Kmmunens större prjekt med en hög prgnstiserad nettutgift framgår i tabell 5. Av årets investeringar beräknas en del prjekt frtsätta nästa år. Det belpp sm nämnderna önskar få överfört till 2016 uppgår till 34, l mnkr. Investerin s r ekt mnkr Nettut i Nybyggnatin försklr 69,1 Förvärv av parkeringsgarage, Nrra Statin 34,6 Förvärv av kasern Möller ch Virgin 25,0 Fastighetsnät ch fiber till sklr ch övrig vht 11,5 Utbytesprgram av datrer 10,4 Ombyggnad linnesklan 5,0 Räddningsfrdn 7,9 OVK-~tgärder 7,2 Trygghetslarm 3,6 30 sliditet sliditeten är det viktigaste måttet på kmmunens eknmiska styrka på lång sikt. sliditeten anger hur str del av tillgångarna sm kmmunen finansierat genm driftsöversktt. sliditeten påverkas av investeringsvlym, upplåning ch resultatutveckling. Hög sliditet ger låga finansiella kstnader ch större utrymme att bedriva verksamhet. Arets utfall sliditeten exklusive pensinsförpliktelsen beräknas minska från 70,3 prcent till 67,5 prcent mellan 2014 ch Om hänsyn tas till pensinsförpliktelser före 1998 på l 069 mnkr, sm på grund av den kmmunala redvisningslagen redvisas bland ansvarsförbindelser, beräknas den verkliga sliditeten till 34,6 prcent jämfört med 34,9 prcent sliditeten exklusive pensinsförpliktelsen beräknas därmed minska med 0,3 prcentenheter sedan Kmmunens sliditet hävdar sig väl vid en jämförelse med andra kmmuner. Det vägda riksgenmsnittet för 2014låg på 47,6 prcent (19,5 prcent m pensinsförpliktelserna inräknas). I diagram 7 redvisas kmmunens sliditet för den senaste femårsperiden. % Pr~s sliditet inkl pensinsförpliktelser Ar Diagram 7. Kmmunens sliditet för åren Ny förskla i bland annat Bjärnum M/ler p/1 att byggas. 16

17 Medel avsatta för framtida pensi ner De 525 m n kr sm placerades 1999 har per 31 augusti ett marknadsvärde på 1 044,2 mnkr (se diagram 8). Värdeutvecklingen sedan årsskiftet är 52 mnkr, vilket mtsvarar en ökning på cirka 5,2 prcent. m n kr Kmmunalskatt skatteintäkterna är kmmunens dminerande intäktskälla (cirka 66 prcent) ch bestäms av skattesatsen ch skatteunderlaget. Kmmunalskatten är förändrad sedan 2014 ch skattesatsen uppgår till 21,06, vilket kan jämföras med medelskattesatsen i riket sm är 20,70 ch i Skåne sm är 20,55. Hässlehlm har den sjunde högsta skattesatsen av 33 kmmuner i Skåne. Vellinge har lägst med 18,50 ch Osby högst med 22,26. En skattekrna mtsvarar drygt 89 mnkr, räknat på kmmunens eget skatteunderlag ~ 2013 Mar knadsvärde, delår ~r Marknadsvärde, bkslut Diagram 8. Pensinsmedelsförvaltningens värdeutveckling för åren Jämfört med årsskiftet har anskaffningsvärdet ökat med 46,2 mnkr till 941,5 mnkr. Ökningen av anskaffningsvärdet är en följd av att reavinster, utdelningar, ränteavkastning ch kupngräntr återinvesterats. Kapitalet är placerat i tillgångsslagen nrdiska aktier, utmnrdiska aktier placerade i fnd, svenska räntebärande värdepapper samt svenska kreditbligatiner placerade i fnd. Marknadsvärdet för prtföljens respektive tillgångsslag per den 31 augusti 2014 ch 2015 framgår nedan (tabell 6). Tillgångsslag M n kr 0 / M n k r 0 / Aktier 465,1 49% 486,2 47% Räntr 491,9 51% 538,0 52% Krtfristig placering 0,0 0% 20 2% Ttalt 957,0 100% l 044,2 100% Tabell6. Avkastmng per ltllgängsslag per ch Avkastning Avkastningen under periden uppgår till 53,8 mnkr (tabell 7), vilket är 36,7 mnkr bättre än för delårsperiden Prgnsen för året pekar på en avkastning på cirka 55,6 mnkr vilket är 23,9 mnkr bättre jämfört med Tillgångsslag, mnkr Del å r Prg ns Aktier 38,7 38,7 Räntr 15,1 16,8 Krtfristig placering 0,0 0,1 Ttalt 53,8 55,6 Risk ch kntrll Likviditet Likviditeten ger besked m kmmunens krtsiktiga betalningsberedskap. Likviditeten uppgår till 49,7 mnkr vid delårsperidens utgång, vilket är en ökning med 27,8 mnkr sedan samma tidpunkt Likviditeten beräknas att minska någt under 2015 från 49,7 mnkr till 6,3 mnkr. Likviditeten hålls på en låg nivå ch kncernens betalningsberedskap säkerställs genm krediter i kncernkntt Vid årsskiftet var krediten 100 mnkr, varav O mnkr var utnyttjade. Låneskuld Peridutfall Vid delårsperidens utgång uppgår den ttala låneskulden till 454,0 mnkr vilket är en ökning med 214,6 mnkr sedan samma tidpunkt Sedan årsskiftet har låneskulden ökat med 141,5 mnkr. Arets utfall Låneskulden beräknas öka under 2015 från 312,6 mnkr till 427,5 mnkr. Den främsta rsaken till kmmunens ökade upplåningsbehv är årets mfattande investeringsnivå. I diagram 9 redvisas kmmunens låneskuld under den senaste femårsperiden. Mnt<r Limeskuld Är Diagram 9. Kmmunens låneskuld för åren

18 - HIBAB Hässlehlnrs Industribyggnads AB Året så här långt Arets verksamhet Förvaltning ch utveckling av blagets mark- ch fastighetsbestånd har i huvudsak utförts i enlighet med fastställd budget. Under periden har det utförts utvändigt fastighetsunderhåll på Magasinet 3 ch kasern Sallerup. Energikartläggning av T anken 9 har utförts ch åtgärder för energibesparing har påbörjats ch kmmer att genmföras i sin helhet under hösten. Värmemängdsmätning har installerats inm Terminalen 1. Upphandling av skgsentreprenör för avverkningsrätter, skgsprdukter ch virkesrelaterade skgsbrukstjänster har genmförts under våren ch kntrakt är tecknat för års skgsbruk. Inm Hvdala/Mölleröd har skglig skötsel ch föryngringsavverkning utförts enligt budget. Utökat vägunderhåll med justering av vägbanr ch dike har utförts under våren. Hyresgästanpassning av Tanken 9 har utförts med syfte att skapa utökade ytr för prduktin åt hyresgäst. I samband med hyresgästanpassningen har diverse underhållsarbeten utförts där bland annat en ny serviceledning för vatten har grävts in i fastigheten. Stralsunds förskla har certifierats enligt Mi ö ~ggnad - brns Fastighetsköp- försä ljning Säljaren till Kuggen 14, Läreda Mekan AB har påkallat återköp ch fastigheten har återgått till säljaren för en ersättning m 10,6 mnkr. Stby 24:9, Krssgatan med en areal på kvm ch en byggrätt på två hus m l 724 kvm vardera har avyttrats för en köpeskilling m 2,1 mnkr. Del av Röinge 7:3 har förvärvats för en köpeskilling m 1,0 mnkr. Eknmisk helårsprgns Arets resultat Prgnsen förutsätter att intäkter av skgs- ch träprdukter sker enligt budget. Räntekstnaderna är lägre än budget vilket berr på lösen ch msättning av lån. Avskrivningar görs enligt kmpnentavskrivning K3, vilket beräknas till 0,7 mnkr lägre än budget. Blagets styrelse har beslutat att avyttra Hästveda 135:2, Lunnvägen 7 för en köpeskilling m 2,25 mnkr med tillträde den l ktber Beräknad reavinst är 1,0 mnkr. Utveckling på sikt Under hösten planerar blaget att påbörja investeringar inm Tanken 9 ch Råkan 2 samt i övriga fastigheter utföra planerat underhåll enligt prgns. Övriga våningsplan inm prjekt Havremagasinet, prjekteras ch planeras för en byggstart Förvärv av ytterligare fastigheter kan bli aktuella framöver. Hässlehlm Nrra Statin AB Året så här långt Arets verksamhet Förvaltning ch utveckling av blagets mark har i huvudsak utförts i enlighet med fastställd budget. Eknmisk helårsprgns Arets resultat Budgetavvikelsen är en följd av minskad beläggning på parkeringen, K v Verks ta den 9. Utveckling på sikt Framtiden Förstudie för en nybyggnatin av hus M6, N rra Statin, planeras med byggstart Resultatsammanställning, tkr - HIBAB Budget Prgns Awikelse Delår 2015 Delår Resultat före skatt 307 l Resultatsammanställning, tkr - NORRA STATION Budget Prgns Awikelse Delår 2015 De lår 2014 Resultat före skatt

19 Hässlehlm Teknik AB Hässlehlm Teknik AB Aret så här långt Beslut m överföring av verksamhet Kmmunfullmäktige fattade den 25 maj 2015 beslut m att Hässlehlm Teknik AB (HTAB) ska överföra sin verksamhet med persnal, tillgångar ch skulder från ch med den 1 januari 2016 till den tekniska nämnden i H ässlehlms kmmun. Beslutet innebär att styrelsen för HTAB påbörjar arbetet med att verkställa kmmunfullmäktiges beslut. D etta innebär bland annat att HTAB inleder förhandlingar m verksamhetsöverlåtelse så att denna kan verkställas den 31 december Persnal HTAB står inför ett strt antal pensinsavgångar ch har påbörjat ett arbete med att möta rekryteringsbehvet ch i samband med detta förändra åldersstrukturen sm är frtsatt hög. Nyrekryteringar har dck sänkt åldersstrukturen från 55 år till cirka 50 år. Blaget tg tidigt under året del av den rapprt sm Hälsringen tagit fram efter att persnalen inm lkalvården genmgick en hälsundersökning Det psitiva resultatet visar att flertalet anser att det pågår ett aktivt arbetsmiljöarbete inm blaget ch flertalet känner sig trygga i sin arbetssituatin. I juni genmfördes den årliga friskvårdsdagen för samtliga anställda. Där fick persnalen möjlighet att prva på ett antal aktiviteter såsm glf, padel, yga ch styrketräning med. Dagen fick mycket psitiv respns. Miljö Umler våren började HTAB använda EcPar, ett miljövänligt drivmedel i ett antal maskiner. EcPar är ett ultrarent drivmedel för vanliga dieselmtrer. Jämfört med diesellja går utsläppen av många cancergena ämnen ner med över 90 prcent ch för kvävedixid går den upp till 50 prcent. Eknmisk helårsprgns Resultat 2015 Det prgnstiserade resultatet för 2015 p ekar på ett översktt på 1,5 mnkr. För delårsperiden visar resultatet ett översktt på 1,4 mnkr. Enligt prgnsen kmmer budgeten överträffas med drygt 1,5 mnkr ch detta är en följd av att det effektiviseringsarbete sm blaget arbetat med sedan det bildades frtlöp er. Nettmsättningen för delårsperiden är 81,7 mnkr varav 11,6 mnkr avser vidarefakturering till kmmunen. Prgnsen för helåret 2015 är mtsvarande siffra 127,4 mnkr ch 19,8 mnkr. Utveckling på sikt Verksamhetsfrm Oavsett i vilken frm H TAB bedrivs i framöver så måste teknikutvecklingen frtsätta. När det gäller maskinparken så måste förnyelsen frtsätta i samma takt sm nu då det har en påverkan på arbetsmiljö, miljö ch effektivitet. Efter att ha infört en digitaliserad tidrapprtering för huvuddelen av persnalen är nästa steg att i samarbete med kmmunen skapa en digitaliserad felanmälan. ISO En förhppning är att inm krt påbörja arbetet med att titta på möjligheterna till en verifiering enligt ISO D et är en internatinell IsOstandard med riktlinjer för scialt ansvarstagande. Den definierar vad scialt ansvarstagande är ch vad rganisatinen kan göra för att bidra till en hållbar framtid. D et kan påverka många lika saker i vardagen ch även påverka vilka krav kmmunen ställer på leverantörer avseende hållbarhet ch scialt ansvar. Service ch bemötande Blaget frtsätter med att utveckla service ch bemötande i det dagliga arbetet ch att sätta rätt förväntningar på de tjänster sm levereras då det är först när förväntningarna är satta sm kunden kan bli nöjd. All persnal kmmer därför under hösten genmgå en utbildningen i service ch bemötande. Resultatsammanställning. tkr Budget Prgns Awikelse Delå r 2015 Delå r 2014 Resultat före skatt l

20 Hässlehenl AB Ar et så här långt Uthyrning Blagets uthyrningsgrad har under periden varit frtsatt hög. Andelen uthyrda lägenheter har varit lägre än en prcent. För trygghetsbendet Pärlan har kntrakt tecknats för samtliga 72lägenheter ch uthyrningsgraden är för närvarande 100 prcent. Underhåll/investeringar Under periden har en investering skett i ytterligare två stycken fristående tvättstugr på ett utav bstadsmrådena. Blaget har investerat i intilliggande fastighet till kntrsfastigheten för att säkerställa framtida behv av kntrsytr ch besöksparkering. Installatin av taggsystem för att förstärka skalskyddet på fastigheter har gjrts på två centrala fastigheter ch mdernisering av brandlarm har skett på två av blagets msrgsfastigheter. Sm ett led i att ptimera drifteknmin har blaget frtsatt att göra investeringar i energistyrningsutrustning. Lekplatser har mderniserats på några mråden. Eknmisk helatsprgns Driftkstnader Under periden har utfallet för driftskstnader varit någt lägre än budgeterat framför allt på grund av psitiva effekter av energiinvesteringar, gynnsamma avtal för elleveranser samt frtsatt nggrann kstnadsuppföljning. Utveckling på sikt Stärka blagets långsiktiga eknmi För att nå den beslutade målsättningen m att sliditeten bör uppgå till minst 15 prcent, bör årsresultatet för Hässlehem AB uppgå till minst 10 mnkr före skatt. Blagets budget ch resultat för innevarande ch kmmande år ska därför överstiga detta mål. Under våren har bygglv erhållits för nybyggnatin på en central tmt i Hässlehlm kallad Perrng 23. Planering kmmer att ske under hösten ch byggstart beräknas till våren Diskussiner förs angående förvärv av tmtn1ark för att planera kmmande byggnatiner. Avtal har ckså tecknats för ändring av detaljplan avseende förtätning av byggnatin på Bkebergsmrådet Bstadsmarknaden Diskussiner sker med kmmunledningen avseende de behv sm finns för särskilt behövande grupper, speciellt LSS-bstäder ch bstäder till ensamkmmande flyktingbam. Hässlehems kö för bstadssökande, har under periden ökat betydligt, framför allt med sökanden med etableringsersättning. Blaget ser allvarligt på blagets möjlighet att hantera situatinen med allt fler sökanden med akuta bstadsbehv. Plitiska diskussiner ch beslut, trde vara nödvändiga för att det ska finnas en rimlig möjlighet för Hässlehem att agera på ett ratinellt ch effektivt sätt på bstadsmarknaden med hänsyn till den förändrade situatinen på marknaden. Helårsprgns Prgnsen för 2015, visar på ett resultat sm överstiger budget. Resultatet beriikms till cirka 14 mnkr. Finansiella kstnader De senaste årens låga räntenivåer gör att blagets finansiella kstnader frtsätter att minska. Prgnsen för 2015 avseende finansiella kstnader visar på ett psitivt utfall jämfört med budget på cirka 700 tkr. Resultatsammanställning. tkr Budget Prgns Avvikelse De lår 2015 De lår 2014 Resultat före skatt

Lägesrapport 3 för planeringsprojekt som har fått stöd av Delegationen för hållbara städer Väsby Sjöstad

Lägesrapport 3 för planeringsprojekt som har fått stöd av Delegationen för hållbara städer Väsby Sjöstad Stadsbyggnadskntret 2013-03-28 Fredrik Drtte 08-590 971 65 Dnr Fax 08-590 733 37 BN/2009:370 Fredrik.Drtte@upplandsvasby.se /Adressat/ Lägesrapprt 3 för planeringsprjekt sm har fått stöd av Delegatinen

Läs mer

Årsredovisning Armada Kanalfastigheter AB

Årsredovisning Armada Kanalfastigheter AB 3 '' 3 Årsredvisning Armada Kanalfastigheter AB Org.nr Räkenskapsår 214-1-1-214-12-31 Årsredvisning för räkenskapsåret 214-1-1-214-12-31 Styrelsen ch verkställande direktören för Armada Kanaifastigheter

Läs mer

PRELIMINÄR BOKSLUTSRAPPORT. December 2011

PRELIMINÄR BOKSLUTSRAPPORT. December 2011 PRELIMINÄR BOKSLUTSRAPPORT December 2011 Resultatet Årets resultat är 35 Mkr, vilket är 32 Mkr bättre än budget men 14 Mkr sämre än föregående år. Budgetavvikelser för 2011: Nämnderna 2 Mkr bättre än budget.

Läs mer

KALLELSE 1(1) 2015-10-09. Parlamentariska nämnden extra sammanträde. Tid: 2015-10-16, kl 09:00-12:00 Plats: Regionens hus, sal A

KALLELSE 1(1) 2015-10-09. Parlamentariska nämnden extra sammanträde. Tid: 2015-10-16, kl 09:00-12:00 Plats: Regionens hus, sal A KALLELSE 1(1) 2015-10-09 Parlamentariska nämnden extra sammanträde Tid: 2015-10-16, kl 09:00-12:00 Plats: Reginens hus, sal A Ärenden Val av prtklljusterare Fastställande av dagrdning Anmälan av prtkll

Läs mer

Yttrande från Stockholmsregionen om EU:s handlingsplan för e-förvaltning 2016-2020

Yttrande från Stockholmsregionen om EU:s handlingsplan för e-förvaltning 2016-2020 Yttrande från Stckhlmsreginen m EU:s handlingsplan för e-förvaltning 2016-2020 Bakm detta yttrande står Stckhlmsreginens Eurpaförening (SEF) 1 sm företräder en av Eurpas mest knkurrenskraftiga ch hållbara

Läs mer

Delårsrapport januari - augusti

Delårsrapport januari - augusti Delårsrapprt januari - augusti samt helårsprgns 2014 i... Hässlehlm nästa. Innehåll Några händelser Plitisk rganisatin 3 4 Förvaltningsberättelse Måluppfyllelse Krrununens persnal Krrununensekn rru 6 10

Läs mer

1(2) För kännedom; Fullmäktiges. presidium. uppföljning. barn- och. iakttagelser: finns. lokalt. Behov. Omorganisering. g renodlat tjänsterna

1(2) För kännedom; Fullmäktiges. presidium. uppföljning. barn- och. iakttagelser: finns. lokalt. Behov. Omorganisering. g renodlat tjänsterna SLUTDOKUMENTT 2013-03-12 1(2) För kännedm; Fullmäktiges presidium Partiernas gruppledare Kmmunstyrelsen Barn- ch utbildningsnämnden Barn- ch utbildningsnämndens verksamhet i östra kmmundelen samt uppföljning

Läs mer

Delårsrapport. Foto; Jakob Dahlström. ljusdal.se

Delårsrapport. Foto; Jakob Dahlström. ljusdal.se Delårsrapprt 2015 Ft; Jakb Dahlström ljusdal.se Förvaltningsberättelse Förvaltningsberättelse Styrmdell 1 Utvecklingsstrategi 2 Fullmäktigemål 6 Eknmisk översikt 8 Eknmiska sammanställningar Resultaträkning

Läs mer

Bredbandspolicy för Skurups kommun

Bredbandspolicy för Skurups kommun Plicy 1 (11) Bredbandsplicy för Skurups kmmun Kmpletteringsdkument - IT-infrastrukturprgram, Skurups kmmun, 2002 - En förutsättning för BAS-satsningen Sammanfattning Medbrgares, företags ch rganisatiners

Läs mer

Revisionsrapport. Lokalsamordning. Vänersborgs kommun. Datum 2011-10- 13. Henrik Bergh. Revisionskonsult kommunal sektor

Revisionsrapport. Lokalsamordning. Vänersborgs kommun. Datum 2011-10- 13. Henrik Bergh. Revisionskonsult kommunal sektor Revisinsrapprt Lkalsamrdning Vänersbrgs kmmun Datum 2011-10- 13 Henrik Bergh Revisinsknsult kmmunal sektr Innehållsförteckning 1. Uppdrag ch genmförande... 3 2. Sammanfattning... 3 3. Revisinell bedömning...

Läs mer

Smultronbackens Förskola kvalitetsredovisning 2014-2015

Smultronbackens Förskola kvalitetsredovisning 2014-2015 Förskla Handläggare Vårt diarienummer Datum Sidan 1(11) 2015-07-02 Smultrnbackens Förskla kvalitetsredvisning 2014-2015 1. Organisatin Smultrnbackens förskla bildar tillsammans med Åshammars förskla ett

Läs mer

--- - - - Arsredovisning 2005. Pensionsförval~ningen --- - - * l-andstinget. i Ostergötland

--- - - - Arsredovisning 2005. Pensionsförval~ningen --- - - * l-andstinget. i Ostergötland --- - - - Arsredvisning 2005 Pensinsförval~ningen --- - - I * l-andstinget i Ostergötland *=~ 1 LedningsstabenIeknmigruppen Annika Hjertkvist 2006-03-01 LiÖ 2006-18 Landstingsstyre Isen Årsredvisning för

Läs mer

Socialkontoret, Moravägen 4, Malung, kl. 09.00-12.10

Socialkontoret, Moravägen 4, Malung, kl. 09.00-12.10 G= Malung-Sälens kmmun 1 Plats ch tid Beslutande Scialkntret, Mravägen 4, Malung, kl. 09.00-12.10 Carina Albertssn (S), rdförande Brita Shlin (M), vice rdförande Birgitta Örjas (S) Jörgen Nrén (S) Britt-Marie

Läs mer

Verksamhetsbera ttelse 2014 Campus Alingsa s

Verksamhetsbera ttelse 2014 Campus Alingsa s Verksamhetsbera ttelse 2014 Campus Alingsa s Innehåll INLEDNING... 3 1. UTBILDNINGAR... 4 1.1 Högre utbildning... 5 1.2 Yrkeshögskla... 6 2. SAMVERKAN OCH UTVECKLING... 6 2.1 Westum... 6 2.1.1 KOBRA...

Läs mer

l Gran kning av projektet: Etablering aven nod för utomhu pedagogik

l Gran kning av projektet: Etablering aven nod för utomhu pedagogik Vimmerby 1(On1ffiUn Kmmunens revisrer 2011-12-09 Knununstyrelsen,7Knununfullmäktiges presidium I 2~11 ]2 1 O JI1{,dtJ/J i/)j fr 6(tJ//3~ l Gran kning av prjektet: Etablering aven nd för utmhu pedaggik

Läs mer

Riktlinjer för upphandling av konsulttjänster och entreprenader inom mark, anläggnings och byggsektorn

Riktlinjer för upphandling av konsulttjänster och entreprenader inom mark, anläggnings och byggsektorn Tekniska nämnden 2012 01 26 3 10 Tekniska nämndens arbetsutsktt 2012 01 12 13 25 Dnr 2011/937.05 Riktlinjer för upphandling av knsulttjänster ch entreprenader inm mark, anläggnings ch byggsektrn Ärendebeskrivning

Läs mer

PRELIMINÄR BOKSLUTSRAPPORT. December 2008

PRELIMINÄR BOKSLUTSRAPPORT. December 2008 PRELIMINÄR BOKSLUTSRAPPORT December 2008 Resultatet Årets resultat är 27 Mkr, vilket är 7 Mkr bättre än budget men 25 Mkr sämre än föregående år. Budgetavvikelser för 2008: Nämnderna 9 Mkr sämre än budget.

Läs mer

Ar.redovlsning.. PensionsförvaJtflingen. *~~e~~~!inget

Ar.redovlsning.. PensionsförvaJtflingen. *~~e~~~!inget Ar.redvlsning.. PensinsförvaJtflingen *~~e~~~!inget *~ 1 LedningsstabenIeknmigruppen Annika Hjertkvist 2007-02-27 LiÖ 2007-18 Landstingsstyrelsen Årsredvisning för pensinsförvaltningen 2006 Sammanfattning

Läs mer

Konsekvensanalys Miljökonsekvensbeskrivning

Konsekvensanalys Miljökonsekvensbeskrivning Knsekvensanalys Miljöknsekvensbeskrivning Översiktsplan för Örnsköldsviks kmmun antagen 17 december 2012 Ft: Charltte Hedlund 1 Sammanfattning Knsekvensanalys (miljöknsekvensbeskrivning) Denna knsekvensanalys

Läs mer

Sätra skolas kvalitetsredovisning 2014-2015

Sätra skolas kvalitetsredovisning 2014-2015 Grundskla Handläggare Vårt diarienummer Datum Sidan 1(12) 2015-06-03 Sätra sklas kvalitetsredvisning 2014-2015 1. Organisatin Sätra skla är en F-6 skla ch har under läsåret 2014-2015 haft 169 elever. Dessa

Läs mer

Folkhälsoplan för 2015

Folkhälsoplan för 2015 Flkhälsplan för 2015 antagen i Kmmunfullmäktige 2015-02-19 Flkhälsplan med inriktning ch pririteringar inför 2015 Inledning Kmmunfullmäktige antg 090625 Flkhälsplitisk plicy för Västra Götaland att gälla

Läs mer

BILAGA III EKONOMISKA OCH AVTALSMÄSSIGA REGLER

BILAGA III EKONOMISKA OCH AVTALSMÄSSIGA REGLER SV_Annex III_mnbeneficiary_2015_pa vitetty.dc I. INLEDNING BILAGA III EKONOMISKA OCH AVTALSMÄSSIGA REGLER Denna bilaga kmpletterar reglerna för bidragets användning inm de lika budgetpsterna sm tillämpas

Läs mer

Vård- och omsorgsnämndens plan för funktionshinder 2016-2025

Vård- och omsorgsnämndens plan för funktionshinder 2016-2025 Vård- ch msrgsnämndens plan för funktinshinder 2016-2025 INLEDNING 3 Visin.3 Värdegrund ch nämndens mål 3 Verksamhetsidé.3 KOMMUNGEMENSAMT ARBETE.4 Eknmi 5 Jämställdhet.5 Histrik.7 Övergripande mvärldsperspektiv.8

Läs mer

Kvalitetsredovisning 2004

Kvalitetsredovisning 2004 Säters kmmun, Kvalitetsredvisning 2004 SÄTERS KOMMUN Barn- ch utbildningsförvaltningen Kvalitetsredvisning 2004 1 Säters kmmun, Kvalitetsredvisning 2004 1. Inledning...4 2. Bakgrund...4 3. Organisatin...4

Läs mer

Översyn av kosten och hela matsituationen. Stimulansbidrag. Krögaren Leif Mannerström involverad. Maten distribueras varm.

Översyn av kosten och hela matsituationen. Stimulansbidrag. Krögaren Leif Mannerström involverad. Maten distribueras varm. BOLLEBYGD Mycket liten kmmun i Västra Götaland, i närheten av Brås. 8,2 tusen inv., varav,3 tusen 65+ (6,2 %), därav 337 80+ (4, %). Andelen äldre ch äldre-äldre är ungefär sm genmsnittet för landet. Andelen

Läs mer

Taxor och avgifter - Översiktlig granskning av den interna kontrollen

Taxor och avgifter - Översiktlig granskning av den interna kontrollen www.pwc.se Revisinsrapprt Taxr ch avgifter - Översiktlig granskning av den interna kntrllen Per Åke Brunström Certifierad kmmunal revisr September 2015 Innehåll Sammanfattning... 2 1. Inledning... 3 1.1.

Läs mer

Uppföljning av sommar 2015 Annika Sörensdotter

Uppföljning av sommar 2015 Annika Sörensdotter Uppföljning av smmar 2015 Annika Sörensdtter Lönekntr Annika Sörensdtter Rapprt Uppföljning av smmar 2015 2(19) Innehållsförteckning Original lagras ch gdkänns elektrniskt. Utskrifter gäller endast efter

Läs mer

Oasmia Pharmaceutical AB (publ)

Oasmia Pharmaceutical AB (publ) Oasmia Pharmaceutical AB (publ) BOKSLUTSRAPPORT FÖR PERIODEN 2006-05-01-- 2007-04-30 Krt m bkslut för periden 2006-05-01 2007-04-30 Kncernens nettmsättning ökade till 22 387 (853) tkr. Resultat efter skatt

Läs mer

Vetlanda kommun. Granskning av Överförmyndarverksamheten

Vetlanda kommun. Granskning av Överförmyndarverksamheten Revisinsrapprt 2013 Genmförd på uppdrag av de förtrendevalda revisrerna i Vetlanda kmmun Vetlanda kmmun Granskning av Överförmyndarverksamheten Innehåll 1. Sammanfattning...2 2. Inledning...3 2.1. Bakgrund...

Läs mer

"~' REGIONFÖRBUNDET JÖNKÖPINGS LÄN

~' REGIONFÖRBUNDET JÖNKÖPINGS LÄN Referens Britt Wennerström, 036-102013 ~~ 0706-384158 "~' Beteckning R19013 Antal sidr 1(3) Underlag till prjektbeslut Prjektnamn: Ispiragera-Kreativa uttrycksmöjligheter för ett inkludrande samhälle Prjektägare:

Läs mer

Nätverket för hållbart byggande och förvaltande i kallt klimat. Christer Johansson, Umeå kommun (adminstration) Angéla Ekman-Nätt(koordination)

Nätverket för hållbart byggande och förvaltande i kallt klimat. Christer Johansson, Umeå kommun (adminstration) Angéla Ekman-Nätt(koordination) Kvalitetsprgram ÖN Wrkshp - Kvalitetsprgram ÖN Sammanställning av praktiska övningar Byggandet på Ön kmmer trligen att bli ett av de största byggprjekten i Umeås histria. Byggbranschen i Umeå, via Nätverket

Läs mer

Granskning av årsredovisning 2017

Granskning av årsredovisning 2017 www.pwc.se Revisinsrapprt Granskning av årsredvisning 2017 Lars Dahlin Certifierad kmmunal revisr Mariestads kmmun Anette Fagerhlm Certifierad kmmunal revisr Carl Dahlén Mars 2018 Innehåll 1. Sammanfattning...

Läs mer

Avfallsplan. för Piteå Kommun. Bilaga 2 Miljöbedömning inklusive miljökonsekvensbeskrivning. Antagen av kommunfullmäktige 2010-XX-XX

Avfallsplan. för Piteå Kommun. Bilaga 2 Miljöbedömning inklusive miljökonsekvensbeskrivning. Antagen av kommunfullmäktige 2010-XX-XX Avfallsplan för Piteå Kmmun 2010 2020 Bilaga 2 Miljöbedömning inklusive miljöknsekvensbeskrivning Antagen av kmmunfullmäktige 2010-XX-XX 1 Definitiner ch begrepp Miljöbedömning av planer ch prgram är den

Läs mer

A!& REGIONFÖRBUNDET JÖNKÖPINGS LÄN. Förstudie kring LIGHTer Region Jönköping (F-LIGHT) Swerea SWECAST AB 2014-10 2015-04 Nytt

A!& REGIONFÖRBUNDET JÖNKÖPINGS LÄN. Förstudie kring LIGHTer Region Jönköping (F-LIGHT) Swerea SWECAST AB 2014-10 2015-04 Nytt Referens Karalina Brg A!& ~~ 2014-08-22 Beteckning R8214 Antal sidr 1(3) Underlag till prjektbeslut Prjektnamn: Prjektägare: År ch månad för prjektstart: Ar ch månad för prjektavslut: Status: Förstudie

Läs mer

POLICY FÖR BARNKONVENTIONEN I KUNGSBACKA KOMMUN 2007-2011

POLICY FÖR BARNKONVENTIONEN I KUNGSBACKA KOMMUN 2007-2011 POLICY FÖR BARNKONVENTIONEN I KUNGSBACKA KOMMUN 2007-2011 Kungsbacka kmmuns plicy Alla beslut ch allt arbete i Kungsbacka kmmun sm rör barn ch ungdmar ska utgå från ch göras i enlighet med FN:s knventin

Läs mer

Likabehandlingsplan / Plan mot kränkande behandling för Klippans Förskola

Likabehandlingsplan / Plan mot kränkande behandling för Klippans Förskola Likabehandlingsplan / Plan mt kränkande behandling för Klippans Förskla 150630 Barn- ch utbildningsnämndens visin Varje barn ch elev ska med lust ch glädje uppleva meningsfullhet ch framgång i det dagliga

Läs mer

Delårsrapport. För perioden 2015-01-01 2015-08-31

Delårsrapport. För perioden 2015-01-01 2015-08-31 Delårsrapport För perioden 2015-01-01 2015-08-31 RONNEBY KOMMUN DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN 2015-01-01-2015-08-31 I nedanstående kommenteras den finansiella utvecklingen avseende rapportperioden, jämte

Läs mer

Granskning av delårsbokslut Kungälvs kommun

Granskning av delårsbokslut Kungälvs kommun Granskning av delårsbkslut Kungälvs kmmun 2018-08-31 Möte med revisinen 2018-10-05 Mikaela Bengtssn ch Marcus Gustafsn Granskning delårsbkslut Metd Iakttagelser Revisrernas bedömning Page 2 Granskning

Läs mer

Avsiktsförklaring och riktlinjer

Avsiktsförklaring och riktlinjer Fastställd av kmmunfullmäktige 2005-03-29 Avsiktsförklaring ch riktlinjer Umeå kmmuns samverkan med den sciala frivilligsektrn Innehåll Om samverkan med den sciala frivilligsektrn Bakgrund... 3 Definitiner...

Läs mer

9~, REGIONFÖRBUNDET JÖNKÖPINGS LÄN. Vaggeryds kommun 2015-01 2015-12 Nytt

9~, REGIONFÖRBUNDET JÖNKÖPINGS LÄN. Vaggeryds kommun 2015-01 2015-12 Nytt Referens Em il Hesse Beteckning fb/!j 9~, R 12214 /}r l pr~; / Antal sidr 1 (3) Underlag till prjektbeslut Prjektnamn: Prjektägare: År ch månad för prjektstart: År ch månad för prjektavslut: Status: Future

Läs mer

Folkhälsoplan 2012-2014 BRÅ- och Folkhälsorådet

Folkhälsoplan 2012-2014 BRÅ- och Folkhälsorådet Flkhälsplan 2012-2014 BRÅ- ch Flkhälsrådet I Nrdanstigs kmmun anser vi att brttsförebyggande arbete ch en väl utvecklad flkhälsa är viktiga framgångsfaktrer för att göra kmmunen trygg ch attraktiv att

Läs mer

Stadgar Kontakt Nässjö 20160127. Stadgar. för

Stadgar Kontakt Nässjö 20160127. Stadgar. för Stadgar Kntakt Nässjö 20160127 Stadgar för Affärsnätverket Kntakt Nässjö Stadgarna i denna lydelse antgs 20160127. 1 Syfte Syftet med nätverket är att medlemmarna ska bistå varandra i att på lika sätt

Läs mer

äga SAMMANTRÄDESPROTOKOLL AB RONNEBYHUS ANSLAG/BEVIS Ronny Pettersson, 2:e V ordf Mats Karlsson, ledamot Thomas Svensson, ledamot

äga SAMMANTRÄDESPROTOKOLL AB RONNEBYHUS ANSLAG/BEVIS Ronny Pettersson, 2:e V ordf Mats Karlsson, ledamot Thomas Svensson, ledamot Styrelsen SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 2016-03-02 Plats ch tid Beslutande Jhan Sandberg, rdförande Mats Paulssn, 1:e V rdf Rnny Petterssn, 2:e V rdf Bengt-Christer Nilssn, ledamt Kenth Zickbauer, ledamt Charltte

Läs mer

Vellinge kommun Delårsrapport 31 augusti 2014

Vellinge kommun Delårsrapport 31 augusti 2014 -10-01 1 (19) Vellinge kmmun Delårsrapprt 31 augusti -10-14 -10-01 2 (19) Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 3 Sammanfattning 3 Eknmi 6 Styrning... 6 Gd eknmisk hushållning 6 Kmmunövergripande

Läs mer

Instruktioner samt tidplan för hantering av kapital under 2015

Instruktioner samt tidplan för hantering av kapital under 2015 2015-06-25 Prjekt Ny eknmi 2016 Instruktiner samt tidplan för hantering av kapital under 2015 Regelverk gällande kapital (t..m. 2015)... 2 Hantering av kapital på avslutade verksamheter... 3... 3 Institutinernas

Läs mer

TÄND ENGAGEMANGET HOS GENERATION Y

TÄND ENGAGEMANGET HOS GENERATION Y TÄND ENGAGEMANGET HOS GENERATION Y Likheter, skillnader ch fakta Dale Carnegie Training Whitepaper Den nya bmen. Millennials. Generatin Y. Kalla dem vad du vill. Generatinen sm är född mellan 1980 ch 1996

Läs mer

ARSREDOVISNING. - Verksamhetsberättelse och bokslut för 2013. 2014-05- o 7

ARSREDOVISNING. - Verksamhetsberättelse och bokslut för 2013. 2014-05- o 7 .. l 'l 2014-05- 7 ARSREDOVISNING - Verksamhetsberättelse ch bkslut för 2013 sekretariatet Skåne Nrdväst Drttninggatan 7 A SE-251 89 Helsingbrg Skanenrdvast.se Innehållsförteckning Innehållsförteckning............................

Läs mer

Ji Stockholms läns landsting

Ji Stockholms läns landsting Ji Stckhlms läns landsting Landstingsrådsberedningen SKRIVELSE 1 (2) 2014-05-28 LS 1404-0443 Landstingsstyrelsen 1 4-06- 1 7 000 1 B Yttrande över Naturvårdsverkets förslag på nya etappmål i miljömålssystemet

Läs mer

1(16) Uppföljning. Ändrad: 2014-12-01

1(16) Uppföljning. Ändrad: 2014-12-01 1(16) Uppföljning 2(16) Arbetsmiljöplicy 3 Systematiska arbetsmiljöarbetet 4 Årsplan - systematiska arbetsmiljöarbetet 5 Friskvårdsplicy 6 Tbak, Alkhl ch Drgplicy 6 Lagar ch föreskrifter 6 Ansvar 7 Förvaring

Läs mer

Remiss Miljöprogram för byggnader

Remiss Miljöprogram för byggnader 2012-08-27 Enligt Sändlista Remiss Miljöprgram för byggnader Miljö- ch stadsbyggnadsnämnden har beslutat att bifgat förslag till Miljöprgram för byggnader ska remitteras brett med målsättning att det ska

Läs mer

\i ARLANDABANAN. Arlandabanan Infrastructure AB ')J INFRASTRUCTURE. Delårsrapport januari- juni 2014

\i ARLANDABANAN. Arlandabanan Infrastructure AB ')J INFRASTRUCTURE. Delårsrapport januari- juni 2014 \i ARLANDABANAN ')J INFRASTRUCTURE Arlandabanan Infrastructure AB Delårsrapprt januari- juni Arlandabanan lnfrastructure AB 2(7) FÖRETAGET OCH VERKSAMHETEN Arlandabanan Infrastructure AB (AIAB) är ett

Läs mer

Verksamhetsplan 2015 Regionservice, Region Halland. Samverkad med arbetstagarorganisationerna 2015-02-23

Verksamhetsplan 2015 Regionservice, Region Halland. Samverkad med arbetstagarorganisationerna 2015-02-23 150210 Verksamhetsplan 2015 Reginservice, Regin Halland Samverkad med arbetstagarrganisatinerna 2015-02-23 1. Inledning Varje medarbetare inm Reginservice är en representant för de värderingar sm gäller

Läs mer

Trafikförsörjningsprogram för Skåne 2012 Förslag

Trafikförsörjningsprogram för Skåne 2012 Förslag 2011-11-24 Trafikförsörjningsprgram för Skåne 2012 Förslag 2 Innehåll Förrd...3 1 Förutsättningar ch ramverk...4 1.1 Ny lag 1/1 2012...4 1.2 Planering ch beslut inm kllektivtrafiken i Skåne...4 1.3 Utvecklad

Läs mer

Lokal arbetsplan Trevnaden

Lokal arbetsplan Trevnaden Lkal arbetsplan Trevnaden Verksamhetsåret Strängnäs kmmun kmmun@strangnas.se Bankgir 621-6907 Försklans uppdrag utdrag från LpFö98: Försklan skall lägga grunden för ett livslångt lärande. Verksamheten

Läs mer

SFI- En brygga till livet i Sverige?

SFI- En brygga till livet i Sverige? SFI- En brygga till livet i Sverige? En analys av undervisningen i svenska för invandrare 2001-05-08 Förrd Ett gtt företagsklimat består av lika delar. De flesta tänker autmatiskt på skatter, regleringar

Läs mer

Tjänsteskrivelse. Utfallsprognos mars 2014

Tjänsteskrivelse. Utfallsprognos mars 2014 SIGNERAD 2014-03-27 Malmö stad Stadskontoret 1 (2) Datum 2014-03-27 Handläggare Mats Hansson Budgetchef mats.r.hansson@malmo.se Tjänsteskrivelse Utfallsprognos mars 2014 STK-2014-409 Sammanfattning Årets

Läs mer

Delårsrapport. För perioden 2012-01-01 2012-08-31

Delårsrapport. För perioden 2012-01-01 2012-08-31 Delårsrapport För perioden 2012-01-01 2012-08-31 RONNEBY KOMMUN DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN 2012-01-01-2012-08-31 I nedanstående kommenteras den finansiella utvecklingen avseende rapportperioden, jämte

Läs mer

Swedavias långsiktiga trafikprognos 2015 2045

Swedavias långsiktiga trafikprognos 2015 2045 Swedavias långsiktiga trafikprgns 215 245 Detta dkument innehåller Swedavias långsiktiga trafikprgns. Innehållet är baserat på den bästa framtidsbedömning sm Swedavia gör i dagsläget (215-1-27). Prgnsen

Läs mer

Anslagshandbok för Stiftelsen Skogssällskapet och närstående stiftelser Ansökan, granskning och kommunikation, utlysningsår 2015

Anslagshandbok för Stiftelsen Skogssällskapet och närstående stiftelser Ansökan, granskning och kommunikation, utlysningsår 2015 Läs m Stiftelsen Skgssällskapets ch närstående stiftelsers anslag för frskning ch kunskapsutveckling, kmmunikatin ch kunskapsspridning; m ansökan, granskning av ansökningar ch kmmunikatin kpplad till prjekten.

Läs mer

Aktivitets- och internkontrollplan, bilaga till nämndsplan Lokala nämnden Halmstad år 2015

Aktivitets- och internkontrollplan, bilaga till nämndsplan Lokala nämnden Halmstad år 2015 Aktivitets- ch internkntrllplan, bilaga till nämndsplan Lkala nämnden Halmstad år 2015 [Reviderad 2015-08-28] Lkala nämndens uppdrag Det övergripande uppdraget för lkal nämnd är att ur ett invånarperspektiv

Läs mer

Carnegie Holding AB. (Org. nr 556780-4983, styrelsens säte Stockholm) Moderbolag till Carnegie Investment Bank AB (publ) och Carnegie Fonder AB

Carnegie Holding AB. (Org. nr 556780-4983, styrelsens säte Stockholm) Moderbolag till Carnegie Investment Bank AB (publ) och Carnegie Fonder AB Carnegie Hlding AB (Org. nr 556780-4983, styrelsens säte Stckhlm) Mderblag till Carnegie Investment Bank AB (publ) ch Carnegie Fnder AB Delårsrapprt 1 januari 30 juni 2011 Delårsrapprt 1 januari 30 juni

Läs mer

Mats, Jenny och Marcus skall kolla så att de har access till banken i dagsläget.

Mats, Jenny och Marcus skall kolla så att de har access till banken i dagsläget. Prtkll Styrelsemöte 2 Dag: 2016-01-13 Tid: 18.30-21.30 Plats: Hans ch Lena Hedström Närvarande: Mats Jhanssn, Marcus Pallvid, Jenny Längström Elamssn, Hans Hedström, Christf Sjökvist 1. Mötets öppnande

Läs mer

Projektnamn: Vägledning för ett hälsosamt åldrande Seniorguiden. upprättades: Upprättad av: Namn Therese Räftegård Färggren och Anna Jansson

Projektnamn: Vägledning för ett hälsosamt åldrande Seniorguiden. upprättades: Upprättad av: Namn Therese Räftegård Färggren och Anna Jansson PROJEKTPLAN Prjektnamn: Vägledning för ett hälssamt åldrande Senirguiden Prjektansvarig: Avdelning: Kunskapsutveckling Enhet: Uppväxtvillkr ch hälssamt åldrande Prjektplan Juni 2010 upprättades: Upprättad

Läs mer

ABCIB Holding AB. Delårsrapport

ABCIB Holding AB. Delårsrapport ABCIB Hlding AB (Org. nr 556780-4983, styrelsens säte Stckhlm) Mderblag till Carnegie Investment Bank AB (publ) ch Carnegie Fnder AB Delårsrapprt 1 januari 30 september 2010 Med anledning av förändringar

Läs mer

Sveriges Arkitekter Swedish Association of Architects. VERKSAMHETSPROGRAM Sveriges Arkitekter 2015 2016

Sveriges Arkitekter Swedish Association of Architects. VERKSAMHETSPROGRAM Sveriges Arkitekter 2015 2016 Sveriges Arkitekter Swedish Assciatin f Architects VERKSAMHETSPROGRAM Sveriges Arkitekter 2015 2016 2 Sveriges Arkitekters visin ch långsiktiga mål Visin: Sveriges Arkitekter gör skillnad i samhället för

Läs mer

PAJALA KOMMUN Tjänsteställe/Handläggare Revisorerna

PAJALA KOMMUN Tjänsteställe/Handläggare Revisorerna Datum 1(6) Kmmunfullmäktige i Pajala kmmun Revisinsberättelse för år 2016 Vi, av fullmäktige utsedda revisrer har granskat den verksamhet sm bedrivs i styrelser ch nämnder ch genm utsedda lekmannarevisrer

Läs mer

GÖTEBORGS STADSKANSLI Koncernledningsstaben 2002-03-20 Livslångt lärande Lill Backlund/ Karin Asplund Tel: 031 61 11 68, 031 778 69 21

GÖTEBORGS STADSKANSLI Koncernledningsstaben 2002-03-20 Livslångt lärande Lill Backlund/ Karin Asplund Tel: 031 61 11 68, 031 778 69 21 GÖTEBORGS STADSKANSLI RAPPORT Kncernledningsstaben 2002-03-20 Livslångt lärande Lill Backlund/ Karin Asplund Tel: 031 61 11 68, 031 778 69 21 Översyn av rganisatinen för studie- ch yrkesvägledning samt

Läs mer

Arbetsutskottet Angarnsrummet, Tunahuset, Tuna torg 2, Vallentuna tisdagen den 15 mars 2005 kl 17.00

Arbetsutskottet Angarnsrummet, Tunahuset, Tuna torg 2, Vallentuna tisdagen den 15 mars 2005 kl 17.00 Myndighetsnämndens för teknik ch miljö AU Myndighetsnämndens för teknik ch miljö Plats ch tid för sammanträdet Arbetsutskttet Angarnsrummet, Tunahuset, Tuna trg 2, Vallentuna tisdagen den 15 mars 2005

Läs mer

DIGITALISERINGSPLAN 2016-2025

DIGITALISERINGSPLAN 2016-2025 Statens museer för världskultur 2015-12-21 Dnr 467/2015 DIGITALISERINGSPLAN 2016-2025 Plan för digitalisering av Världskulturmuseernas samlingar Södra vägen 54 Bx 5306, 402 27 Götebrg Telefn: 010-456 11

Läs mer

Bild på omslagets framsida: Foto: Essunga kommun Kungaparets besök den 9 oktober 2008.

Bild på omslagets framsida: Foto: Essunga kommun Kungaparets besök den 9 oktober 2008. Årsredvisning 2008 Bild på mslagets framsida: Ft: Essunga kmmun Kungaparets besök den 9 ktber 2008. INNEHÅLL INNEHÅLL 1 KOMMUNSTYRELSENS ORDFÖRANDE 2 KOMMUNENS ORGANISATION.. 3 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 4

Läs mer

1(8) Riktlinjer för god ekonomisk hushållning samt hantering av resultatutjämningsreserven. Styrdokument

1(8) Riktlinjer för god ekonomisk hushållning samt hantering av resultatutjämningsreserven. Styrdokument 1(8) Riktlinjer för god ekonomisk hushållning samt hantering av resultatutjämningsreserven Styrdokument 2(8) Styrdokument Dokumenttyp Riktlinjer Beslutad av Kommunfullmäktige 2013-12-18 195 Dokumentansvarig

Läs mer

Bilaga 1 Överföring av arbetsmiljöarbetsuppgifter till förvaltningschefen för skolförvaltningen, Enköpings kommun

Bilaga 1 Överföring av arbetsmiljöarbetsuppgifter till förvaltningschefen för skolförvaltningen, Enköpings kommun Bilaga 1 Överföring av arbetsmiljöarbetsuppgifter till förvaltningschefen för sklförvaltningen, Enköpings kmmun I min egenskap av rdförande i nämnden överför jag till dig sm förvaltningschef för sklförvaltningen

Läs mer

ANSLAG/BEVIS Protokollet är justerat. Justeringen har tillkännagivits genom anslag

ANSLAG/BEVIS Protokollet är justerat. Justeringen har tillkännagivits genom anslag NRRTÄLJ KMMUN SAMMANTRADSPRTKLL Barn- h sklnämnden Plats h tid Nrrtäljesalen, Kmmunhuset Ankaret stunavägen 14, Nrrtälje kl. 14:00-16.20 ande nligt förtekning sid 2 Övriga deltagande Åse Mdin, tf. förvaltningshef

Läs mer

Kravspecifikation / Uppdragsbeskrivning

Kravspecifikation / Uppdragsbeskrivning Kravspecifikatin / Uppdragsbeskrivning Prjektledare / Utvecklare Knsulttjänst för prjektledning ch kmpetensförstärkning i Sametingets IT Utvecklingsprjekt Bakgrund Sametinget bedriver några starkt utvecklingsinriktade

Läs mer

Kommunstyrelsens Ledningsutskott 2013-11-13 11 (22) BILDANDE AV GEMENSAM VÄXELORGANISATION - INFORMATION Dnr: LKS 2013-424-106

Kommunstyrelsens Ledningsutskott 2013-11-13 11 (22) BILDANDE AV GEMENSAM VÄXELORGANISATION - INFORMATION Dnr: LKS 2013-424-106 LYSEKILS KOMMUN Sammanträdesprtkll Kmmunstyrelsens Ledningsutsktt 2013-11-13 11 (22) 177 BILDANDE AV GEMENSAM VÄXELORGANISATION - INFORMATION Dnr: LKS 2013-424-106 För att kunna möta framtida kmmunikatinsutmaningar,

Läs mer

Intern styrning och kontroll vid Stockholms universitet

Intern styrning och kontroll vid Stockholms universitet Revisinsrapprt Stckhlms universitet 106 91 Stckhlm Datum Dnr 2008-04-03 32-2007-0804 Intern styrning ch kntrll vid Stckhlms universitet Riksrevisinen har sm ett led i den årliga revisinen av Stckhlms universitet

Läs mer

KT Cirkulär 2/2015 bilaga 1 1 (15) Kiiski 26.2.2015. Ny diskrimineringslag. Diskrimineringslag 1.1.2015 (1325/2014)

KT Cirkulär 2/2015 bilaga 1 1 (15) Kiiski 26.2.2015. Ny diskrimineringslag. Diskrimineringslag 1.1.2015 (1325/2014) KT Cirkulär 2/2015 bilaga 1 1 (15) Ny diskrimineringslag Diskrimineringslag 1.1.2015 (1325/2014) Lagens syfte (1 ) Lagens tillämpningsmråde (2 ) Den nya diskrimineringslagen, sm trädde i kraft den 1 januari

Läs mer

Patientsäkerhetsberättelse 2013. Stockholm Spine Center

Patientsäkerhetsberättelse 2013. Stockholm Spine Center Patientsäkerhetsberättelse 2013 Stckhlm Spine Center Innehållsförteckning SAMMANFATTNING 1 ÖVERGRIPANDE MÅL OCH STRATEGIER 2 ORGANISATORISKT ANSVAR FÖR PATIENTSÄKERHETSARBETET 3 STRUKTUR FÖR UPPFÖLJNING/UTVÄRDERING

Läs mer

Tidigt uttag av allmän pension och placering i kapitalförsäkring

Tidigt uttag av allmän pension och placering i kapitalförsäkring 1 (8) PM Dk.bet. 2015-06-08 Analysavdelningen Tidigt uttag av allmän pensin ch placering i kapitalförsäkring Tidigt uttag av allmän pensin ch placering i kapitalförsäkring i krthet: Fördelar: Möjlighet

Läs mer

UTVECKLINGSSTADIUM 3: TEKNIKSKOLAN

UTVECKLINGSSTADIUM 3: TEKNIKSKOLAN UTVECKLINGSSTADIUM 3: TEKNIKSKOLAN Teknikinlärning ch fysisk aktivitet Tekniksklan riktar sig till verksamhet för barn i cirka 7-12 års ålder, sm genm målrelaterade lekar ch övningar vidareutvecklar grunderna

Läs mer

Delårsrapport. För perioden 2008-01-01 2008-08-31

Delårsrapport. För perioden 2008-01-01 2008-08-31 Delårsrapport För perioden 2008-01-01 2008-08-31 DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN 2008-01-01 2008-08-31 I nedanstående kommenteras den finansiella utvecklingen avseende rapportperioden, jämte prognos för helåret.

Läs mer

Likabehandlingsplan. mot diskriminering och kränkande behandling samt. Årlig plan åk 4-9 läsåret 2014/2015

Likabehandlingsplan. mot diskriminering och kränkande behandling samt. Årlig plan åk 4-9 läsåret 2014/2015 Likabehandlingsplan mt diskriminering ch kränkande behandling samt Årlig plan åk 4-9 läsåret 2014/2015 Bergums skla Likabehandlingsplan mt diskriminering ch kränkande behandling samt årlig plan för läsåret

Läs mer

KOMMUNIKATIONSPLAN. Digital Agenda för Västra Mälardalen samt Tillgänglighet till Hållbar IT. Revisionshistorik. Bilagor

KOMMUNIKATIONSPLAN. Digital Agenda för Västra Mälardalen samt Tillgänglighet till Hållbar IT. Revisionshistorik. Bilagor KOMMUNIKATIONSPLAN Digital Agenda för Västra Mälardalen samt Tillgänglighet till Hållbar IT Prjektägare:, Mikael Lagergren Prjektledare: Per Fröling ch Mttagare: Deltagare i prjektet ch andra intressenter.

Läs mer

styrelsen för BrfYmer Presenterar härmed Årsredovisning 2011

styrelsen för BrfYmer Presenterar härmed Årsredovisning 2011 styrelsen för BrfYmer Presenterar härmed Årsredvisning 2011 www. brfymer.se Organisatinsnummer: 717600-1175 Styrelsen har sitt säte i Uppsala Sidan l av 8 l Föreningen l februari 1923 tg några initiativet

Läs mer

TLV:s omprövning av subvention för läkemedel som innehåller losartan eller kombinationen losartan och hydroklortiazid

TLV:s omprövning av subvention för läkemedel som innehåller losartan eller kombinationen losartan och hydroklortiazid Frågr ch svar TLV:s mprövning av subventin för läkemedel sm innehåller lsartan eller kmbinatinen lsartan ch hydrklrtiazid Offentliggörs 9 mars 2011 TLV:s utredning ch beslut m läkemedel sm innehåller lsartan

Läs mer

Document PX -05-0005. Your Data. Handled by. E-Mall. Office. Saab TransponderTech AB, org.nr. 556535-9790 - Årsredovisning iör räkenskapsåret

Document PX -05-0005. Your Data. Handled by. E-Mall. Office. Saab TransponderTech AB, org.nr. 556535-9790 - Årsredovisning iör räkenskapsåret SA Page 1 (1) Saab TranspnderTech Blagsverket Årsredvisningar 851 98 SUNDSVALL Dcument Id PX -05-0005 Yur Referanca Yur Data Handled by Versin Date 2005-06- 10 Telephne E-Mall ffice Saab TranspnderTech,

Läs mer

Tillgänglighetsåtgärder i Tomtbergaskolan

Tillgänglighetsåtgärder i Tomtbergaskolan BARN OCH UTBILDNINGSFÖRVALTNINGEN TJÄNSTEUTLÅTANDE DATUM DIARIENR SIDA 20140316 GSN2014/145.252 1 (2) HANDLÄGGARE Hammarund, Bengt 08535 360 29 Bengt.Hammarund@huddinge.se Grundskenämnden Tigängighetsåtgärder

Läs mer

Granskning av delårsbokslut per den 30 juni 2018

Granskning av delårsbokslut per den 30 juni 2018 Revisinsrapprt 2018 Genmförd på uppdrag av de förtrendevalda revisrerna i Värnam kmmun Granskning av delårsbkslut per den 30 juni 2018 Värnam kmmun Innehåll 1. Sammanfattning... 2 2. Inledning... 3 2.1

Läs mer

VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2016

VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2016 VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2016 För ett jämställt samhälle fritt från våld Ängelhlm 2016-01-18 SKYDDSJOURENS UTÅTRIKTADE VERKSAMHET 4 INFORMATIONSTRÄFFAR 4 NÄTVERKET KVINNOFRID I NORDVÄSTRA SKÅNE 4 FÖRETAGSDAGARNA

Läs mer

Västernorrlands läns landsting. Översiktlig granskning av delårsrapport Revisionsrapport KPMG AB. Antal sidor: 13

Västernorrlands läns landsting. Översiktlig granskning av delårsrapport Revisionsrapport KPMG AB. Antal sidor: 13 Översiktlig granskning av delårsrapport Revisionsrapport KPMG AB Antal sidor: 13 142168-15 Rapport beträffande delårsgranskning.docx Innehåll 1. Sammanfattning 1 1.1 Bedömning av mål med betydelse för

Läs mer

Rävekärrsskolans plan mot diskriminering och kränkande behandling 2013/2014

Rävekärrsskolans plan mot diskriminering och kränkande behandling 2013/2014 Rävekärrssklan Grundsklan F-6 Fågelbergsgatan 2-4 43133 Mölndal Tel: 031 674350 Rävekärrssklans plan mt diskriminering ch kränkande behandling 2013/2014 Utbildningen ska utfrmas i överensstämmelse med

Läs mer

EUROPEISKA GEMENSKAPERNAS KOMMISSION SEK(2008) 1954 SLUTLIG BRYSSEL DEN 02/07/2008 ANSLAGSÖVERFÖRING NR DEC18/2008 ICKE-OBLIGATORISKA UTGIFTER

EUROPEISKA GEMENSKAPERNAS KOMMISSION SEK(2008) 1954 SLUTLIG BRYSSEL DEN 02/07/2008 ANSLAGSÖVERFÖRING NR DEC18/2008 ICKE-OBLIGATORISKA UTGIFTER EUROPEISKA GEMENSKAPERNAS KOMMISSION SEK(2008) 1954 SLUTLIG BRYSSEL DEN 02/07/2008 ALLMÄNNA BUDGETEN - BUDGETÅRET 2008 AVSNITT III - KOMMISSIONEN AVDELNINGARNA 23, 40 ANSLAGSÖVERFÖRING NR DEC18/2008 ICKE-OBLIGATORISKA

Läs mer

Årsredovisning för Linköpings kommun 2011

Årsredovisning för Linköpings kommun 2011 1 (6) Kommunledningskontoret 2012-03-13 Dnr KS Stig Metodiusson Kommunstyrelsen Årsredovisning för Linköpings kommun 2011 FÖRSLAG TILL KOMMUNSTYRELSEN 1. Kommunstyrelsen bedömer att kommunens mål för god

Läs mer

Stadgar för Bostadsföreningen N:o 2 Kvarteret Tuben utan personlig ansvarighet

Stadgar för Bostadsföreningen N:o 2 Kvarteret Tuben utan personlig ansvarighet Stadgar för Bstadsföreningen N: 2 Kvarteret Tuben utan persnlig ansvarighet 1. Namn ch ändamål Denna förening, vars namn är Bstadsföreningen N: 2 Kvarteret Tuben u.p.a., har till föremål att för sina medlemmars

Läs mer

Kap 2 skollagen, elevhälsa

Kap 2 skollagen, elevhälsa II'DI... SALA ~ KOMMUN Bilaga 1 till KHR111116prt Kap 2 skllagen, elevhälsa Elevhälsans mfattning För eleverna i förskleklassen, grundsklan, grundsärsklan, samesklan, specialsklan, gymnasiesklan ch gymnasiesärsklan

Läs mer

Strukturplan Österport

Strukturplan Österport Gdkänd av Prgramnämnd Samhällsbyggnad 2012-03-06 SI101142 Anita Iversen Strukturplan Österprt Bakgrund Kmmunen vill att kvarteren Gasklckan ch Gasugnen på Öster mvandlas från industrimråde till att få

Läs mer

Plan mot diskriminering och kränkande behandling 2016

Plan mot diskriminering och kränkande behandling 2016 Södermalms stadsdelsförvaltning Sida 1 (11) Rev 2016-03-18 Plan mt diskriminering ch kränkande behandling 2016 En grundläggande mänsklig rättighet är rätten till likabehandling. Alla barn i försklan ska

Läs mer

Likabehandlingsplan/plan mot kränkande behandling Bäckseda skola läsåret 2015/2016

Likabehandlingsplan/plan mot kränkande behandling Bäckseda skola läsåret 2015/2016 1 (7) Likabehandlingsplan/plan mt kränkande behandling Bäckseda skla läsåret 2015/2016 Dkumenttyp: Handlingsplan Beslutad av: Bäckseda sklas persnal Gäller för: Bäckseda skla Giltig fr..m.: 2015-08-18

Läs mer

Plan för specialundervisningen

Plan för specialundervisningen Plan för specialundervisningen Lvisa, Lappträsk ch Mörskm Uppdaterad augusti 2008 PLAN FÖR SPECIALUNDERVISNINGEN INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1. GRUNDERNA FÖR HUR SPECIALUNDERVISNINGEN ORDNAS... 2 1.1 Stadganden

Läs mer

Revisionsrapport. Investeringar. Katrineholms kommun. Annika Hansson, Cert kommunal revisor Jukka Törrö November 2011

Revisionsrapport. Investeringar. Katrineholms kommun. Annika Hansson, Cert kommunal revisor Jukka Törrö November 2011 Revisinsrapprt Investeringar granskning med utgångspunkt i gd eknmisk hushållning Katrinehlms kmmun Annika Hanssn, Cert kmmunal revisr Jukka Törrö Nvember 2011 Innehållsförteckning 1 Sammanfattning ch

Läs mer