Delårsrapport augusti Ragunda kommun

Transkript

1 Delårsrapport augusti 2015 Ragunda kommun

2 Innehållsförteckning Ragunda kommuns organisation Förvaltningsberättelse Resultaträkning Balansräkning Kassaflödesanalys Driftsredovisning Investeringar Redovisningsprinciper Ord och uttryck Övergripande och administration Utvecklingsstaben Förskola och skola Kulturverksamhet Individ- och familjeomsorg Teknisk verksamhet Ragunda Hyreshus Vård och omsorg Köken Bygg- och miljönämnden Överförmyndarnämnden Förbund

3 Ragunda kommuns Politisk organisation organisation Politisk organisation Valnämnd 5 Ledamöter Kommunfullmäktige Revision 5 Ledamöter Överförmyndarnämnd Krisledningsnämnd Kommunstyrelse Bygg-och miljönämnd Presidiet Barn- och utbildningsutskott 3 Ledamöter Socialt utskott 3 Ledamöter Samhällsbyggnadsutskott 3 Ledamöter Tjänstemannaorganisation Tjänstemannaorganisation Kommunchef Barn-och utbildnings förvaltning Stöd- och omsorgs förvaltning Kommunledningsförvaltning Samhällsbyggnadsförvaltning Förskolan Grundskolan Kulturskolan IFO Vård och omsorg Teknisk verksamhet Verksamheten för samhällsbyggnad och utveckling Verksamhet för administration/ kansli Elevhälsan Kostenheten Bygg-och miljö Överförmyndare MAS Samägda företag och förbund Jämtlands Gymnasium Samordningsförbundet i Jämtlands län Jämtlands Räddningsförbund Regionförbundet i Jämtlands län Förenade småkommuners aktiebolag (FSF) Jämtland-Härjedalen Turism Ragundadalen Världsarv AB 3

4 Förvaltningsberättelse Kommunstyrelsen i Ragunda kommun får härmed avge redovisning för perioden januari augusti 2015 samt prognos för hela Kommunen Delårsbokslut 31 augusti 2015 Ragunda kommun redovisar per den 31 augusti 2015, ett plusresultat på 3,2 miljoner kronor. Kommunens nettokostnader för perioden januariaugusti uppgår till 209,7 miljoner kronor, vilket utgör 65,3 procent av kommunens budgeterade nettokostnad för hela året. I förhållande till skatte- och statsbidragsintäkter uppgår nettokostnaderna för årets första åtta månader till 97,0 procent. Resultatet under samma period föregående år, uppgick till -3,2 miljoner kronor och nettokostnaderna utgjorde då 99,9 procent av kommunens skatte- och statsbidragsintäkter för tiden januari-augusti. Prognos 2015 Prognosen för hela året visar mot ett resultat på 3,7 miljoner kronor, vilket är 3,7 miljoner kronor högre än det budgeterade resultatet, 37 tkr. De största enskilda negativa och positiva posterna i prognosen, jämfört med budget, utgörs av: Skola (-1,1 mkr) Underskottet beror på ökade skolskjutskostnader i samband med övergången hösten-15 till fria bussresor för ungdomar 6-19 år, samt ökade skolskjutskostnader och interkommunal ersättning för särskoleelever som har sin skolgång i Östersund. Det är också ökade kostnader för nyanlända elever i särskild undervisningsgrupp. Studiehandledning och Svenska A täcks inte i tillräcklig grad av de pengar som återsöks från Migrationsverket. Vård-och omsorg (+1,9 mkr) Här har det blivit ökade intäkter pga höjd hemtjänsttaxa, det har skett en omstrukturering inom hemtjänsten i Hammarstrand/Bispgården som har minskat kostnaderna. Nedläggning av en gruppbostad och vakanser inom legitimerad personal gör också att det kommer att bli ett överskott. Individ-och familjeomsorg (IFO -1,3 mkr) Prognosen för IFO 2015 går mot ett underskott. Detta beror framförallt på ökade kostnader för försörjningsstöd samt ökat behov av konsulter. AFA (+3,2 mkr) I mars månad fattade AFA försäkring beslut om återbetalning av 2004 års inbetalda premier. Återbetalningen till kommuner, landsting och regioner väntas bli det fjärde kvartalet Återbetalningen avser inbetald premie år 2004 för AGS-Kl samt avgiftsbefrielseförsäkringen. Sammantaget utgjorde premien 2,25 procent av den rapporterade lönesumman år Kommunens prognostiserade nettokostnader inklusive finansiella poster, när posterna som hanteras utanför balanskravet har exkluderats, uppgår till 320,4 miljoner kronor. I förhållande till prognostiserade skatteoch statsbidragsintäkter uppgår nettokostnaderna till 98,8 procent. Investeringsbudgeten för 2015 uppgår till 14,1 mkr + 24,6 mkr för ny-och ombyggnation av Björkhammars äldreboende vilket ingår i Ragunda Under året har investeringsbudgeten utökats med 23,5 mkr för bredbandssatsningar och ombyggnation av skolor enligt beslut i kommunfullmäktige och Totalt 62,2 mkr. Utfallet per den 31 augusti uppgår till 28,3 mkr. I prognosen för helår bedöms 54,2 mkr förbrukas. Det innebär en avvikelse mot budget med 8,0 mkr. De stora posterna där allt inte kommer att hinnas med under 2015 är fibrering av hyreshus och energibesparande åtgärder. God ekonomisk hushållning I Lagen om god ekonomisk hushållning framgår det att kommuner ska ange mål och riktlinjer för verksamheten som är av betydelse för god ekonomisk hushållning. Kommunen har fyra övergripande finansiella mål som är fastställda av Kommunfullmäktige , 35 4

5 KOMPETENS Sjuktalen ska minska till 6% 2015 KOMMUNIKATION 100% budgetdisciplin med positivt resultat på + 2,0% (god ekonomisk hushållning) 2015 KUNDSERVICE Verksamheterna ska bedrivas med 100%-ig god kvalité KREATIVITET Ny teknik, samordning och maximalt utnyttjande av lokaler samt full kostnadstäckning på kommersiella lokaler. Fastigheter som kommunen ej bedriver verksamhet i eller ej har kostnadstäckning för skall försäljas. Mål med betydelse för god ekonomisk hushållning Kommunens resultat för 2015 ska enligt det fastställda resultatmålet uppgå till minst 2% av skatteintäkter och statsbidrag. I KF togs beslutet att göra ett avsteg från detta mål genom att lägga en så kallad 0-budget vilket resulterade i en budget med ett överskott på 37 tkr för Den 6 augusti presenterade Skatteverket ett första preliminärt taxeringsutfall för in komståret Det indikerar en skatteunderlagstillväxt på drygt tre procent förra året, vilket är i linje med vår prognos. I år tilltar skatteunderlagstillväxten betydligt jämfört med 2014 (diagram1). Det beror delvis på större ökningar av löner och pensioner, men också på att skatteunderlaget påverkas av ändrade avdragsregler. Förra året höll höjda grundavdrag tillbaka skatte underlaget medan det i år får ett extra lyft av att avdragsrätten för pensionssparande trappas ner. Den underliggande ökningstakten, rensat för effekter av regeländringar som neutraliseras via det generella statsbidraget, stiger alltså inte lika brant. Nästa år medför tilltagande ökningstakt för arbetade timmar och pensionsinkomster att skatteunderlagstillväxten accelererar ytterligare och beräknas visa den största ökningen sedan år Utfall per 31 augusti: Kommunens resultat uppgår till +3,2 miljoner kronor. Prognos 2015: Kommunens resultat för 2015 beräknas uppgå till +3,7 miljoner kronor. Omvärldsbevakning Jämfört med den prognos som presenterades i april har SCB publicerat en ny befolkningsframskrivning som bidragit till en upprevidering av bedömningen av arbetade timmar från och med år Efter vår förra prognos har också regering en lämnat en proposition till riksdagen, med förslag om en ändrad och mer aktuell utveckling av inkomstpensionerna som innebär en långsammare ökning av pensionsinkomsterna 2017 och De olika revideringarna tar dock till stor del ut varandra. Reservkraft till kommunhuset är nu på plats. Källa: Skatteverket och SKL. Våra beräkningar utgår från att den pågående konjunkturuppgången leder till att ekonomin kommer i balans 2016 och att sysselsättningstillväxten därefter avtar. Efter 2016 räknar vi också med snabbare ökning av grundavdragen. Det är i huvudsak dessa båda faktorer som förklarar varför skatteunderlaget växer i långsammare takt från och med Efter den prognos vi publicerade i april har SCB publicerat en ny befolkningsfram skrivning som visar större ökning av befolkningen i arbetsför ålder de närmaste åren. Det förklaras till stor del av att prognosen för flyktinginvandring har reviderats upp, vilket bidragit till en upprevidering av vår bedömning av arbetade timmar från och med år 2016, se tabell 1. Efter vår förra prognos har också regeringen lämnat en proposition till riksdagen, med förslag om en ändrad och mer aktuell utveckling av inkomstpensionerna (prop. 2014/15:125). 5

6 Där föreslås nya sätt att beräkna inkomst index och balanstal som innebär en långsammare ökning av pensionsinkomsterna 2017 och Därutöver har utvecklingen 2015 av avtalade pensioner reviderats ner. Upprevideringen av sysselsättningen år 2016 har också medför en nedjustering av inkomsten av arbetslöshetsersättning samma år. Den nya befolkningsframskrivningen från SCB visar snabbare befolkningstillväxt än den förra och därmed större befolkning för samtliga år. En effekt av detta är att den genomsnittliga skattekraften i riket sjunker, med mindre inkomstutjämnings bidrag per invånare som följd. Källa : SKL Cirk 15:32 Mål och målstyrning Kommunfullmäktige beslutade att anta en ekonomistyrningspolicy där styrmodell för målstyrning redovisas. Arbetsmarknad och sysselsättning Arbetsförmedlingens statistik avseende arbetsmarknadsläget i Jämtland augusti 2015, visar att den totala arbetslösheten uppgick till 7,3 procent (4514 personer) av den registerbaserade arbetskraften år. Det är en minskning med 0,2 procentenheter jämfört med samma tid I riket var motsvarande siffra 7,7 procent. Ungdomsarbetslösheten (18-24 år) i länet har också minskat, från 16,7 procent i augusti 2014 till 14,0 procent i augusti Motsvarande siffra i riket var 13,4 procent. Under årets första åtta månader har 161 personer varslats om uppsägning i länet. Under motsvarande period 2014 berördes 271 personer. Den totala arbetslösheten i Ragunda uppgick i augusti till 9,3 procent (öppet arbetslösa: 4,4 %, arbetssökande som deltar i program med aktivitetsstöd 4,9 procent), vilket är en ökning med 0,3 procentenheter jämfört med augusti I gruppen år uppgick arbetslösheten till 20,1 procent (öppet arbetslösa: 9,4 procent, arbetssökande i program med aktivitetsstöd 10,7 procent). Vilket är en ökning med 1,3 procent jämfört med augusti För gruppen utlandsfödda uppgick den totala arbetslösheten i Ragunda till 40,6 procent (öppet arbetslösa: 23,5 procent, arbetssökande i program med aktivitetsstöd: 17,1 procent). Det är en ökning med 7,9 procentenheter jämfört med samma tid ifjol. Befolkning Den 31/8 har Ragunda kommun invånare. Kommunens befolkning har minskat med 28 personer från årsskiftet, att jämföra med 2014 då kommunens befolkning minskade med 35 personer under årets första åtta månader. Befolkningsutvecklingen ser något bättre ut än kalkylerat. I budget för 2015 har vi räknat med 5400 personer. Vi har just nu negativt födelsenetto men positivt flyttnetto. Hittills i år har det fötts 29 barn och avlidit 61 personer. Det ger ett födelsenetto på -32 personer. 214 personer har flyttat in till kommunen och 210 personer har flyttat ut. Det ger ett flyttningsnetto på +4 personer. Framtiden I kommunens ekonomistyrningspolicy finns en plan för att uppnå resultatet 2 % av skatteintäkter och statsbidrag år Årets resultatmål är 0%, vilket motsvarar 37 tkr. Detta låga mål kräver en god planering av verksamheterna då minsta negativa avvikelse kan innebära att kravet på god ekonomisk hushållning inte kan hållas.det är viktigt att budgetavvikelser i god tid rapporteras, så att åtgärder kan vidtas. Vad vi kan se under kommande år är att intäkterna inte ökar i samma takt som kostnaderna. Det innebär att man i större omfattning måste planera för och lägga förslag på större strukturella förändringar som ger stora kostnadsminskningar på sikt. Annars är risken stor att skatte-och statsbidragsintäkterna inte täcker kostnaderna för kommande års verksamheter. Finansiering Kommunens finansiering består främst av skatter och statsbidrag samt finansiella poster. I prognosen för skatter och statsbidrag redovisas en avvikelse på totalt -2,5 miljoner kronor, vilket beror på minskade statsbidrag. De finansiella posterna beräknas bli 1,3 miljoner kronor lägre än budgeterat vilket beror på lägre räntekostnad än budgeterat. Lån och räntor Kommunens låneskuld uppgår den 31 augusti till 179,2 miljoner kronor. Enligt beslut i Kf ska kommunen amortera lån med 2 mkr/år, vilket sker löpande/kvartal. Kommunen har också ett beviljat byggkreditiv på 100 miljoner som per den sista augusti är utnytjat med 57,7 miljoner kronor.kostnaden för räntor har per den 31 augusti 2015 uppgått till 3,2 miljoner kronor. För hela året prognostiseras räntorna hamna på 4,1 miljoner kronor. 6

7 Eget kapital Likviditet Det egna kapitalet förändras med årets resultat. Per den 31 augusti 2015 uppgår det egna kapitalet till 53,9 miljoner kronor vilket är en ökning med 3,2 miljoner kronor sen årets början. Den 31 augusti uppgår kommunens likvida medel till 32,6 miljoner kronor. Prognosen är att det vid årets slut ska finnas 30,0 miljoner kronor i likvida medel. En god likviditet innebär bland annat att kommunen kan finansiera beslutade investeringar utan att göra nya upplåningar. Det innebär också möjligheter att amortera ner låneskulden för att minska kommunens räntekostnader eller att avsätta medel för kommande pensionsutbetalningar. Prognosen för hela året är att det egna kapitalet kommer att öka med 3,7 miljoner kronor. Det egna kapitalet delas in i anläggningskapital och rörelsekapital. Rörelsekapitalet är det kapital kommunen behöver för att finansiera den löpande verksamheten och beräknas som skillnaden mellan kommunens omsättningstillgångar och kortfristiga skulder. Rörelsekapitalet uppgår den 31 augusti till -10,7 miljoner kronor vilket är en förbättring sedan årets början med 4,9 miljoner kronor. Soliditet Soliditeten anger kommunens betalningsförmåga på lång sikt. Ju högre soliditet desto starkare långsiktig finansiell handlingsberedskap har kommunen. De faktorer som påverkar soliditeten är resultatutvecklingen och tillgångarnas förändring. Soliditeten uppgår den 31 augusti 2015 till 15 procent. Sen årets början har soliditeten förbättrats med 0, 1%. Jonas Andersson (S) valdes till kommunstyrelsens ordförande. 7

8 Resultaträkning Resultaträkning (mkr) Balansräkning Balansräkning (mkr) DELÅR BUDGET PROGNOS AVV BOKSLUT DELÅR Verksamhetens intäkter 63,3 97,2 108,1 10,9 95,4 57,5 Verksamhetens kostnader -263,7-404,4-408,8-4,4-412,3-268,1 Avskrivningar -9,3-14,0-15,7-1,7-12,9-8,4 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -209,7-321,2-316,4 4,8-329,8-219,0 Skatteintäkter 145,5 214,9 218,2 3,3 214,4 143,3 Generella statsbidrag 70,5 111,7 105,9-5,8 113,6 76,0 Finansiella intäkter 0,1 0,1 0,1 0,0 0,4 0,2 Finansiella kostnader -3,2-5,5-4,1 1,4-5,4-3,7 RESULTAT FÖRE EXTRAORD. POSTER 3,2 0,0 3,7 3,7-6,8-3,2 Extraordinära intäkter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Extraordinära kostnader 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 ÅRETS RESULTAT 3,2 0,0 3,7 3,7-6,8-3,2 BOKSLUT DELÅR DELÅR TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekn anläggningar 278,1 260,8 297,0 Maskiner och inventarier 6,4 3,9 6,3 Finansiella anläggningstillgångar 3,0 3,1 2,8 Summa anläggningstillgångar 287,5 267,8 306,1 Omsättningstillgångar Förråd 0,2 0,2 0,2 Fordringar 22,7 21,3 20,5 Kassa och bank 28,8 38,7 32,6 Summa omsättningstillgångar 51,7 60,2 53,3 SUMMA TILLGÅNGAR 339,2 328,0 359,4 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital 57,5 57,5 50,7 Årets resultat -6,8-3,2 3,2 Summa eget kapital 50,7 54,3 53,9 Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 6,6 3,5 6,6 Summa avsättningar 6,6 3,5 6,6 Skulder Långfristiga skulder 214,6 206,3 234,9 Kortfristiga skulder 67,3 63,9 64,0 Summa skulder 281,9 270,2 298,9 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 339,2 328,0 359,4 Panter och ansvarsförbindelser Ansvarsförbindelser 10,6 11,2 10,6 Pensionsskuld 191,8 200,9 188,0 8

9 Kassaflödesanalys Kassaflödesanalys (mkr) BOKSLUT DRIFT Verksamhetens intäkter 95,4 57,5 63,3 Verksamhetens kostnader -425,2-276,5-273,0 Verksamhetens nettoutbetalningar -329,8-219,0-209,7 Skatter/statsbidrag 328,0 219,3 216,0 Finansiella intäkter 0,4 0,2 0,1 Finansiella kostnader -5,4-3,7-3,2 Extraordinära intäkter 0,0 0,0 0,0 Justering av ej rörelsekapitalpåverkande poster 16,0 8,4 9,3 Driftsnetto 9,2 5,2 12,5 INVESTERINGAR Inköp av värdepapper -0,2-0,2 0,0 Avyttrade värdepapper 0,0 0,0 0,0 Investering i materiella anl.tillgångar inventarier -4,0 0,0 0,0 Avyttrade maskiner och inventarier 0,0 0,0 0,1 Investering i materiella anl.tillgångar fastigheter -58,8-38,5-28,3 Avyttrade fastigheter och anläggningar 0,0 0,0 0,0 Investeringsnetto -63,0-38,7-28,2 FINANSIERINGSNETTO Ökning långfristig fordran 0,0 0,0 0,0 Minskning långfristig fordran 0,1 0,0 0,2 Amortering -3,0-2,0-1,0 Långfristig upplåning 36,4 27,1 21,3 Justering av rörelsekapitalförändring -2,3-4,3-1,1 Finansieringsnetto 31,2 20,8 19,4 Förändring av kassa och bank -22,6-12,7 3,7 Ragunda kommun blev utsedd till Sveriges bästa Kulturskolekommun ännu en gång! 9

10 Driftsredovisning NÄMND/STYRELSE BOKSLUT DELÅR DELÅR BUDGET PROGNOS AVVIKELSE Kommunstyrelse 298,2 200,8 189,5 290,6 288,5 2,1 Återbet AFA 0,0 0,0 0,0 0,0-3,2 3,2 Överförmyndarnämnd 0,8 0,6 0,6 0,8 0,6 0,2 Bygg- och miljönämnd 4,2 2,1 3,3 4,8 4,6 0,2 Summa 303,2 203,5 193,4 296,2 290,5 5,7 Utbetalda pensioner 13,6 7,1 6,9 11,2 10,2 0,8 Avskrivningar 12,9 8,4 9,3 14,0 15,7-1,7 Riskkostnader 0,1 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 Summa överföring till resultaträkning 329,8 219,0 209,7 321,2 316,4 4,8 Investeringar BUDGET REDOVISAT AVVIKELSE PROGNOS DIFF Proj (Belopp i Tkr) Tom TEKNISKA 1302 Åtg brandsyn Kullsta 300,0 0,0 300,0 250,0 50, Åtg brandsyn AO-skolan 767,7 77,3 690,4 800,0-32, Åtg brandsyn Järåskolan 327,6 0,6 327,0 327,0 0, Åtg brandsyn Bergegården 375,0 0,0 375,0 100,0 275, Åtg brandsyn Hansåkerskolan 537,2 22,4 514,8 400,0 137, Skärmtak Skolbacken 100,0 3,7 96,3 200,0-100, Byte del av tak Hansåkerskolan 950,0 455,1 494, ,0-50, Energiåtgärder övriga fastigheter 1 500,0 21, ,8 300, , Städ- och tvättmaskiner 100,0 123,7-23,7 123,7-23, Lekplatser besiktningsåtgärder 200,0 0,0 200,0 200,0 0, Ny förskola Järå 0,0 26,6-26,6 26,6-26, Reservkraft 0,0 248,2-248, , , BTC 5 000,0 18, , ,0 0, BERGEGÅRDEN/HUMLAN 0,0 8,5-8,5 15,0-15,0 Fiber övr fastigheter 0,0 0,0 0, , , AO/Kullsta ombyggnation 5 000,0 719, , , , Nytt äldreboende Nyviksvägen , , , ,6-742,1 SUMMA FÖRVALTNINGSFASTIGHETER , , , ,9-506, Automatisering drift VA 600,0 138,0 462,0 400,0 200, Byte vatten- och avloppsledningar 1 000,0 0, ,0 700,0 300, proj. Reservvattentäkter 1 000,0 0, ,0 300,0 700, Avsl. Deponier Hmd, Bisp, Stugun 200,0 59,9 140,1 200,0 0,0 SUMMA VA RENHÅLLNING 2 800,0 197, , , ,0 SUMMA TEKNISKA TOTALT , , , ,9 693, Energisparåtgärder hyreshus 1 000, ,9-261, ,0 0, Entrépartier Centralgatan 24, ,0 134,6-34,6 100,0 0, Omb 2 lgh Forsvägen ,0 170,4 609,6 780,0 0, Markarb. Skalgränd 6,8,10 380,0 0,0 380,0 380,0 0, Takbyte Skalgränd 2 250,0 0,0 250,0 250,0 0, Badrumsrenove.Öståkervägen 7 300,0 152,4 147,6 300,0 0,0 SUMMA RAGUNDA HYRESHUS TOTALT 2 810, , , ,0 0, ADB 1 532,0 197, , ,0 32, Ortssammanbindande nät 864,0 0,0 864,0 0,0 864, Kanalisation Bispgården- Lien 962,5 0,0 962,5 0,0 962, Fibrering hyreshus 6 700, , , , , Stadsnät Stugun 4 000,0 41, ,0 298, , Quadracom 0,0 73,9-73,9 80,0-80, Stadsnät Hsd-Bisp 348,7 123,5 225,2 123,5 225, HMD-PÅLGÅRD-LIEN 500,0 189,6 310,4 189,6 310, HAMMARSTRAND-KULLSTA 180,0 141,2 38,8 141,2 38, Frikraft 100,0 0,0 100,0 0,0 100, Bibliotek 70,0 46,9 23,1 70,0 0, Skola/förskola 485,0 236,5 248,5 485,0 0, Inventarier kök 540,0 43,3 496,7 540,0 0, Investering hemvård övergripan. 525,0 38,6 486,4 525,0 0, Bygg- och miljö 80,0 0,0 80,0 80,0 0,0 SUMMA ÖVRIGT TOTALT , , , , ,9 KOMMUNEN TOTALT , , , , ,0 10

11 Redovisningsprinciper Leverantörsfakturor Inkomna efter årsskiftet men hänförliga till redovisningsåret, har i huvudsak skuldbokförts och belastat årets redovisning. Utställda fakturor efter årskiftet men hänförliga till redovisningsåret har i huvudsak fordringsförts och tillgodogjorts årets redovisning. Kostnadsräntor Upplupna räntor har redovisats som kortfristig skuld. Outtagna semesterdagar, ferielön och okompenserad övertid har redovisats som kortfristig skuld. Personalomkostnadspålägget har interndebiterats styrelser och nämnder med 38,46 % för kommunalt reglerad personal. Materiella anläggningstillgångar har i balansräkningen upptagits till anskaffningsvärde minus ev investeringsbidrag och efter avdrag för avskrivningar. Statsbidrag hänförda till redovisningsåret har tillgodogjorts årets redovisning. Avsättning för pensioner Intjänade fr o m 1998 redovisas som en avsättning i balansräkningen. Pensioner intjänade före 1998 redovisas som en ansvarsförbindelse i enlighet med den kommunala redovisningslagen. Den avgiftsbestämda delen av pensionsskulden har bokförts som kortfristig skuld. Beräkning har skett enligt RIPS 07 Anläggningstillgångar Fast och lös egendom avsedda att stadigvarande innehas samt värdepapper, långfristiga fordringar. Leasing Samtliga leasingavtal har klassificerats som s.k. operationella leasingavtal vilket är ett avsteg från rekommendation 13:1. Den årliga leasingkostnaden redovisas som rörelsekostnad i resultaträkningen. VA-redovisning För VA-verksamheten upprättas en separat redovisning som kan hämtas på kommunen. Lånekostnader För lånekostnader tillämpas huvudmetoden, d v s räntor belastar den period de hänförs till. Avskrivningar Avskrivning av materiella anläggningstillgångar görs för den beräknade nyttjandeperioden med linjär avskrivning baserat på anskaffningsvärdet. På tillgångar i form av mark, konst och pågående arbeten görs inga avskrivningar. Komponentavskrivning har ej tillämpats 2014 men målet är att från 2015 ska Investeringar över 2 mkr komponentavskrivas. Avskrivningstider som normalt tillämpas i kommunen är 3, 5, 10, 20, 33, 50 år. Byggnader och mark - Mark Obegränsad - Verksamhetsfastigheter år - Fastigheter för affärsverksamhet år - Publika fastigheter år - Fastigheter annan verksamhet år - Bostäder 50 år Maskiner och inventarier - Datorer 3-5 år - Maskiner 10 år - Övriga inventarier 5-10 år Ord och uttryck Avskrivningar Planmässig värdenedsättning av anläggningstillgångar. Balansräkning Balansräkningen visar den ekonomiska ställningen vid en viss tidpunkt. Balansräkningen visar hur kommunen har använt sitt kapital (i anläggnings- och omsättningstillgångar) respektive hur kapitalet har anskaffats (lång- och kortfristiga skulder samt eget kapital). Omsättningstillgångar Likvida medel, kortfristiga fordringar och förråd. Rörelsekapital Fritt eget kapital, utgör skillnaden mellan omsättningstillgångar och kortfristiga skulder. Rörelsekapitalet avspeglar kommunens finansiella styrka. Anläggningskapital Anläggningskapital = Anläggningstillgångar-avsättningarlångfristiga skulder. Eget kapital Kommunens totala kapital består av summan av anläggningskapital och rörelsekapital. Kortfristiga skulder Skulder med en löptid understigande ett år. Långfristiga skulder Skulder med en löptid överstigande ett år. Avsättningar Skulder eller åtaganden där det exakta beloppet inte är känt. Likviditet Betalningsberedskap på kort sikt. Soliditet Andelen eget kapital av de totala tillgångarna, d.v.s. graden av egna finansierade tillgångar. Nettokostnader Driftkostnader efter avdrag för driftbidrag, avgifter och ersättningar. Finansieras med skattemedel. Driftredovisning Omfattar kostnader och intäkter för den löpande verksamheten under året. Ett sammandrag av verksamheternas kostnader och intäkter förs till resultaträkningen. Investeringsredovisning Investeringsredovisningen visar hur kommunens investeringar fördelar sig på olika verksamhetsområden under året. Nettoinvesteringarna förs in i betalningsflödesrapporten. 11

12 Övergripande och administration Ansvarig nämnd: Kommunstyrelsen Ansvarig tjänsteman: Håkan Littzell Ekonomiskt utfall - nettokostnader Verksamhet Bokslut 2014 Delår 2014 Delår 2015 Budget 2015 Prognos 2015 Avvikelse Politisk verksamhet 2 677, , , , ,8 38,2 Övergripande och Administration , , , , ,7 199,3 Försäljning fastigheter -26,6-20,0 85,0 0,0 85,0-85,0 Skogsdrift ,0-44, , , ,0 0,0 Trafik 4 861, ,8 627, , ,9 80,1 SUMMA , , , , ,4 232,6 Ekonomiskt utfall Kommentarer utfall per 31/8 samt prognos 2015 Övergripande Totalt beräknas kostnader uppgå till vilket är över budget. Avvikelsen härrör från lägre momsbidrag pga mindre placeringar, fördyringar pga rekryteringar och dubbla Kommunchefer under en period samt utbetalning till Destination Ragundadalen. Kansli Prognosen pekar på ett positivt resultat mot budget, ca 29 tkr. Personal För att effektivisera arbetet med upprättande av anställningsavtal har en investering skett i ett av våra datasystem. Förändringen innebär även en kvalitetssäkring av att avtalen upprättas på rätt sätt. Ytterligare investering har gjorts i en modul tillhörande löneprogrammet, som kommer underlätta för alla våra medarbetare att få tillgång till bland annat sin lönespecifikation via sin smartphone. Trots dessa investeringar visar avdelningen ett litet plus vilket bottnar dels i sjukfrånvaro samt förändring i personalstyrkan. Under hösten 2015 delas en tjänst mellan arbetsuppgifter för ekonomi och löner, vilket ger ett överskott för personalavdelningen. Gällande företagshälsovård fortsätter vi med att genomföra hälsoundersökningar för våra medarbetare och kostnader för företagshälsovård och rehabilitering beräknas rymmas inom budget för Administrativa avdelningen (Ekonomi, IT och Kundcenter). Ekonomi: Ekonomiavdelningen visar på ett litet överskott för årets 8 första månader. Detta beror på att en personal på 15% slutade i början av året och ej har blivit återtillsatt. Kundcenter: visar ett överskott beroende på förbättrade avtal. IT-avdelningen: har per den 31/8 ett överskott med 409,5 tkr. Den största enskilda avvikelsen på 231 tkr gäller personalkostnader. Detta beror på en långtidssjukskrivning. Det är även ett överskott på programavgifter på grund av försenat införande av system. Prognosen för helår är ett överskott med 587 tkr som består av personalkostnader och programavgifter. Trafik Prognosen pekar på ett plus resultat mot budget. Delårsrapport från Länstrafiken visar på billigare administration och trafik totalt ca 80 tkr. 12

13 Politik Prognosen pekar på ett positivt resultat på c 38 tkr. Kommunfullmäktige och Kommunstyrelsen lite minus, medan revision plus 28 tkr. Pensionärs- och handikapprådet går plus ca 10 tkr. Partistöd plus 7,3 tkr. Säkerhetssamordning Prognosen pekar på ett noll resultat mot budget. I prognosen har inräknats 2015 års statsbidrag samt ackumulerat överskott sedan tidigare år. Övning Hubbe 1 som sker under hösten kan komma att påverka siffrorna. Dock förs överskridande belopp till nästa år. Får inte användas till annat än Säkerhetssamordning. Årets händelser Kommunövergripande Ny tjänstemanna-organisation har etablerats under året. Byte av kommunchef har skett och under en övergångstid har en tillförordnad kommunchef innehaft rollen. Dessa faktorer har totalt sett inneburit en ökad kostnad för kommunen. Ekonomi/Personal Ekonomiavdelningen har under året jobbat på att bli mindre sårbara genom att fler lärt sig och fått insyn i andra ekonomers arbetssätt och arbetsuppgifter. Därmed kommer vi att kunna täcka upp för varandra på ett bättre sätt när behov finns. Under året har en ny tjänstemannaorganisation satts ikraft vilket för Ekonomiavdelningens del inneburit ett närmare samarbete med Personalavdelningen då organisationsförändringen inneburit att vi idag har en Ekonomi/Personalenhet med gemensamma träffar och även gemensam personal som jobbar på bägge avdelningar. Kundcenter är inne i en process kring omorganisationen där vi försöker hitta olika former för att kunna leverera en bra service till våra medborgare. Det innebär förändringar för personalen och på sikt ändrade arbetsrutiner. IT-enhet har under året, förutom den dagliga supportverksamheten, varit inblandade i några större IT-projekt. Vi håller på med en stor, genomgripande uppdatering av vår IT-plattform som har släpat efter sedan hösten 2014 på grund av brist på resurser. Vi har samverkat med skolan för byte från gruppsystemet Zonline till Google Apps For Education. Eleverna kommer nu att arbeta molnbaserat. Man kommer även att utifrån det arbetssättet kunna använda billigare och mer ändamålsenliga datorer som kräver mindre support från IT-enheten. Vi arbetar ständigt med att förbättra tillgänglighet och prestanda i vårt nätverk. På länsnivå ingår vi i samverkansprojekt gällande ehälsa, eskola och etjänster. Kansli Verksamhet som vanligt under året. Tillkommit har administration för utskotten. Politik Utskottens utformning pågår fortfarande. Från och med maj har Ragunda ett nytt Kommunalråd Jonas Andersson. Säkerhetssamordning Första året i mandatperioden ställer stora krav på organisationen vad gäller krav i Lagen om extraordinära händelser i kommuner och landsting. En ny Risk- och sårbarhetsanalys, ny plan för extraordinära händelser, ny omgång av Styrel m.m. har genomförts. Risk- och sårbarhetsanalysen behandlas i Kommunstyrelsen i september. Plan för extraordinärhändelse och Styrdokument för krishantering ska upp till Kommunfullmäktige i oktober. Krisledningsnämnden ska utbildas vad gäller kommunens krishantering gemensamt med övriga länet under september/oktober. Länsstyrelsen har dessutom bjudit in länets kommuner till regional samverkansövning under nov/dec Arbetet med att installera reservkraft för kommunhuset pågår för fullt. Reservkraftscontainern är på plats. Kommunens säkerhetssamordnare deltar under 2015/16 som referensperson i ett av Myndigheten för samhällsskydd och beredskap och Trafikverket finansierat projekt Stabilitet i siltslänter påverkan av skogsbruk och exploatering. Vårt intresse ligger i att få tips och idéer om hantering av skogsavverkningar/ gallring i riskområden för ras och skred. Ragunda kommun är även delaktig i Samverkansområde Geografisktområdesansvar som en av sex kommunrepresentanter från hela Sverige. Deltar gör även Sveriges kommuner och landsting samtliga försvarsdirektörer i länen, Lantmäteriet, Försvarsmakten mfl. 13

14 Framtid Övergripande Fokus kommer att ligga på att få den nya organisationen på plats. Ang. Kundcenter har vi börjat att se över förbättringsmöjligheter och personal. Vi hoppas på en nystart och att vi kan arbeta fram en tydligare struktur i ärendehanteringen. Kansli Personalkostnaderna för Kansli kommer 2016 att återfinnas under Kommunikation och Säkerhet. Politik Osäkerhet finns kring antalet möten i framförallt Sociala utskottet samt planerad utbildning inom ämnet. IT-enheten står ständigt inför nya utmaningar. Under 2015 kommer uppgradering av kommunens IT-plattform att fortsätta vilket kräver stora insatser i form av personalresurser. Vi kommer att påbörja införandet av etjänster vilket ökar tillgängligheten till kommunens tjänster via webben. Vi fortsätter vårt arbete med att förbättra support och service. Administrativa avdelningen (Ekonomi, IT och Kundcenter) Ekonomi: Ekonomiavdelningen kommer under hösten att köra igång med ett projekt som innebär att det införs möjligheter för kommunen att ta emot digitala leverantörsfakturor både via mail och fil. Målet är också att alla våra anläggningar skall digitaliseras i vårt ekonomisystem så att dem blir mer lätthanterliga. Säkerhetssamordning Även under näst kommande år finns överskott att komplettera bidraget från MSB med. Planerade åtgärder/insatser under beskrivs i styrdokument för krisberedskap som beslutas av Kommunfullmäktige under hösten. Ragunda kommun genomförde en fin Medborgarcermoni på Döda Fallet under nationaldagsfirandet den 6/6 för våra nya medborgare som är skrivna i kommunen. 14

15 Utvecklingsavdelningen Ansvarig nämnd: Kommunstyrelsen Ansvarig tjänsteman: Rolf Ivansen Ekonomiskt utfall - nettokostnader Verksamhet Bokslut 2014 Delår 2014 Delår 2015 Budget 2015 Prognos 2015 Avvikelse Utvecklingsavdelning 5 222, , , , ,2 545, 8 SUMMA 5 222, , , , ,2 545, 8 Ekonomiskt utfall Kommentarer utfall per 31/8 Ansvar: 220 näringslivsutveckling. Överskott pga ej återbesatt tjänst som näringslivsutvecklare. 221 folkhälsa. Överskott pga planerad hälsovecka och konferenser under hösten som ännu ej debiterats. 222 näringslivs- och landsbygdsbefrämjande åtgärder. Ligger i nivå med budget. 224 kultur och fritid. Ligger i nivå med budget. 225 turismen. Ligger i nivå med budget. Kommentarer prognos helår Ansvar: 220 näringslivsutveckling. Överskott pga fortsatt ingen kostnad för näringslivsutvecklare. 221 folkhälsa. Överskott pga billigare föreläsare till hälsoveckan, ej debiterade mobilkostnader och inte lika höga resekostnader som förväntat. 222 näringslivs- och landsbygdsbefrämjande åtgärder. Ligger i nivå med budget. 224 kultur och fritid. Förväntat underskott på detta ansvar pga beslutade men ännu ej utbetalda poster gällande lönebidrag, fritidsgårdar och lokalt aktivitetsstöd, samt att digitalbiokostnader inte legat i budget. 225 turismen. Ligger i nivå med budget. Totalt på avdelningen väntas överskott Årets händelser Avdelningen har bytt förvaltning och är positiv till den nya organisationen och ser stora möjligheter till samverkan och effektivisering inom förvaltningen i syfte att bättre kunna bemöta kommuninvånarna och minska sårbarheten inom organisationen. Ragunda har gått med i det länsgemensamma socialfondsprojektet UVAS för unga som varken arbetar eller studerar. Projektet är placerat i samhällsenheten under folkhälsoutvecklaren men sker i samverkan med övriga förvaltningar och externa verksamheter. Nya landsbygdsprogrammet har beslutats under hösten och i början av 2016 kommer förhoppningsvis nya Leader 3sam 2.0 igång i skarpt läge. Arbetet med att ta fram ett nytt intranät pågår och informatören har också påbörjat en nystart av kommunens Kundcenter. Framtid Från och med 2016 ligger ett förslag om att tjänsterna näringslivsutvecklare och kultursamordnare tas bort ur budget. Arbetsuppgifterna kommer då att fördelas på flera olika personer. Ett förslag till att på något sätt sänka föreningsbidragen finns också och detta ska avdelningen diskutera tillsammans med föreningar under föreningskvällar i slutet av september. 15

16 Förskola och skola Ansvarig nämnd: Kommunstyrelsen Ansvarig tjänsteman: Tomas Blom Ekonomiskt utfall - nettokostnader Verksamhet Bokslut 2014 Delår 2014 Delår 2015 Budget 2015 Prognos 2015 Avvikelse Grundskola , , , , , ,5 Förskola , , , , ,2 842,1 SUMMA , , , , ,4-284,4 Ekonomiskt utfall Kommentarer utfall per 31/8 samt prognos 2015 Förskola Förskolans överskott beror främst på minskade personalkostnader när vikarier inte alltid tillsätts vid korttidsfrånvaro. Även livsmedelskostnaden pekar på ett överskott. Verksamheten kommer från hösten-15 inte att behöva hyra externa lokaler i Stugun och Hammarstrand. Kostnader för återställandet av lokaler i Bispgården vid flytten till Järåskolan fanns inte medräknad i förskolans budget och innebar en fördyring Grundskola Underskottet beror på ökade skolskjutskostnader i samband med övergången hösten-15 till fria bussresor för ungdomar 6-19 år samt ökade skolskjutskostnader och interkommunal ersättning för särskoleelever som har sin skolgång i Östersund. Ökade kostnader för nyanlända elever i särskild undervisningsgrupp, studiehandledning och Svenska A täcks inte i tillräcklig grad av de pengar som återsöks från Migrationsverket. Underskottet hade varit större om skolorna kunnat tillsätta de tjänster som idag är vakanta eller tillsatts under läsåret med obehörig personal. Kostnader för semesterlönen kommer att minska under hösten och stramare prioritering vid inköp av material, läromedel och deltagande i konferenser gör att skolan/förskolan räknar med ett nollresultat vid årets slut Årets händelser Förskola/Grundskola I Bispgården har förskolan fått nya ombyggda lokaler inom Järåskolans område som inneburit ett ökat samarbete mellan förskolan, förskoleklass och fritidshemmet. I och med bytet av lokaler hyrs inga externa lokaler för verksamheten. Samverkan mellan Järåskolan och Fors Företagarförening/föräldraföreningen fortsätter som tidigare. I Hammarstrand gjordes inför hösten-2015 en omfördelning av årskurser mellan Kullstaskolan och Anders- Olofskolan. Kullstaskolan är nu en F-3 skola där även förskolans 5-åringar och träningsskolan har sina lokaler och Anders-Olofskolan är en 4-9 skola. När all ombyggnad är klar ska även träningsskolans lokaler finnas vid Anders-Olofskolan. Det pedagogiska synsättet är att det i Hammarstrand finns en F-9 skola fördelad på två hus. I arbetet ingår därför en ökad samverkan mellan personalen på Kullstaskolan och Anders-Olofskolan. När förskolans 5-åringar fick lokaler i Kullstaskolan kunde de externa lokaler som hyrdes avvecklas. Den landsomfattande lärarbristen påverkar även Ragunda. De tjänster som utannonseras har mycket få eller inga sökande vilket gör att de tillsätts av obehörig personal eller förblir vakanta. Antalet nyanlända elever ökar och skolverksamheten har svårigheter att rekrytera personal till studiehandledning, modersmål och Svenska som andraspråk. 16

17 Forts. Årets händelser Under sommaren 2015 avvecklades länets First Classsystem och ersattes med GAFE (Google Apps for Education). Kommunen ingår i EU-projektet PlugIn som syftar till att minska avhoppen från gymnasieskolan. Ändrade regler innebär att även elever i åk. 8 och 9 kan ingå i projektet. Kullstaskolan och Anders-Olofskolan deltar i SKL:s projekt PRIO som innebär att personalen under handledning genomlyser sin verksamhet för att effektivisera sitt arbete. Statsbidrag har under året sökts och beviljats för bl a sommarskola, utökad svenska för nyanlända, läxhjälp, läslyftet. Två statsbidrag som lämnats in under hösten, men som inte ännu behandlats är lågstadiesatsningen och mindre barngrupper i förskolan. Framtid Övergripande Grundskola Under våren-2015 har förskolan i Stugun haft verksamhet i tre lokaler. Från hösten-2015 har en externt hyrd lokal kunnat avvecklas. Om verksamheten ska kunna bedrivas effektivare än med dagens två lokaler bör en översyn av lokalfrågan göras snarast. I grundskolan används IT-verktyget InfoMentor som kommunikationshjälpmedel mellan lärare, elev och vårdnadshavare. Användandet ökar stadigt. Förskolan använder också InfoMentor men dagens version är inte avsett för förskolan. InfoMentor håller på att utveckla en version avsett för förskolan som vi undersöker möjligheten att köpa in. Skolinspektionen kommer att göra sin tillsyn på landets alla skolor under perioden På Skolinspektionens hemsida går att läsa att de planerar sin tillsyn av Ragundas förskolor och skolor under våren Kulturverksamhet Ansvarig nämnd: Kommunstyrelsen Ansvarig tjänsteman: Tomas Blom, Rolf Ivansen Ekonomiskt utfall - nettokostnader Verksamhet Bokslut 2014 Delår 2014 Delår 2015 Budget 2015 Prognos 2015 Avvikelse Bibliotek 1 799, , , , ,2 51,8 Kulturskola 2 293, , , , ,2-171,2 SUMMA 4 092, , , , ,4-119,4 Ekonomiskt utfall Kommentarer utfall per 31/8 samt prognos Bibliotek Överskottet beror till viss del på att vi har en inkomst från en praktikant. Men då vi är tvungna att lösa personalsituationen med timvikarier under en tid kan överskottet minska något. Kulturskola 2015 väntas Kulturskolan göra ett underskott på ca 170 tkr. med anledning av en obudgeterad tjänst på 50 %. Åtgärder som vidtas för att begränsa underskottet är prioritering vid inköp av material och återhållsamhet med vikarieanvändning vid föräldraledighet. 17

18 En bild bakom scenen av Kulturskolans musikal, som i år var The Wiz. Forts. Kulturverksamhet Årets händelser Bibliotek Aktiviteter och projekt som författarbesök, föreningskvällar, läsfrämjande projekt som Passa boken, Bokjuryn och Sommarboken, skolbesök, klasser som kommer till biblioteken och allt annat. På personalsidan har vi haft en pensionsavgång som vi hade hoppats på att få ersätta med en utbildad bibliotekarie i Stugun. Men då inga pensionsavgångar ska ersättas så blir det inte så. Situationen är ännu inte löst. Kulturskola För andra året i rad utsågs Ragunda Kulturskola till landets bästa Musik- och Kulturskolekommun i Lärarförbundets ranking. Kulturskolan har också fått utmärkelsen Olof Högberg-plaketten för Jämtlands län av Norrlandsförbundet i år. Antalet elever som är inskrivna i Kulturskolan i sept uppgår till 214 st. Glädjande är att även nyanlända elever söker sig till Kulturskolans verksamhet. Framtid Bibliotek Personalsituationen måste lösas, annars så får vi se över och minska öppettider. Vi klarar inte att upprätthålla bibliotekslagens kvalitetskrav på tre bibliotek som det ser ut just nu. Kulturskola Kulturskolan är i uppstarten av repetitionerna av nästa musikal som bygger på ett Elvis-tema. En samverkansgrupp med personal från grundskolan och Kulturskolan har bildats med uppdrag att utveckla samarbetet mellan skolformerna. 18

19 Individ- och familjeomsorg Ansvarig nämnd: Kommunstyrelsen Ansvarig tjänsteman: Elisabeth Carlander-Blom Ekonomiskt utfall - nettokostnader Verksamhet Bokslut 2014 Delår 2014 Delår 2015 Budget 2015 Prognos 2015 Avvikelse Individ- och familjeomsorg , , , , , ,6 SUMMA , , , , , ,6 Ekonomiskt utfall Kommentarer utfall per 31/8 Överskottet mot budgeten beror i stort sett helt på att intäkterna från migrationsverket är budgeterade kvartalsvis och redovisningsmässigt är uppbokade som en fordran för juli och augusti på 2,3 mkr avseende ensamkommande. För övrigt kan nämnas att familjehem uppvisar ett större överskott medan ekonomiskt bistånd visar på ett stort underskott. Kommentarer prognos helår Går mot ett underskott för Detta beror framförallt på ökade kostnader för försörjningsstöd samt ökat behov av konsulter. Årets händelser En ökning har skett under året av ensamkommande flyktingbarn samt en stor personalomsättning inom IFO kontoret Framtid Behov av ett nytt boende för ensamkommande barn samt behov av en arbetsmarknadsenhet i kommunen för att reducera ekonomiskt bistånd. Föreningsträffar genomfördes under mars 2015 på biblioteken i Bispgården, Stugun och Hammarstrand. 19

20 Teknisk verksamhet Ansvarig nämnd: Kommunstyrelsen Ansvarig tjänsteman: Rolf Ivansen Ekonomiskt utfall - nettokostnader Verksamhet Bokslut 2014 Delår 2014 Delår 2015 Budget 2015 Prognos 2015 Avvikelse Tekniska , , , , ,3-535,3 SUMMA , , , , ,3-535,3 Ekonomiskt utfall Kommentarer utfall per 31/8 Verksamheten ligger för den tekniska verksamheten i balans per den 31/8. Kommentarer prognos helår Verksamheten sett över hela året bedöms dock på årsbasis gå med ett minus på 535 tkr. mot bakgrund av följande. Högre försäkringskostnader än budgeterat. Ett regresskrav mot kommunen efter översvämningsskador sommaren 2014 på 400 tkr. Ett flertal vattenläckor, transporter och insatser av tankbilar i samband med dessa. Osäkra kundfordringar Inom VA. Dessutom kommer kommunen i egenskap av ledningsägare att få ta kostnader för flytt och omdragning av avlopp samt huvudledning för vatten i samband med byggnation av ny valvbågbro vid Fläskoset i Hammarstrand. Åtgärden var inte känd när 2015 års budget lades och är därför inte budgeterad. Årets händelser Under året har en större organisationsförändring genomförts vilket innebär att den tekniska verksamheten styckats upp i tre enheter som numer ingår i samhällsbyggnadsförvaltningen. Verksamheten består numera av en Fastighetsenhet, en VA-Renhållningsenhet och en Städenhet. Under året genomförs följande projekt: Åtgärder efter brandsyn Kullstaskolan, AO-skolan, Järåskolan och Hansåkerskolan. Uppförande av skärmtak vid Skolbackens förskola. Byte, del av tak på Hansåkerskolan Energiåtgärder övriga fastigheter Lekplatser besiktningsåtgärder Reservkraft Städ- och tvättmaskiner Automatisering drift VA AO/Kullsta ombyggnation Fiber övr. fastigheter Nytt äldreboende Nyviksvägen BTC ombyggnad Byte vatten- och avloppsledningar Proj. Reservvattentäkter Avsl. Deponier HMD, BGDN, STUGUN Framtid Arbetet fortsätter med effektivisering av den nya organisationen, bland annat kommer ett nytt system för felanmälan att införas. Likaså fortsätter arbetet med att statusbestämma våra fastigheter och ta fram planer för underhåll liksom översynen av fastighetsbeståndet i syfte att sälja de fastigheter vi inte behöver. Framledes kommer en större del av investeringarna än tidigare att satsas på energibesparande åtgärder vilket förväntas ge resultat genom minskade driftskostnader. 20

21 Ragunda Hyreshus Ansvarig nämnd: Kommunstyrelsen Ansvarig tjänsteman: Rolf Ivansen Ekonomiskt utfall - nettokostnader Verksamhet Bokslut 2014 Delår 2014 Delår 2015 Budget 2015 Prognos 2015 Avvikelse Bostäder , , , , ,3-664,7 SUMMA , , , , ,3-664,7 Ekonomiskt utfall Kommentarer utfall per 31/8 Högre underhållskostnader på lägenhetsrenoveringar, brand och vattenskador -400 Lägre intäkter p.g.a. lägenheter som står och väntar på att renoveras innan inflyttning -240 Kommentarer prognos helår Prognosen för helår ser ut att hamna på -664,7 tkr. om ingen oväntat inträffar. Årets händelser Brand i lägenhet Centralgatan 17 Hammarstrand Vattenskada Vuxenskolan Hammarstrand Stor ökning av skadedjursbekämpning i både lägenheter och i fastigheter. Återställning av mark efter vattenläcka på Villavägen 8-12 i Bispgården. Utvändig målning på Orrvägen 15 och 19 i Stugun och på Skalgränd 8 i Hammarstrand. Vi har energieffektiviserat på alla orter, utbyte belysning, ombyggnad undercentraler på Öståkervägen 4 och Gjurdsväg 24 Stugun. Utbyte av 5 st. ventilationslägenhetsaggregat på Skalgränd 2 i Hammarstrand. OVK- ventilations åtgärder pågår hela året. Bredband håller på att installeras i alla bostadslägenheter och lokaler. Lägenhetsrenoveringar pågår. Mätning av Nöjd kund har gjorts under sommaren, redovisas i september KS. Utbyte av luckor i lägenheterna har pågått hela året. Framtid Fortsatta energiåtgärder på belysning och elvärme kommer att ske. Utfasningen av kvicksilverlampor utomhus till LED-armaturer kommer att fortsätta Vi kommer att fortsätta med lägenhetsunderhåll under 2016 som tidigare år. Vi ser att trycket på bostadsförmedlingen ökar med alla nyanlända som kommer till kommunen. 21

22 Vård/Omsorg Ansvarig nämnd: Kommunstyrelsen Ansvarig tjänsteman: Elisabeth Carlander-Blom Ekonomiskt utfall - nettokostnader Verksamhet Bokslut 2014 Delår 2014 Delår 2015 Budget 2015 Prognos 2015 Avvikelse Vård o Omsorg , , , , , ,9 SUMMA , , , , , ,9 Ekonomiskt utfall Kommentarer utfall per 31/8 Vård o omsorg har ett överskott t o m augusti med 2.169,8 tkr mot budget Kommentarer prognos helår Ökade intäkter pga höjd hemtjänsttaxa. Omstrukturering hemtjänsten Hammarstrand/Bispgården har minskat kostnaderna. Nedläggning av en gruppbostad. Vakanser inom leg personal. Årets händelser/framtid Omstrukturering hemtjänsten Hammarstrand och Bispgården. Flytt av korttidsavdelning, hemtjänst, rehabpersonal, distriktsköterskor, handläggare till nya Björkhammar i oktober. Till hösten införa planering och uppföljningsverktyget i hemtjänsten och på särskilt boende. Kycklingbesök på nya äldreboendet Nyviksvägen

23 Köken Ansvarig nämnd: Kommunstyrelsen Ansvarig tjänsteman: Elisabeth Norman Edlund Ekonomiskt utfall - nettokostnader Verksamhet Bokslut 2014 Delår 2014 Delår 2015 Budget 2015 Prognos 2015 Avvikelse Köken 6 521, , , , ,0 435,0 SUMMA 6 521, , , , ,0 435,0 Ekonomiskt utfall Kommentarer utfall per 31/8 T o m augusti har köken ett överskott på 461 tkr mot budget. Det beror till största delen på högre intäkter och lägre personalkostnader. Kommentarer prognos helår Vid årets slut förväntas ett plusresultat om inget oförväntat uppkommer, som till största delen beror på höjda avgifter för måltider inom vården från och med juni Årets händelser Omorganisationen på Anders- Olof skolan och Kullsta från och med höstterminen 2015, innebär en högre arbetsbelastning för Mottagningsköken. En förstärkning på ca 18 timmar per vecka. Nya arbetsuppgifter på förskolan i Bispgården innebär för köket högre personalkostnader mot budget. Framtid Livsmedelsavtalet prisjusteras fyra gånger per år, vilket medför ytterligare en i november. En konstant ökning av antal specialkoster samt konsistensanpassningar som är svåra att påverka Ett aktivt arbete fortlöper med en god planering och en daglig uppföljning på samtliga enheter. En aktiv personalinsats görs för att kvalitetssäkra måltider och få bättre statistik för uppföljning och utveckling med stöd av kostprogrammet Mashie. Vy från rastplatsen i Stugun. 23

24 Bygg- och miljönämnd Ansvarig nämnd: Bygg- och miljönämnd Ansvarig tjänsteman: Göran Hansson Ekonomiskt utfall - nettokostnader Verksamhet Bokslut 2014 Delår 2014 Delår 2015 Budget 2015 Prognos 2015 Avvikelse Bygg- och miljönämnd 4 207, , , , ,3 157,7 SUMMA 4 207, , , , ,3 157,7 Ekonomiskt utfall Kommentarer utfall per 31/8 De bedömda underskott som redovisas för bostadsanpassning beror på att antalet anpassningar har ökat och att några anpassningar har varit kostnadskrävande. Vidare har bygglovsintäkterna inte nått upp till den nivå som vi bedömt att de borde ligga på under Bygg- och miljönämnden kan inte styra över hur många bygglov och bostadsanpassningar som handläggs under året. Intäkter för tillsyn enligt miljöbalken ska faktureras nu under hösten, vilket kommer att styra upp redovisat underskott. Kommentarer prognos helår Prognosen för helåret ligger dock på ett överskott på ca kr. Åtgärder för att minska kostnader sker löpande under året och beror mycket på hur vi använder t ex möjligheter till webbinarium, webbaserade tjänster mm, där resor kan undvikas. Årets händelser Bygg och miljönämnden har arbetat enligt verksamhetsplanen och där prioriterat tillsynen för objekt med fast årlig avgift. Ett kulturmiljöprogram håller på att arbetas fram och förväntas bli klart våren Framtid Delegationsordning, miljö- och bygglovstaxor kommer att ses över och vid behov revideras. Tillsynen inom miljö- och hälsoskydd ska vara behovsbedömd och fortsatt koncentreras på verksamheter med fast årlig avgift. Tillsynen inom plan- och bygglagens område ska ses över och fördjupas. Det arbete som pågår med att förnya och förbättra program för inhämtning av fastighetsuppgifter och kartprogram kommer att vara klart