Årsredovisning för Villaägarnas Riksförbund Organisationsnummer

Transkript

1 Årsredovisning för Villaägarnas Riksförbund 2013 Organisationsnummer

2

3 Innehåll Förbundsdirektören har ordet Förvaltningsberättelse Det här är Villaägarna Starka erbjudanden och förmåner Vi syns, hörs och påverkar Vi är experter Vi finns i varje kvarter Kommunikation och kampanjer Stöd till samfälligheter Hjälp att hitta kvalitetssäkrade hantverkare Årsstämma, styrelse, ledning och interndemokrati Väsentliga händelser Ekonomi Resultaträkningar Balansräkningar Kassaflödesanalyser Tilläggsupplysningar Underskrifter

4 FÖRBUNDSDIREKTÖREN HAR ORDET Villaägarna arbetar för bättre villkor för dig som småhusägare. Det uppdraget ligger fast sedan förbundet bildades för mer än 60 år sedan. Den stora utmaningen ligger i att upprätthålla lyhördheten för vilka problem som upptar husägares vardag och att formulera riktigt bra lösningar på problemen. Det lyckades vi med under Jag vill framför allt uppmärksamma följande. Under året lanserade vi vårt nya trygghetskoncept Garanterat Renoverat mot våra medlemmar. Genom Garanterat Renoverat erbjuder vi kvalitetssäkrade hantverkare via BraByggare, en skadeförsäkring som täcker fackmässiga fel, expertråd från våra rådgivare och ett samarbete med Anticimex som ger tillgång till byggrådgivare och besiktningsman. Äntligen blir det ordning och reda för husägare som tryggt och säkert vill kunna renovera och bygga till hemma. Under 2014 lanserar vi satsningen externt mot hela marknaden, och i samband med detta blir också BraByggare ett helägt dotterbolag till Villaägarna. Vi har under flera år varit framgångsrika när det gäller att skapa en allt mer förutsägbar bostads- och skattepolitik. Men även om många småhusägare har fått det bättre finns det många problem kvar att lösa. Under 2013 nådde vi flera framgångar. Värt att nämna är ett nytt lagförslag om förbättrade regler för kommunala gatukostnader, gemensamma byggregler i hela landet som gör det enklare att bygga, förslag om ökad öppenhet kring bankernas räntemarginaler, ökad trygghet för bolåntagare när banker inte längre tillåts säga upp lånet om värdet på huset sjunker och skärpta regler för ersättning vid elavbrott. Förbundet har också under en tid engagerat sig i mögelskadade enstegstätade fasader, där vi äntligen kan se fram emot att byggreglerna ändras så att det inte går att bygga liknande riskfasader efter halvårsskiftet Slutligen, vårt senaste affärsområde Samfällighetsservice fortsätter att utvecklas positivt. Vid årets slut hade förbundet serviceavtal med 625 samfällighetsföreningar och ekonomiska föreningar. Dessa föreningar omfattar totalt hushåll. Sammanfattningsvis finns det all anledning att känna stolthet över såväl de ideella insatserna inom Villaägarna som över det arbete våra kunniga medarbetare utför var ett framgångsrikt år för Villaägarna. Verksamheten genererade ett stort överskott, som möjliggör fortsatta investeringar i utvecklad medlemsnytta under kommande år. Men det går inte att slå sig till ro. Under året sjönk medlemsantalet till hushåll. Som jag inledde med att säga att måste Villaägarna ständigt utvecklas för att lösa de problem som landets husägare upplever som viktigast för tillfället. Det är enda sättet att skapa långsiktiga medlemsrelationer. Under 2014 fortsätter vi att utveckla verksamheten och kraftsamlar kring vår medlemsvärvning. Framgångarna under 2013 är en god grund att bygga vidare på för framtiden. Gunnar Jansson Förbundsdirektör 4

5 Förvaltningsberättelse Styrelsen och förbundsdirektören i Villaägarnas Riksförbund med organisationsnummer avger härmed årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret Det här är Villaägarna Villaägarna är en demokratisk, partipolitiskt obunden organisation som skapar nytta för våra medlemmar och arbetar för bättre villkor för alla Sveriges småhusägare. Förbundets vision är att alla ska kunna förverkliga sina småhusdrömmar vare sig det handlar om att skaffa det första huset, byta hus eller förbättra det man redan bor i. Genom politisk påverkan, rådgivning och medlemsförmåner arbetar vi för att sänka kostnaderna för villa- och fritidshusboende, skapa förutsättningar för en god boendemiljö samt för att fler ska ha möjligheten att bo i ett eget hus. Med ca medlemshushåll är vi en av Sveriges största folkrörelser. Vi finns och verkar i hela landet genom drygt 230 lokalföreningar som tillvaratar medlemmarnas intressen på lokal och kommunal nivå. Med våra medlemmar i ryggen är vi den starkaste rösten för en rimligare beskattning av boendet och för bättre villkor för småhusägarna i allt från elpriser till tomträttsavgälder och vår boendemiljö. Villaägarnas breda bas av husägare ger oss en stark förhandlingsposition som gör det möjligt att få förmånligare villkor hos olika slags leverantörer till landets husägare. Vårt mål är att medlemskap hos oss ska få en positiv effekt på villahushållens budget genom fördelaktiga lån och försäkringar, kvalitetssäkrade hantverkstjänster och rabatter på all tänkbar utrustning som krävs för livet i hus antal medlemmar ( ), vilket är färre än föregående år Medlemsantal per region ( ): Region Syd: , Region Väst: , Region Öst: , Region Mitt: , Region ABC: , Region XYZ: , Region Norr: och Utlandet: 125 Nya medlemshushåll under 2013: , vilket är färre än föregående år Förnyelsegraden ( ): 85,6 %, vilket är 2,1 procentenheter lägre än föregående år 72 antal helårsanställda, varav 40 på centrala kansliet i Sollentuna, 23 på regionala kontor m.m. och 9 i dotterbolaget BraByggare i Stockholm. Våra kärnvärden: Lyhörda Hängivna Närvarande Tydliga 5

6 Starka erbjudanden och förmåner Villaägarnas medlemsförmåner syftar till att erbjuda fördelaktiga villkor för medlemmarna. Vid utgången av år 2013 hade medlemmarna tillgång till rabatter på ca köpställen runt om i landet. Villahushållsbudgeten är utgångspunkt vid urvalet av medlemsförmåner. Under året inriktades verksamheten främst på att bredda utbudet med förmåner inom ROTsektorn, kopplat till förvärvet av BraByggare. Inför år 2014 utvecklades ett nytt unikt koncept, Garanterat Renoverat, som bl a omfattar besiktningstjänster och försäkringsskydd kopplat till hantverkartjänster som förmedlas av BraByggare. Antalet rikstäckande samarbetspartners uppgick till drygt 150 stycken. Bland de nya samarbeten som tillkom under 2013 märks bland andra, utöver ovannämnda tjänster, rabatter på avfallskvarnar från Kvarnson, styrutrustning för fritidshus från Defa och rabatter på taxiresor med Taxi 020. Som en följd av Sector Alarms förvärv av Trygga Hem, som varit Villaägarnas partner inom hemsäkerhet sedan år 2000, tecknades ett nytt samarbetsavtal med Sector Alarm. Under året fortsatte arbetet med att vidareutveckla Villabanken (i samarbete med Sparbanken Öresund), vilket inneburit en kraftig ökning av utlåningen till medlemmarna. Vid årets slut uppgick utlåningen till drygt 225 mkr. Medlemskortet MasterCard hade en fortsatt gynnsam utveckling. Beviljad kredit under året uppgick till ca 238 mkr och omsättningen uppgick till knappt 280 mkr, vilket resulterade i att medlemmar under maj månad erhöll bonus. Den högsta bonusen som betalades ut till enskild medlem var kr. Omfattningen i den gruppskadeförsäkring som avser villahemförsäkring, med Moderna Försäkringar som försäkringsgivare, utökades kraftigt genom ett extra vitvaruskydd, ersättning vid läckage genom yttertak, utökad ersättning vid badrumsskada, utökat skydd mot bostadsohyra och minskad avskrivning för ålder på material. De medlemsförmåner som nyttjades mest under 2013 var rabatter på Flügger ( kundbesök), gruppförsäkringarna ( kunder), Trygga Hem/Sector (20 000) och Villabanken (15 000). 6

7 Vi syns, hörs och påverkar Villaägarna arbetar med politiska frågor som rör villkoren för de fem miljoner människor som bor i småhus i Sverige. Med bättre villkor för boende och byggande kan fler få möjlighet att förverkliga sina drömmar om det egna boendet. Stabilitet och förutsägbarhet i bostads- och skattepolitik ger trygghet för den som redan bor i småhus, och för den som överväger att flytta till ett. Genom att arbeta med opinionsbildning och lobbying kan vi peka på problem som engagerar våra medlemmar, och i möten med beslutsfattare och politiker diskutera lösningar. Under 2013 medverkade Villaägarna i närmare inslag i tidningar, radio och TV. Aktuella problemformuleringar och konkreta lösningförslag gör oss till en relevant part att diskutera med för politiker. Under 2013 handlade mycket av det intressepolitiska arbetet om flyttskatterna, som stryper rörligheten på bostadsmarknaden och motverkar byggande. Flera ledande politiker har i debatten gett Villaägarna rätt i att flyttskatterna är skadliga och förvärrar bostadsbristen. Bostadsminister Stefan Attefall gick så långt som att säga att han trodde att kapitalvinstskatten måste sänkas under nästa mandatperiod. Att Villaägarna lyckats väl i detta arbeta visas inte minst av att förbundet är efterfrågat som expert till statliga utredningar och referensgrupper till myndigheter, och bjuds in till regeringsföreträdare för att närmare presentera vår syn på problem och möjliga lösningar. Så skedde under året med bland annat frågan om oskäliga elpriser, prissättning i elnäten, buller och bostadsarrende. Även energifrågor har tagit stor plats i arbetet. Efter Villaägarnas rapport om oskäliga elpriser kallade energiminister Anna-Karin Hatt branschen till möte om de så kallade tillsvidareavtalen, och krävde åtgärder. Vi har också varit mycket drivande i frågor om gatukostnader, bolån, elnät, kommunala avgifter, lokal boendemiljö, egenproducerad el och tomträtter under året. Under 2013 har opinionsbildningen och lobbyarbetet gett resultat. Ett förslag om skatt på enskilda avlopp stoppades genom intensiv opinionsbildning och lobbying. Regeringen har även efter påtryckningar från Villaägarna tillsatt en utredning om att skärpa reglerna för hur priserna i elnäten sätts. Detta åstadkom vi 2013 Avskaffad skatt på egenproducerad el sänker elräkningen för den som producerar egen el Gemensamma byggregler i hela landet gör det enklare att bygga Bättre skydd för låntagare: banken kan inte längre säga upp lånet om husets värde faller Förslag från Finansinspektion: Öppenhet kring räntemarginaler stärker kundens ställning mot banken Lagförslag om förbättrade gatukostnadsregler för drabbade familjer man ska bara betala bara för utökad byggrätt och när man utnyttjar den Skärpta regler för ersättning vid elavbrott Ändrade regler för energideklarationer som minskar byråkratin och sänker priset 7

8 Vi är experter Villaägarna erbjuder sina medlemmar Sveriges enda kompletta rådgivning för småhusägare. Vår expertkompetens och branschkunskap ger medlemmarna kvalificerad problemlösning och rådgivning i t.ex. fel i fastighet, bygglov, samfälligheter, familjerätt, köprätt, lantmäteri, boendeekonomi, fastighetsmäklare, byggnadsteknik, energi och VVS. Rådgivning lämnas även av externt anlitade rådgivare inom områdena arkitektur, trädgård, geologi, brandskydd och brandrisker. Många medlemmar ser Villaägarnas fria rådgivning som en slags försäkring, som de kan utnyttja om något händer. Förbundets jurister har under året engagerat sig i ett antal principiellt viktiga fall, varav flera rör villaägare som drabbats av problem från större bygg- och infrastrukturprojekt. Förbundet har bl.a. engagerat sig i mögelskadade enstegstätade fasader, där vi kan se fram emot att byggreglerna ändras så att det inte går att bygga liknande riskfasader efter halvårsskiftet Likaså har förbundet varit med och drivit miljö-, ersättnings- och inlösenfrågor för småhusägare som påverkas av gruvor i Dalarna, Jämtland och Norrbotten liksom mygg-, gatukostnads- och bullerfrågor. Förbundets experter har synts mycket i media i dessa och andra sammanhang. Sedan slutet av år 2012 arbetar en av juristerna uteslutande med att stötta föreningar och grupper av medlemmar i boendemiljöfrågor. Förbundet äger Villaägarnas Juristbyrå där medlemmar kan köpa juridisk rådgivning och stöd i rättsprocesser med 25 procents rabatt. Medlemmarna kan via Villaägarnas medlingsinstitut få sina tvister lösta snabbare och till lägre kostnader än i det offentliga rättsystemet. Medlemmarna har också möjligheten att söka rättsstöd för att täcka rättegångskostnader, om förbundet bedömer att processen har principiell betydelse för landets småhusägare. Utvecklingen under år 2013 har inneburit att Villaägarnas rådgivning också har engagerat sig allt mer i samfällighetsföreningar. Under år 2013 hanterade våra experter skriftliga rådgivningsärenden samt ärenden över telefon. Våra experter har suttit i Allmänna Reklamationsnämnden, Fastighetsmäklarinspektionen och andra institutioner, som har bäring på boende och fastighetsfrågor. 8

9 Vi finns i varje kvarter Villaägarna har 233 lokalföreningar runtom i Sverige. Under 2013 har föreningarna fått stöd av sju regionkontor och regionstyrelser, som kompletterar och bidrar till att utveckla verksamheten, framför allt genom lokalt och regionalt intressepolitiskt arbete. Villaägarna har en aktiv och självklar roll inte bara på den nationella nivån utan även på den lokala nivån. Vid 2013 års utgång hade runt 190 lokalföreningar webbplatser på Villaägarnas portal. De frågor som våra lokala föreningar engagerat sig i omfattar till exempel områden som elområdesindelningens effekter, kommunala bolags avgifter och service, kommunala taxor, gruvdrift, infrastrukturfrågor, snöröjning och uranbrytning. Förbundet stöder den brottsförebyggande metoden Grannsamverkan, så att fler föreningar tar initiativ till bildandet av nya grupper. Vi stöder även våra föreningar med administration och tidskrävande ärenden såsom utredningar, medling, deltagande på styrelsemöten, årsmöten och aktivitetsplanering. 9

10 Kommunikation och kampanjer Villaägarna arbetar med kommunikation i en rad olika kanaler. Ambitionen är att finnas där målgruppen är med relevanta budskap. 7 av 10 medlemmar anser också att Villaägarnas informationskanaler är viktiga eller mycket viktiga när de söker information om sitt boende och villafrågor (Medlemsundersökningen 2013). En stor del av besöken till webben kommer via sökmotorer samtidigt som nyhetsbreven fortsätter vara en viktig trafikkälla. Villaägarna fortsätter att framgångsrikt skapa opinion i media. Förbundet har hörts och synts i radio, tv och press motsvarande ett annonsvärde på 77 mkr (uppskattad kostnad för att köpa motsvarande utrymme i media). Utöver detta har förbundets experter medverkat i Fuskbyggarna i TV4 för tredje säsongen. Bland förbundets egna kanaler är medlemsmagsinet Villaägaren den kanal som flest medlemmar använder. 9 av 10 medlemmar uppger att de tar del av magasinet. Knappt varannan medlem utnyttjar Villaägarnas webbplats och närmare en tredjedel läser det elektroniska nyhetsbrevet (Medlemsundersökningen 2013). Under året genomförde vi dryga 30 kampanjer i adresserad reklam. Liksom tidigare år värvning med intressepolitiska budskap (el, bolån mm) mest framgångsrikt. Samtidigt är det fortsatt svårt att värva genom telemarketing till följd av ökad NIX-ning och färre fasta telefonabonnemang. Ett arbete med att etablera nya värvningskanaler inleddes under året och kommer att intensifieras under Under 2013 har arbete pågått för att göra Villaägarnas webbplats mobilanpassad, ett projekt som sjösätts tidigt under Var tredje besökare på förbundets webbplats surfar mobilt vilket ställer krav på anpassade sidor och menyer. Under 2013 besöktes webbplatsen av i snitt besökare per månad, det kan jämföras med besökare per månad under 2010 (sista året med den tidigare webbplatsen). 10

11 Stöd till samfälligheter Villaägarna har sedan 2007 haft en modell för att stödja samfällighetsföreningar och ekonomiska föreningar. Stödet omfattar bland annat fri telefonrådgivning, samfällighetsförsäkring, och olycksfallsförsäkring. Vid 2013 års utgång hade förbundet tecknat serviceavtal med 625 samfällighetsföreningar och ekonomiska föreningar. Dessa föreningar omfattar totalt hushåll. Det kan jämföras med 455 avtal och hushåll år Från 2012 har erbjudandet till samfällighetsföreningar samlats i ett eget affärsområde, Samfällighetsservice. Det tidigare konceptet har utvecklats och innefattar idag även ett eget nyhetsbrev och förmåner riktade till samfällighetsföreningar. Hjälp att hitta kvalitetssäkrade hantverkare 2012 förvärvade Villaägarna majoriteten av bolaget BraByggare, som driver marknadsplatsen se för förmedling av bygg- och hantverkstjänster på internet. Syftet med förvärvet är att ge medlemmar enklare tillgång till kvalitetssäkrade hantverkare samt att utgöra en bärande del av trygghetskonceptet Garanterat Renoverat som lanserades under Under första kvartalet 2014 blev BraByggare ett helägt dotterbolag till Villaägarna. 11

12 Årsstämma, styrelse, ledning och interndemokrati Vid 2011 års kongress ändrades förbundets stadgar så att förbundet fortsättningsvis håller kongress vart fjärde år och med början 2013 årsstämma under åren mellan två kongresser. Förbundets första årsstämma hölls på Såstaholm i Täby den 23 maj Dagen före årsstämman hölls ordförandekonferens. Årsstämman leddes av Kjell Westerberg med Inger KällgrenSawela som vice årsstämmoordförande. Årsstämmans beslut fattades av 21 delegater, som tidigare valts vid regionmöten i samtliga regioner. Årsstämman fastställde årsredovisningar och beviljade förbundsstyrelsen och förbundsdirektören ansvarsfrihet för åren 2011 och Vid årsstämman genomfördes även fyllnadsval sedan det blivit känt att förbundsdirektör Hans Lemker skulle sluta sin anställning den 31 december 2013 och då efterträdas av förbundsordföranden Gunnar Jansson. Det var också känt att Gunnar Jansson skulle avgå från uppdraget som förbundsordförande den 31 juli 2013 och att denne anställts som biträdande förbundsdirektör från och med den 1 augusti 2013 och resten av året. Årsstämman valde Kenneth Ingemarsson till förbundsordförande från och med den 1 augusti Tyngdpunkten i styrelsearbetet under året har varit det utvecklingsarbete som pågår i linje med Framtida färdväg Arbetet har både bedrivits i projektgrupper under styrelsen och genom bl a utvecklingsarbetet kopplat till förvärvet av BraByggare. Förbundsstyrelsen har också fokuserat på behovet av ett positivt trendbrott vad gäller medlemsutvecklingen. Förbundsstyrelse (till och med den 31 juli 2013) Gunnar Jansson, förbundsordförande Carl Slånemyr, vice förbundsordförande Sture Andersson, ledamot Solveig Danielsson-Ekbom, ledamot Sigge Godin, ledamot Helena Glavmo Henriksson, ledamot Kenneth Ingemarsson, ledamot Kenneth Lantz, ledamot Anders Nilsson, ledamot Christer Thureson, ledamot Förbundsstyrelse (från och med den 1 augusti 2013) Kenneth Ingemarsson, förbundsordförande Carl Slånemyr, vice förbundsordförande Sture Andersson, ledamot Solveig Danielsson-Ekbom, ledamot Sigge Godin, ledamot Helena Glavmo Henriksson, ledamot Kenneth Lantz, ledamot Anders Nilsson, ledamot Christer Thureson, ledamot Förbundsledning Hans Lemker, förbundsdirektör (till och med den 31 december 2013) Gunnar Jansson, biträdande förbundsdirektör (från och med den 1 augusti 2013), tillträdde som förbundsdirektör den 1 januari Joacim Olsson, vice förbundsdirektör (till och med den 30 april 2013) Arbetsutskottet (till och med den 31 juli 2013) Gunnar Jansson, förbundsordförande Carl Slånemyr, vice förbundsordförande Helena Glavmo Henriksson, ledamot (till och med den 13 juni 2013) Christer Thureson, ledamot Hans Lemker, ledamot Arbetsutskottet (från och med den 1 augusti 2013) Kenneth Ingemarsson, förbundsordförande Carl Slånemyr, vice förbundsordförande Solveig Danielsson-Ekbom, ledamot Christer Thureson, ledamot Hans Lemker, förbundsdirektör Gunnar Jansson, biträdande förbundsdirektör 12

13 Väsentliga händelser Under februari 2014 förvärvade förbundet samtliga återstående aktier i dotterbolaget BraByggare Sverige AB, som förmedlar bygg- och hantverkartjänster på internet. Ekonomi Koncernen omfattar moderorganisationen Villaägarnas Riksförbund (förbundet), med de helägda dotterföretagen Villaägarnas Affärsservice AB och Villaägarnas Media AB samt dotterföretaget BraByggare Sverige AB (52 % av aktierna) Koncernens intäkter uppgick till 138,8 (132,5) Mkr. Koncernens resultat efter finansiella poster var (5 731) kkr och resultatet efter skatt var (4 340) kkr. Det sammanlagda bokförda värdet av kassa och bank samt kort- och långfristiga placeringar för koncernen var vid årsskiftet 123,3 (112,8) Mkr. Det egna kapitalet i koncernen uppgick vid årsskiftet till 50,7 (38,9) Mkr. Förbundets intäkter uppgick till 117,3 (112,7) Mkr, varav medlemsavgifterna uppgick till 102,0 (99,8) Mkr. Förbundets resultat efter finansiella poster var (5 223) kkr och resultatet efter skatt var (5 502) kkr. Förbundet har erhållit ett koncernbidrag från Villaägarnas Affärsservice AB på (1 669) kkr och från Villaägarnas Media på 62 (-) kkr. Det sammanlagda bokförda värdet av kassa och bank samt kort- och långfristiga placeringar för förbundet var vid årsskiftet 117,4 (110,4) Mkr. Det egna kapitalet i förbundet uppgick vid årsskiftet till 49,5 (37,0) Mkr. Dotterföretagens intäkter uppgick till 24,1 (22,4) Mkr. Bolagens resultat efter finansiella poster var (1 741) kkr och resultatet efter skatt var 588 (71) kkr. Det egna kapitalet i bolagen uppgick vid årsskiftet till 4,9 (4,3) Mkr. 13

14 INTÄKTER OCH RESULTAT DE SENASTE SEX ÅREN FÖR KONCERNEN OCH FÖRBUNDET KONCERNEN (Mkr) KONCERNEN Intäkter 138,8 132,5 123,8 119,3 112,2 136,0 Resultat efter finansiella poster 13,1 5,7 3,1 1,4-0,7 4,7 Resultat efter skatt 11,9 4,3 1,8 0,6-0,7 4,7 FÖRBUNDET (Mkr) FÖRBUNDET Intäkter 117,3 112,7 113,6 112,4 107,1 103,1 Resultat efter finansiella poster 11,9 5,2 0,5 0,0-1,8 8,5 Resultat efter skatt 12,5 5,5 1,8 0,6-2,8 8,5 KASSA OCH BANK, KORT- OCH LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR SAMT EGET KAPITAL VID ÅRSSKIFTET DE SENASTE SEX ÅREN KONCERNEN KONCERNEN (Mkr) Kassa och bank, kort- och långfristiga placeringar 123,3 112,8 111,4 100,9 96,1 86,9 Eget kapital 50,7 38,9 33,6 31,8 31,2 31,9 FÖRBUNDET FÖRBUNDET (Mkr) Kassa och bank, kort- och långfristiga placeringar 117,4 110,4 108,4 99,4 94,6 86,5 Eget kapital 49,5 37,0 31,5 29,7 29,2 31,9 FÖRSLAG TILL RESULTATDISPOSITION Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel - balanserat resultat kkr - årets resultat kkr Totalt kkr Disponeras för - överföring till balanserat resultat kkr Totalt kkr 14

15 Resultaträkningar Resultaträkningar Tilläggs- KONCERNEN FÖRBUNDET FÖRBUNDET Belopp i kkr upplysning RÖRELSEINTÄKTER Medlemsavgifter Samfällighetsavgifter Nettoomsättning Villaägaren Nettoomsättning medlemsförmåner Nettoomsättning hantverkartjänster Nettoomsättning Villaägarnytt Nettoomsättning övrigt Övriga rörelseintäkter Aktiverat arbete för egen räkning Rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Produktionskostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar på immateriella anläggningstillgångar 6, Avskrivningar på materiella anläggningstillgångar 8, Rörelseresultat FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter och liknande intäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Koncernbidrag Skatt på årets resultat Årets resultat Hänförligt till Förbundet Minoritetsintresse

16 Balansräkningar Tilläggs- KONCERNEN FÖRBUNDET Belopp i kkr upplysning TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella tillgångar 1 Goodwill Övriga immateriella tillgångar Materiella tillgångar Byggnader och mark Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Kassa och Bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

17 Balansräkningar Balansräkningar KONCERNEN FÖRBUNDET Tilläggs- Belopp i kkr upplysning EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 16 Bundna reserver Överkursfond Balanserat resultat Årets resultat Eget kapital hänförligt till förbundet Eget kapital hänförligt till minoritetsintresse Summa eget kapital Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser 19 Avtal med förbundsdirektören Avtal med VD i Villaägarnas Affärsservice AB Avtal med VD i BraByggare Sverige AB

18 KASSAFLÖDESANALYSER Kassaflödesanalyser KONCERNEN KONCERNEN FÖRBUNDET Belopp i kkr Kassaflöde från den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Skatt Justeringar för poster som ej ingår i kassaflödet Avskrivningar Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Ökning/minskning av kortfristiga fordringar Ökning/minskning av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Ökning/minskning av finansiella anläggningstillgångar Erhållet koncernbidrag från dotterföretag Utbetald utdelning Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets ingång Likvida medel vid årets utgång Förändring likvida medel Likvida medel vid årets utgång Kassa och bank Kortfristiga placeringar jämställda med likvida medel Summa likvida medel vid årets utgång

19 Tilläggsupplysningar 1. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen samt Bokföringsnämndens allmänna råd. Där sådana saknas har vägledning hämtats från Redovisningsrådets Rekommendationer. I koncernredovisningen ingår förutom förbundet de helägda dotterföretagen Villaägarnas Affärsservice AB och Villaägarnas Media AB samt det majoritetsägda dotterföretaget BraByggare Sverige AB. Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden, vägledning har sökts i Redovisningsrådets Rekommendation 1:00 koncernredovisning Redovisnings- och värderingsprinciper är oförändrade jämfört med föregående år. Förbundet redovisar lämnade koncernbidrag över resultaträkningen. Således har man valt att inte tillämpa uttalandet från Rådet för finansiell rapportering, UFR 2 om koncernbidrag mm. Enligt detta redovisas koncernbidrag direkt över eget kapital. Fordringar upptas till ett belopp med vilket det beräknas inflyta. Förbundets intäkter består till huvudsaklig del av medlemsavgifter och annonsintäkter från tidningen Villaägaren. Medlemsavgifterna redovisas det räkenskapsår som medlemsavgiften avser medan annonsintäkterna intäktsförs när annonsering i tidningen utförs. Den del av betalningarna som avser framtida perioder redovisas i posten upplupna kostnader och förutbetalda intäkter i årsredovisningen. Dotterbolaget Villaägarnas Affärsservice AB:s intäkter består huvudsakligen av provisionsintäkter från samarbetsföretag som tillhandahåller medlemsförmåner till förbundets medlemmar. Dessa intäktsförs när provisionsgrundande försäljning utförs. Dotterbolaget BraByggare Sverige AB:s intäkter består till huvudsaklig del av abonnemangsintäkter från marknadsplatsen brabyggare.se. Dessa intäktsförs i sin helhet i samband med fakturering. Dotterdotterbolaget Villaägarnas Media AB:s intäkter består till huvudsaklig del av annonsintäkter från tidningen Villaägarnytt. Dessa intäktsförs när annonsering i tidningen utförs (1 202) kkr av årets försäljning har skett till andra företag inom koncernen (1 432) kkr av årets inköp har skett från andra företag inom koncernen 2. Övriga externa kostnader Revisorernas arvoden Kostnadsförda ersättningar i koncernen till revisorerna uppgår för revisionsuppdrag till 444 (225) kkr och för andra uppdrag till 122 (30) kkr. Kostnadsförda ersättningar i förbundet till revisorerna uppgår för revisionsuppdrag till 371 (158) kkr och för andra uppdrag till 122 (30) kkr. Leasing Koncernens och förbundets leasingavgifter avser finansiell leasing vilka kostnadsförs löpande. Koncernens leasingavgifter uppgår till 325 (348) kkr. Koncernens avtalade framtida leasingavgifter per uppgår till 165 (449) kkr varav 111 (310) kkr förfaller till betalning inom ett år och resterande 54 (139) kkr förfaller till betalning senare än ett år men inom fem år. Förbundets leasingavgifter uppgår till 223 (232) kkr. Förbundets avtalade framtida leasingavgifter per uppgår till 150 (354) kkr varav 96 (220) kkr förfaller till betalning inom ett år och resterande 54 (134) kkr förfaller till betalning senare än ett år men inom fem år. 19

20 3. Personal KONCERNEN KONCERNEN FÖRBUNDET FÖRBUNDET Medelantalet anställda Kvinnor Män Totalt Av styrelsens medlemmar i förbundet var vid utgången av (8) män och 2 (2) kvinnor. Av ledande befattningshavare i förbundet var 8 (6) män och 2 (2) kvinnor. Medelantalet anställda i koncernen och förbundet inkluderar 4 (4) förtroendevalda, varav 3 (3) män och 1 (1) kvinna. Löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader har uppgått till kkr KONCERNEN KONCERNEN FÖRBUNDET FÖRBUNDET Styrelser, övriga förtroendevalda och verkställande direktörer Förbundsordförande Vice förbundsordförande Övriga förbundsstyrelseledamöter Övriga förtroendevalda * Förbundsdirektör Vice/biträdande förbundsdirektörer ** Styrelseledamöter i dotterföretagen VD i dotterbolaget Villaägarnas Affärsservice AB VD i dotterbolaget BraByggare Sverige AB Sociala kostnader Pensionskostnader Övriga anställda Löner och ersättningar Sociala kostnader Pensionskostnader Totala löner och ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader * Övriga förtroendevalda i förbundet består så gott som uteslutande av ledamöter i regionstyrelser, förtroendemannarevisorer och central och regionala valberedningar. ** Under perioden hade förbundet en vice förbundsdirektör. Under perioden hade förbundet en biträdande förbundsdirektör. 4. Koncernbidrag (kkr) Erhållet koncernbidrag från Villaägarnas Affärsservice AB Erhållet koncernbidrag från Villaägarnas Media AB 62 - Totalt

21 regionstyrelser, förtroendemannarevisorer och central och regionala valberedningar. ** Under perioden hade förbundet en vice förbundsdirektör. Under perioden hade förbundet en biträdande förbundsdirektör. 4. Koncernbidrag (kkr) Erhållet koncernbidrag från Villaägarnas Affärsservice AB Erhållet koncernbidrag från Villaägarnas Media AB 62 - Totalt Skatt på årets resultat Förbundet är skattepliktigt för näringsverksamheten och för finansiella intäkter och kostnader, men inte för den ideella verksamheten. Det skattepliktiga resultatet 2013 uppgick i koncernen till (5 288) kkr och i förbundet till (5 285) kkr. Skatten på årets resultat 2013 uppgick i koncernen till (1 391) kkr och i förbundet till (1 390) kkr. 6. Immateriella anläggningstillgångar goodwill Goodwillvärdet är hänförbart till förvärvet av BraByggare Sverige AB och skrivs av linjärt på fem år. (kkr) KONCERNEN KONCERNEN FÖRBUNDET FÖRBUNDET Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Årets inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Övriga immateriella tillgångar Avser IT-plattform för marknadsplatsen BraByggares hemsida. De immateriella tillgångarna skrivs av linjärt enligt en fastställd plan över den beräknade nyttjandeperioden som är 5 år. I de fall restvärdena efter nyttjandeperiodens slut uppgår till väsentliga belopp har hänsyn tagits till dessa, vilket inte skett i de fall restvärdena uppgår till försumbara belopp. (kkr) KONCERNEN FÖRBUNDET Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Årets inköp Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar Försäljningar och utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar

22 Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Övriga immateriella tillgångar Avser IT-plattform för marknadsplatsen BraByggares hemsida. De immateriella tillgångarna skrivs av linjärt enligt en fastställd plan över den beräknade nyttjandeperioden som är 5 år. I de fall restvärdena efter nyttjandeperiodens slut uppgår till väsentliga belopp har hänsyn tagits till dessa, vilket inte skett i de fall restvärdena uppgår till försumbara belopp. (kkr) KONCERNEN KONCERNEN FÖRBUNDET FÖRBUNDET Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Årets inköp Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar Försäljningar och utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde

23 8. Byggnader och mark Byggnader och mark inklusive markanläggningar skrivs av enligt en fastställd plan linjärt över den beräknade nyttjandeperioden som är 50 år för byggnader och 20 år för markanläggningar. Då den beräknade nyttjandeperioden är relativt lång så har inget restvärde fastställts efter nyttjandeperiodens slut. Byggnader (kkr) KONCERNEN och FÖRBUNDET KONCERNEN och FÖRBUNDET Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Årets inköp - - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Mark inklusive markanläggningar, kkr Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Årets inköp - - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar - -9 Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Taxeringsvärden KONCERNEN KONCERNEN och FÖRBUNDET och FÖRBUNDET Norrviken 2:5 och 2:11 Byggnader Mark Inventarier Inventarier skrivs av linjärt enligt en fastställd plan över den beräknade nyttjandeperioden som är 5 år. I de fall 23 restvärdena efter nyttjandeperiodens slut uppgår till väsentliga belopp har hänsyn tagits till dessa, vilket inte skett i de fall restvärdena uppgår till försumbara belopp.

24 Norrviken 2:5 och 2:11 Byggnader Mark Inventarier Inventarier skrivs av linjärt enligt en fastställd plan över den beräknade nyttjandeperioden som är 5 år. I de fall restvärdena efter nyttjandeperiodens slut uppgår till väsentliga belopp har hänsyn tagits till dessa, vilket inte skett i de fall restvärdena uppgår till försumbara belopp. (kkr) KONCERNEN KONCERNEN FÖRBUNDET FÖRBUNDET Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Årets inköp Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar Försäljningar och utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Andelar i koncernföretag Företagets namn Villaägarnas Affärsservice AB BraByggare Sverige AB Organisationsnummer Säte län Stockholm Stockholm Antal andelar st st Kapitalandel 100% 52% Bokfört värde 153 kkr kkr 11. Andra långfristiga värdepappersinnehav KONCERNEN och FÖRBUNDET KONCERNEN och FÖRBUNDET (kkr) Fastränteplaceringar Skattefordringar och skatteskulder KONCERNEN FÖRBUNDET (kkr) Skatt på årets resultat Fastighetsskatt Löneskatt på pensionspremier Avgår preliminärskatt Avgår saldo skattekonto Totalt Skattefordringar

25 (kkr) Fastränteplaceringar Skattefordringar och skatteskulder KONCERNEN KONCERNEN FÖRBUNDET FÖRBUNDET (kkr) Skatt på årets resultat Fastighetsskatt Löneskatt på pensionspremier Avgår preliminärskatt Avgår saldo skattekonto Totalt Skattefordringar Skatteskulder Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter (kkr) Koncernen Förbundet FÖRBUNDET FÖRBUNDET Större belopp utgörs av: Förutbetalda aviseringskostnader Förutbetalda hyreskostnader Förutbetalda försäkringspremier Upplupna inkomsträntor Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar KONCERNEN och FÖRBUNDET KONCERNEN och FÖRBUNDET (kkr) Räntepapper, LF RB 712 FRN Kassa och Bank KONCERNEN KONCERNEN FÖRBUNDET FÖRBUNDET (kkr) Bankräkning Fastränteplaceringar Eget kapital i koncernen Bundet eget Fritt eget Årets förändring av eget kapital (kkr) kapital kapital 25 Belopp vid årets ingång Överkursfond

26 Bankräkning Fastränteplaceringar Eget kapital i koncernen Bundet eget Fritt eget Årets förändring av eget kapital (kkr) kapital kapital Belopp vid årets ingång Överkursfond Förändring balanserad resultat - - Årets resultat Belopp vid årets utgång varav eget kapital hänförligt till förbundet varav eget kapital hänförligt till minoritetsintresse Övriga kortfristiga skulder (kkr) Koncernen Förbundet FÖRBUNDET FÖRBUNDET Större belopp utgörs av: Personalens källskatt Sociala avgifter Mervärdesskatt Lokalföreningsavgifter Samfällighetsavgifter Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter (kkr) Koncernen Förbundet FÖRBUNDET FÖRBUNDET Större belopp utgörs av: Upplupna löner Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter Upplupna tidningskostnader Upplupen tilläggsköpeskilling BraByggare Sverige AB Förutbetalda medlemsavgifter Förutbetalda samfällighetsavgifter Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

27 19. Ansvarsförbindelser Koncernen och förbundet Avtal mellan Villaägarnas Riksförbund och dess förbundsdirektör. Uppsägningstiden från förbundet är 6 månader. Dessutom utgår ett avgångsvederlag motsvarande 6 månader, vilket innebär att ansvarsförbindelsen per motsvarar löner och pensionsförmåner för 12 månader. Ansvarsförbindelsen uppgår till (2 698) kkr inklusive sociala kostnader. Ansvarsförbindelsen avser ny förbundsdirektör från och med den 1 januari 2014 och ansvarsförbindelsen avser tidigare förbundsdirektör. Koncernen Avtal mellan Villaägarnas Affärsservice AB och dess VD. Uppsägningstiden från bolaget är ett år, vilket innebär att ansvarsförbindelsen per avser löner och pensionsförmåner för perioden t o m Ansvarsförbindelsen uppgår till (1 436) kkr inklusive sociala kostnader. Avtal mellan BraByggare Sverige AB och dess VD. Uppsägningstiden från bolaget är 3 månader. Dessutom utgår ett avgångsvederlag motsvarande 9 månader, vilket innebär att ansvarsförbindelsen per motsvarar löner och pensionsförmåner för 12 månader. Ansvarsförbindelsen uppgår till (1 044) kkr inklusive sociala kostnader. 27

28 Sollentuna den 6 mars 2014 Kenneth Ingemarsson Carl Slånemyr Sture Andersson Förbundsordförande Vice förbundsordförande Solveig Danielsson-Ekbom Helena Glavmo Henriksson Sigge Godin Kenneth Lantz Anders Nilsson Christer Thureson Gunnar Jansson Förbundsdirektör REVISORSPÅTECKNING Vår revisionsberättelse har avgivits den 20 mars Tommy Holm Tommy Persson Harald Hagnell Auktoriserad revisor Auktoriserad revisor Förtroendemannarevisor Organisationsnummer: Postadress Box 7118, Sollentuna Besöksadress Johan Berndes väg 8-10 Telefon E-postadress: info@villaagarna.se Webbsida:

29

30 Villaägarnas Riksförbund Box 7118, Sollentuna Tel , Fax Org.nr Ditt hus. Vårt intresse.