Innehåll. VD har ordet 3 Förvaltningsberättelse 4. Ekonomi 5 Målområden 6

Transkript

1 Årsredovisning

2 Vi är kunniga, trygga och ärliga fastighetsförvaltare som agerar i framkanten under byggandet av framtidens Växjö. Som kluriga samhällsbyggare vet vi att nyckeln till framgång är att få människor att trivas. Därför skapar vi miljöer där människor verkligen kan växa genom hela livet. Affärsidé Att vara ett strategiskt instrument för ett effektivt utnyttjande av lokaler för den kommunala förvaltningen och kommunens primära verksamheter. Vision Vi skall vara ledande på verksamhetsmiljöer med offentligt uppdrag genom Framgångsrika verksamhetsmiljöer Optimal leverans Unik kompetens Starkt varumärke Långsiktig hållbarhet och affärsmässighet

3 Innehåll VD har ordet 3 Förvaltningsberättelse 4 Ekonomi 5 Målområden 6 Arbete och företag 6 Barn och utbildning 6 Byggnation 6 Demokrati och mångfald 8 Miljö, energi och trafik 8 Trygghet, säkerhet och folkhälsa 10 Vöfab som arbetsgivare 11 Verksamhetsutveckling 12 Förväntningar om den framtida utvecklingen 13 Disposition av vinstmedel 13 Resultaträkning 14 Balansräkning 15 Kassaflödesanalys 17 Tilläggsupplysningar och noter 18 Revisionsberättelse 27 Granskningsrapport 28 Fem år i sammandrag 29 Nyckeltal 30 Fastighetsinnehav 31

4 3 VD har ordet Vöfab är idag ett modernt företag. Utvecklingen med Christer Carlsson VD -

5 4 Förvaltningsberättelse - - lokaler för den kommunala förvaltningen och kom- Revisorer Ordinarie Suppleant Lekmannarevisorer Ordinarie Suppleanter Styrelse ledamöter: Ulf Hedin Ersättare: - -. Firmatecknare gärder. Verkställande direktör Organisationsanslutning Sammanfattning av årets verksamhet

6 5 ber. ten av oktober Upplåning - Förfallostruktur lån - Likviditet Försäkringar EKONOMI Resultatutveckling Fastighetsbestånd Hyresläget -

7 6 Målområden Arbete och företag Barn och utbildning

8 7 Byggnation Förvärv Försäljning Byggprojekt - - Färdigställda projekt lation kontor - Pågående projekt tion Planerad byggnation Underhåll larm ducar - dörrbyte

9 8 Demokrati och mångfald Demokrati - Jämställdhet - dare. Vid rekrytering arbetar vi aktivt för att bryta föryngring av enheten och ett utökat antal kvinnor. - Funktionsnedsättning Integration Miljö, energi och trafik Miljö - - -

10 9 Energi renoverat elevhallen. - energiförbrukningen. - - Statistik över energiförbrukningen i Norregårdskolan före och efter ombyggnaden , ,5 MWh , ,7 64,2 79,8 84,2 El kök El verksamhet Vent värme Värme Vent kyla El fastighet 0 Sep 2010 Sep 2013 Okt 2010 Okt 2013 Nov 2010 Nov 2013 Dec 2010 Dec 2013

11 Trygghet, säkerhet och folkhälsa gar fria. Vöfab som arbetsgivare Organisation Kompetensutveckling -

12 11 Hälsa Trivsel - Attraktiv arbetsgivare - - Vöfab som hyresvärd Åldersfördelning tillsvidareanställd personal Ålder Män Kvinnor

13 Verksamhetsutveckling 12 - kontinuerligt rar den interna informationen och kommunikationen

14 13 Förväntningar om den framtida utvecklingen del Disposition av vinstmedel Kronor ,78 Kronor ,78

15 14 Resultaträkning Kkr Not Nettoomsättning: Hyresintäkter Övriga intäkter Summa nettoomsättning Fastighetskostnader: Driftskostnader Underhållskostnader Fastighetsskatt Avskrivningar Summa fastighetskostnader Bruttoresultat Centr administrations- och försäljningskostnader Avskrivningar Övriga kostnader Övriga rörelseintäkter Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Skatt på årets resultat Uppskjuten skatt Årets resultat

16 15 Balansräkning Kkr TILLGÅNGAR Not ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Byggnader Mark Markanläggningar Inventarier Pågående ny- och ombyggnad Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar i dotterbolag Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Hyres- och kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Övriga fordringar Förutbetalda kostn och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

17 16 Balansräkning Kkr EGET KAPITAL OCH SKULDER Not EGET KAPITAL 22 Bundet eget kapital Aktiekapital (640 aktier) Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital OBESKATTADE RESERVER Ackumulerade överavskrivn, byggnader Ackumulerade överavskrivn, inventarier Summa obeskattade reserver Avsättningar LÅNGFRISTIGA SKULDER 23 Skulder till koncernföretag Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter inga inga Ansvarsförbindelser Fastigo AB

18 17 Kassaflödesanalys Kkr Not DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat efter finansiella poster Justering av poster som inte ingår i kassaflödet: Av- och nedskrivningar som har belastat resultatet Realisationsvinst/förlust på sålda anläggningstillg Avsättningar Betald inkomstskatt Kassaflöde före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital: Ökning (-) minskning (+) av rörelsefordringar Ökning (-) minskning (+) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av fastigheter Investeringar i fastigheter Försäljning av fastigheter Förvärv av inventarier Försäljning av inventarier 0 0 Försäljning/köp av andelar/dotterbolag Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Förändring, koncernkonto Upptagna långfristiga lån Aktieägartillskott, erhållna/lämnade Erhållna koncernbidrag Utbetalda koncernbidrag Utbetald utdelning Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

19 18 Tilläggsupplysningar Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Alla belopp i kkr om inget annat anges. Värderingsprinciper Tillgångar och skulder har värderats till nominella värdet om inget annat anges. Byggnader och markanläggningar har värderats till anskaffningsvärdet. Ränta på lånat kapital som använts till finansiering under byggnationstiden har räknats in i anskaffningsvärdet. Kostnader för eget utfört arbete och egna byggherrekostnader har aktiverats. Avskrivningar på anskaffningsvärden har skett enligt plan, utifrån beräknad nyttjandeperiod. Skolor, kontor och brandstation 2 % Förskolor, simhall 3 % Industrilokaler 4 % Markanläggning 5 % Miljöhus och andra enkla byggnader % Inventarier har värderats till anskaffningsvärdet. Avskrivningar på anskaffningsvärdet har skett enligt plan, utom på konst där ingen avskrivning sker. Byggnadsinventarier, markinventarier 5-20 % Övriga inventarier 20 % Redovisning av intäkter och kostnader Hyresintäkter periodiseras i enlighet med hyreskontrakt. Förskottshyror redovisas därmed som förutbetalda hyresintäkter. Administrationskostnader är uppdelade på fastighetsförvaltningens administrationskostnader, som ingår i bruttoresultatet, samt centrala administrationskostnader, som ingår i rörelseresultatet. Varulager Något lager fanns ej vid årsskiftet, då byggserviceenheten köper material för direkt leverans till varje projekt. Pågående om- tillbyggnader Pågående om- tillbyggnader har värderats till nedlagda, direkta kostnader. Koncernuppgifter Bolaget är ett helägt dotterbolag till Växjö Kommunföretag AB, org nr , med säte i Växjö. Bolaget ingår i Växjö kommunkoncern. Vöfabs balans- och resultaträkning ingår i koncernredovisning som upprättats av Växjö Kommunföretag AB. Fordringar och skulder till Växjö kommun, eller till andra av kommunen ägda bolag, har i denna årsredovisning ej betraktats som koncernmellanhavanden eller koncerntransaktioner.

20 19 Not Hyresintäkter I posten ingår hyresintäkter från bolag inom VKAB-koncernen Not 2 Övriga intäkter Försäljning till bolag inom VKAB-koncernen Förvaltningsuppdrag Sålda tjänster, byggnadsarbeten Värmeförsäljning Övrigt Not 3 Driftskostnader Driftskostnader fördelas enligt följande Fastighetsskötsel Reparationer Taxebundna kostnader Uppvärmning Fastighetsanknuten administration Övriga driftskostnader Not 4 Personal och styrelse Medeltalet anställda fördelat på kvinnor och män, samtliga är anställda i Växjö, omräknat till årsanställda inkl. sommarjobbare. Kvinnor Män Totalt Medelålder 49,9 50,8 Styrelse och vd, redovisning av könsfördelning Kvinnor 1 3 Män 7 5

21 20 Not Löner, andra ersättningar och sociala kostnader VD har vid uppsägning från företagets sida, rätt till oförändrade anställningsförmånder i tolv månader. Lön Styrelse och VD Övriga Sociala avgifter Styrelse och VD varav pensioner Övriga varav pensioner Ersättning till revisorer KPMG/EY Revisionsuppdrag Övriga tjänster Not 6 Planenliga avskrivningar per funktion Fastighetskostnader Byggnader Markanläggningar Inventarier Byggnadsinventarier Markinventarier Summa avskrivningar Centrala adm- och försäljningskostnader Inventarier Summa avskrivningar Summa avskrivningar totalt Not 7 Övriga rörelseintäkter Försäljning av aktier Försäljning av fastigheter

22 21 Not Övriga rörelsekostnader Förgävesprojektering Förlust vid utrangering anläggningstillgångar Not 9 Ränteintäkter I posten ingår ränteintäkter från koncernbolag med 0 32 Not 10 Räntekostnader och liknande resultatposter I posten ingår räntekostnader till moderbolag med Under året aktiverad ränta Not 11 Bokslutsdispositioner Avskrivning utöver plan Återföring avskrivning utöver plan Not 12 Byggnader Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Avgår: ingående investeringsbidrag Nyanskaffningar under året Omklassificeringar Försäljningar/utrangeringar Investeringsbidrag på nyanskaffning under året 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivn enl plan Redovisat värde vid periodens slut Ingående ackumulerade avskrivningar utöver plan Årets förändring av avskrivningar utöver plan Utgående ackumulerade avskrivn utöver plan Redovisat värde vid periodens slut Uppskjuten skatt i ackum avskrivn utöver plan, 22 %

23 Not 13 Mark Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Nyanskaffningar under året Försäljningar Redovisat värde vid periodens slut Not 14 Markanläggningar Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Nyanskaffningar under året Försäljningar 0-70 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Försäljningar 0 55 Årets avskrivningar enligt plan Ugående ackumulerade avskrivn enl plan Redovisat värde vid periodens slut Not 15 Inventarier Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Avgår: statligt bidrag Nyanskaffningar under året Försäljning/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar enl plan Försäljning/utrangeringar Årets avskrivningar enligt plan Utgående ackumulerade avskrivn enl plan Redovisat värde vid periodens slut Ingående ackumulerade avskrivningar utöver plan Årets förändring av avskrivningar utöver plan 0 Utgående ackumulerade avskrivn utöver plan Redovisat värde vid periodens slut Uppskjuten skatt i ackum avskrivn utöver plan, 22 %

24 Not 16 Pågående ny- och ombyggnader Ingående anskaffningsvärden Årets anskaffningar Omklassificeringar Redovisat värde vid periodens slut Not 17 Aktier och andelar i dotterföretag Aktier i Linnégatans Lågan 18 AB orgnr , säte i Växjö kommun Kapitalandel: 100 % Antal andelar: aktier à 100 kr Aktierna har avyttrats 2 januari 2013 Not 18 Andra långfristiga värdepappersinnehav Andelar i HBV Not 19 Övriga fordringar Skattekontot Skattefordran Växjö kommun, klientredovisning Summa Not 20 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Upplupna hyror 0 27 Förutbetalda hyror paviljonger Övriga poster Summa

25 Not 21 Kassa och bank Kassa och bank 1 2 Fordran koncernkonto, Växjö kommun Summa Fordran koncernkonto Växjö kommun står som avtalspart gentemot banken. fordran är därför att jämställa med en fordran på Växjö kommun. Avser koncernkonto hos Växjö kommun Limit: kkr ( ) Not 22 Förändring av eget kapital Aktiekapital Belopp vid årets ingång Belopp vid årets utgång Reservfond Belopp vid årets ingång Belopp vid årets utgång Fritt eget kapital Belopp vid årets ingång Vinstdisposition enligt beslut av bolagsstämma Utdelning Avsättning till reservfond Koncernbidrag netto Aktieägartillskott Årets resultat Belopp vid årets utgång Totalt eget kapital

26 Not 23 Långfristiga skulder De lån som har kortare löptid än ett år behandlas som långfristiga, då de skall omsättas. Skulder som förfaller inom 1 år efter balansdagen Skulder till koncernföretag Skulder som förfaller senare än 1 år efter balansdagen men senast 5 år efter balansdagen Skulder till koncernföretag Skulder som förfaller senare än 5 år efter balansdagen Skulder till koncernföretag Totalt till koncernföretag Summa långfristiga skulder Not 24 Övriga kortfristiga skulder Momsskuld Personalens källskatt Arenastaden i Växjö AB, klientredovisning Växjö kommun, klientredovisning 0 92 Övriga poster 1 Summa

27 Not 25 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Semesterlöner, löner Sociala avgifter Förutbetalda hyresintäkter Övriga poster Summa Upplysning om betalda räntor Erhållen ränta Erlagd ränta

28

29

30 29 Fem år i sammandrag Resultaträkning (kkr) Hyresintäkter Övriga förvaltningsintäkter Underhåll Driftkostnader Fastighetsskatt Avskrivningar Bruttoresultat Centrala administrations- och försäljningskostnader Övriga rörelseintäkter Övriga rörelsekostnader Ränteintäkter Statliga bostadssubventioner Räntekostnader och liknande poster Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Skatt Årets resultat Balansräkning (kkr) Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa tillgångar Eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder

31 30 Nyckeltal Lönsamhet Avkastning på eget kapital % 20,0 11,9 13,2 6,7 10,5 Avkastning på totalt kapital % 4,1 3,9 3,9 3,4 4,5 Fastigheternas direktavkastning % 2,5 3,2 2,3 2,8 3,1 Finansiering Soliditet % 4,4 4,2 4,3 4,7 5,2 Genomsnittlig skuldränta brutto % 3,2 3,5 3,5 3,3 4,1 Belåningsgrad % 88,2 87,1 88,8 84,9 87,3 Räntetäckningsgrad % 128,2 109,8 117,4 110,1 114,7 Förvaltning Antal bostäder st Yta bostäder m Hyra bostäder kr/m 2 557,59 546,76 532,39 519,07 517,27 Antal lokaler st Yta lokaler m Hyra lokaler kr/m 2 983,83 953,62 886,16 828,27 804,98 Underhållskostnader kr/m 2 150,00 143,43 150,79 129,81 125,81 Driftkostnader kr/m 2 378,30 384,11 357,95 354,35 328,82 Centrala adm- och förs. kostnader kr/m 2 29,79 29,70 25,96 45,00 43,84 Marknad Vakansgrad lokaler % 0,0 0,1 0,1 0,4 0,3 Miljö Fjärrvärmeförbrukning, normalårskorr kwh/m 2 114,9 118,2 126,7 119,2 129,9 Fastighetsel kwh/m 2 62,8 67,4 66,5 68,4 70,8 El för uppvärmning kwh/m 2 144,5 155,4 151,7 159,2 134,1 Andel grön el av total elförbrukning % Oljeförbrukning m 3 2,0 6,0 0 5,9 4,1 Vattenförbrukning m 3 /m 2 0,49 0,51 0,50 0,51 0,51 Hyresgäster med tillg till soprum m sortering/alla hyresgäster % Definitioner Avkastning eget kapital Avkastning totalt kapital Fastigheternas direktavkastning Soliditet Genomsnittlig skuldränta, brutto Belåningsgrad Räntetäckningsgrad Vakansgrad lokaler Resultat efter finansiella poster / eget kapital + obesk. reserver * (1-skatt) Resultat efter finansiella poster + räntekostnader - räntebidrag /balansomslutning Bruttoresultat- övriga intäkter / fastigheternas bokförda värde Eget kapital + obeskattade reserver*(1-skatt) / balansomslutning Räntekostnader / totala skulder + obeskattade reserver*skatt Fastighetslån / bokfört värde på fastigheter Resultat efter finansiella poster + finansiellet netto / finasiellt netto Kostnad för outhyrda lokaler / hyra lokaler

32 Fastighetsinnehav per Bruksarea m 2 Förvärvstidpunkt Aktern 10 Skeppets förskola Ansgarius 15 Ansgarius och Vöfab-huset /1993 Astronomen 1 Östra Lugnets skola Baldersbrået 16 Högstorps förskola Berlin 1 Torpet Berlin Biblioteket 1 Biblioteket Björnen 9 Bergendalska gården Bondegårdsslänten 1 Enbart mark Burspråket 1 Vikaholm Diabasen 1 Bokelundskolan Drängen 5 Drängen Eken 7 Ulriksbergsskolan Fagrabäck 1 Fagrabäckskolan Fatburen 1 o 2 Borggårdens förskola Fritjof 2 Fagrabäck förskola Furutå 1 Furutåskolan Grimman 1 Grimmans förskola Gustavslund 1 Gustavslundskolan Gustavslund 4 Villekulla fsk Hamburg 54 Torpet Hamburg Hjorten 1 Hamplyckan Hovsberg 1 Hovsberg Hov Norregård 2 Norregårdskolan Hovs skola 4 Hovs förskola Hållplatsen 1 Gullvivans förskola Jungfrun 6 Mark till bussdepå Kometen 1 Kometen förskola Korgen 1 Teleborgshallen Korpen 4 Björkens förskola Kronoberg 2:29 Stora Pene Krubban 1 Regnbågens förskola Kronhjorten 1 Kronhjorten Kungsmaden 10 Kungsmadskolan Liden 1 och 2 Liden Ling 1 Norrtullskolan Ljungfällan 1 Ljungfälleskolan Lågan 19 Larmet Läroverket 1 Katedralskolan Museet 4 Utvandrarnas hus Nyadal 1 Nyadal Nötväckan 2 Centrumskolan Paris 2 Torpet Paris Pilbäcken 1 Pilbäckstorget

33 32 Bruksarea m 2 Förvärvstidpunkt Pinnmon 1 Kulturarvcentrum Portalen 1 Hovshagaskolan Rektorn 1 Teknikum Rom 2 Torpet Rom Ryssjan 3 Pilbäckstorget Saturnus 10 och 13 Västerled Silen 4 Biskopshagens förskola Simhallen 2 Simhallen Sjötorpet 24 Sjötorpet Teleborg Sjötorpet 45 Torpet Stockholm Skatan 4 Sigfridshemmet Skogsstjärnan 18 Enbart mark Skogsstjärnan 20 Älmåsvägens förskola Skrindan 2 Skrindan Slottet 1 Slottets förskola Slånbäret 5 Lillestadskolan Sländan 19 Östregårdskolan Snöflingan 10 Bergundaskolan Snöflingan 14 Storegårdsv Snörmakaren Hammargatan Solvändan 2 Högstorpskolan Städet 2 Teleborg Centrum skola Torparen 1 Torparskolan Tullen 17 Växjö Teater Vallhagen 2 Vallhagen Valhalla 1 Bäckaslövskolan Växjö 6:50 (ofri grund) Kiosk Arabyparken Växjö 6:61 Bokelunds förskola Växjö 6:65 Karlslund Växjö 6:66 Ryttartorpet Växjö 6:67 Enbart mark Växjö 6:68 Araby Park Arena Växjö 7:103 Skogslund Växjö 8:30 Ringsberg, Kristineberg Växjö 9:37 (ofri grund) Kiosk Pär Lagerkvists väg Växjö 10:14 (ofri grund) Stortorgets toalett m m Växjö 10:28 (ofri grund) Domprostmossen omkl Växjö 10:29 (ofri grund) Allmogestugan Växjö 12:8 Vallen Växjö 12:17 Teleborgshallen m.fl., parkering Växjö 12:13 Teleborgs sportfält Växjö 12:14 Torpet London Växjö 13:38 Torpet Petersburg Zebran 1 Bävervägen Summa

34 Nygatan 34, Växjö Tel Vöfab en del av Växjö kommun