HALVÅRSRAPPORT FÖR DIAMORPH AB (PUBL) 1 JANUARI - 30 JUNI 2012

Transkript

1 HALVÅRSRAPPORT FÖR DIAMORPH AB (PUBL) 1 JANUARI - 30 JUNI 2012 Resultatöversikt Belopp i SEK Summa nettoomsättning Rörelseresultat före jämförelsestörande poster Jämförelsestörande poster Rörelseresultat Resultat före skatt Resultat efter skatt Soliditet (1) Räntetäckningsgrad (2) Resultat per aktie före och efter utspädning % 0,3-0, % -17,4-0, % -5,8-0,52 (1) (Justerat eget kapital plus efterställda aktieägarlån) / Balansomslutning (2) Resultat före avskrivningar / netto kontant ränta (kontant räntekostnad minus kontant ränteintäkt) VD har ordet Eurokrisen och en minskad tillväxt i Asien innebar lägre global efterfrågan på keramiska rullar. Recession, hög arbetslöshet och skuldkris kylde ned marknaden, särskilt byggbranschen i södra Europa, vilket lett till en oväntat låg efterfrågan under årets första månader på våra produkter. Vi återhämtade oss dock i det andra kvartalet och i juni nådde vi vår hittills största månadsförsäljning om 6,7 miljoner SEK. Rörelseresultatet före jämförelsestörande poster är 1,8 miljoner SEK. Kostnader i samband med ett förvärv som slutfördes under sommaren sänker resultatet till -3,7 miljoner SEK. Förvärvet ger oss tillgång till fler marknader och förväntas öka marknadspenetrationen av våra produkter. Väsentliga händelser under halvåret Försäljningen på största marknaden, Italien, ökade med 11%. Sanktioner riktade mot marknaden i Mellanöstern. Fredrik Svedberg, VD, Diamorph AB (publ) Händelser efter rapportperiodens slut Förvärvet av Modular Stock Limited, som i sin tur äger TENMAT, slutfördes i juli. En företrädesemission om 133 miljoner SEK, för finansiering av förvärvet, har genomförts. Ett obligationslån om 425 miljoner SEK har emitterats. Diamorph AB (publ) Delårsrapport 1 januari - 30 juni

2 Ekonomisk utveckling i sammandrag Försäljning och resultat Under de första sex månaderna var nettoomsättningen 29,0 miljoner SEK (0,002). Rörelseresultatet före jämförelsestörande poster var 1,8 miljoner SEK (-3,4). De jämförelsestörande posterna uppgick till 5,5 miljoner SEK (0) och utgjordes av kostnader som uppkommit i samband med förvärvet av Modular Stock Limited (TENMAT). Marknadsutveckling De viktigaste geografiska regionerna gällande försäljning för Diamorph under perioden har varit Europa, Asien och Mellanöstern. Tillväxten på den asiatiska marknaden har saktat ned och efterfrågan från marknaderna i Mellanöstern har minskat, främst beroende på sanktioner och oroligheter i flera länder. I länderna som svarar för den största delen av den europeiska försäljningen har försäljningen ökat. Finansiering och likviditet Koncernens likvida medel uppgår till miljoner SEK. Antal aktier Resultatet per aktie före och efter utspädning uppgick till -0,28 SEK. Antalet aktier i Diamorph AB (publ) uppgick till per den 30 juni Anställda Medelantalet anställda inom koncernen under de första sex månaderna var 45 (8). Antalet anställda uppgick vid utgången av kvartalet till 44 (8). Händelser efter periodens slut Företagsförvärv Förvärvet av TENMAT slutfördes i juli. TENMAT är en brittisk tillverkare av specialiserade högprestandamaterial. Bolaget har huvudkontor i Manchester, global närvaro och försäljning i över 50 länder. TENMAT har en ledande position inom ett flertal nischer och har framgångsrikt introducerat innovativa produkter som blivit industristandard. För mer information om förvärvet, se Not 3. Företrädesemission En företrädesemission om 133 miljoner SEK, för finansiering av förvärvet, har genomförts. Till företrädesemissionen upprättades ett prospekt som godkändes av Finansinspektionen. I samband med företrädesemissionen ökade antalet aktier i bolaget till Efter emissionen är de tre största ägarna i bolaget Serendipity Ixora Fund AB, Investment AB Latour genom Latour-Gruppen AB samt säljarna av TENMAT. Obligationslån Ett obligationslån om 425 miljoner SEK har emitterats. Obligationen är noterad på Nasdaq OMX Nordic. Risker och osäkerhetsfaktorer Riskbedömningen är oförändrad jämfört med den riskbild som presenteras i årsredovisningen för Moderbolaget Moderbolagets resultat före skatt för de första sex månaderna uppgick till -3,5 MSEK (-3,6). Eget kapital var 24,3 MSEK (18,5). Likvida medel var 4,1 MSEK (5,3). Redovisningsprinciper Diamorph AB (publ) tillämpar International Financial Reporting Standards (IFRS) sådan de antagits av EU. Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering, årsredovisningslagen, och RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner. Moderbolagets redovisning är upprättad enligt Årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2 Redovisning för Juridiska personer. Samma redovisningsprinciper som för koncernen tillämpas utom i de fall som anges under avsnittet Redovisningsprinciper samt noter i årsredovisningen för 2011, sidan 24. Redovisningsprinciperna är oförändrade sedan senast avgiven årsredovisning. För en utförligare beskrivning av de redovisningsprinciper som tillämpas för koncernen och moderbolaget i denna delårsrapport, se årsredovisningen för räkenskapsåret 2011, sidan Diamorph AB (publ) Delårsrapport 1 januari - 30 juni 2012

3 Styrelsens försäkran Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att halvårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Stockholm den 31 augusti 2012 Diamorph AB (publ) Ashkan Pouya Styrelseordförane Fredrik Svedberg Verkställande direktör och styrelseledamot Mikael Lönn Styrelseledamot Denna delårsrapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer. Diamorph AB (publ) Delårsrapport 1 januari - 30 juni

4 4 Diamorph AB (publ) Delårsrapport 1 januari - 30 juni 2012

5 Koncernens rapport över totalresultat Not Nettoomsättning Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbeten för annans räkning Övriga rörelseintäkter Summa rörelsen intäkter Rörelsens kostnader Förändring färdigvarulager Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Av och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat före jämförelsestörande poster Jämförelsestörande poster Rörelseresultat Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat från finansiella poster Resultat före skatt Inkomstskatt Periodens resultat Övrigt totalresultat för perioden Finansiella tillgångar som kan säljas Valutakursdifferenser Summa övrigt totalresultat för perioden Summa totalresultat för perioden Periodens resultat hänförligt: Moderföretagets aktieägare Innehav utan bestämmande inflytande Summa totalresultat hänförligt till: Moderföretages aktieägare Innehav utan bestämmande inflytande Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK Genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning Antal utestående aktier vid periodens utgång -0, , , Diamorph AB (publ) Delårsrapport 1 januari - 30 juni

6 Koncernens rapport över finansiell ställning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella tillgångar Patent Goodwill Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Finansiella tillgångar som kan säljas Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Råvaror och förnädenheter Varor under tillverkning Kundfordringar Aktuella skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Likvida medel Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Diamorph AB (publ) Delårsrapport 1 januari - 30 juni 2012

7 Koncernens rapport över finansiell ställning, forts. Not EGET KAPITAL Kapital och reserver som kan hänföras till moderföretagets ägare Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Reserver Upparbetat resultat inklusive periodens resultat Innehav utan bestämmande inflytande (minoritetsandelar) Summa eget kapital SKULDER Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Uppskjutna skatteskulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Upplåning från kreditinstitut Leverantörsskulder Aktuella skatteskulder Derivatinstrument Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Diamorph AB (publ) Delårsrapport 1 januari - 30 juni

8 Koncernens rapport över förändringar i eget kapital Hänförligt till moderföretagets aktieägare Not Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Reserver Balanserat resultat Innehav utan bestämmande Totalt inflytande Summa eget kapital Ingående balans per Totalresultat Periodens resultat Övrigt totalresultat Värdeförändring avseende finansiella tillgångar som kan säljas Valutakursdifferenser Summa Totalresultat Transaktioner med aktieägare Nyemission Transaktioner med minoritet Nyemissionskostnader Summa Transaktioner med aktieägare Utgående balans per Ingående balans per Totalresultat Periodens resultat Övrigt totalresultat Valutakursdifferenser Emissionskostnader Summa Totalresultat Transaktioner med aktieägare Utgående balans per Ingående balans per Totalresultat Periodens resultat Övrigt totalresultat Värdeförändring avseende finansiella tillgångar som kan säljas Summa Totalresultat Transaktioner med aktieägare Nyemission Lämnat aktieägartillskott Summa Transaktioner med aktieägare Utgående balans per Diamorph AB (publ) Delårsrapport 1 januari - 30 juni 2012

9 Koncernens rapport över finansiell ställning Not Kassaflöde från den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet - Återläggning av avskrivningar - Övriga poster ej kassapåverkande Erhållen ränta Erlagd ränta Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Förändringar i rörelsekapital Ökning/minskning varulager och pågående arbete Ökning/minskning kundfordringar Ökning/minskning övriga kortfristiga fordringar Ökning/minskning övriga kortfristiga skulder Ökning/minskning leverantörsskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Förvärv av dotterföretag, efter avdrag för förvärvade likvida medel Investeringar i materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Nyemission/nyemissionskostnader Förändring av minoritet Erhållen likvid nyemission Upptagna lån Amortering av lån Nyemission från aktieägare utan bestämmande inflytande Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Kursdifferens i likvida medel Likvida medel vid periodens slut Diamorph AB (publ) Delårsrapport 1 januari - 30 juni

10 Resultaträkning moderbolaget Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelsens intäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat från finansiella poster Resultat före skatt Skatt på periodens resultat Periodens resultat Diamorph AB (publ) Delårsrapport 1 januari - 30 juni 2012

11 Balansräkning moderbolaget Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Patent Materiella anläggningstillgångar Maskiner Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Aktuella skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Diamorph AB (publ) Delårsrapport 1 januari - 30 juni

12 Balansräkning moderbolaget, forts. Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Överkursfond Balanserat resultat Periodens resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörsskulder Skulder till koncernbolag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Diamorph AB (publ) Delårsrapport 1 januari - 30 juni 2012

13 Noter till delårsrapporten Not 1 Rörelsesegment Koncernen Sverige Europa exklusive Sverige Övriga världen Summa nettoomsättning per geografiskt område Not 2 Upplysningar om närståendetransaktioner Köp av tjänster Serendipity Innovations Totalt Försäljning av tjänster Episurf Medical AB Diamorph Bearings AB Totalt Skulder till närstående Serendipity Innovations AB Diamorph Bearings AB Fordringar närstående Diamorph Bearings AB Episurf Medical AB Diamorph Ceramic AB Not 3 Rörelseförvärv I juli slutfördes förvärvet av Modular Stock Limited och dess dotterbolag TENMAT. Köpeskillingen var 64,5 miljoner GBP. Bolaget har huvudkontor i Storbritannien, ytterligare kontor i fyra länder samt försäljning till över 50 länder. På bolagets hemsida finns fullständiga årsredovisningar för Modular Stock Limited. För det senaste avslutade räkenskapsåret var omsättningen 25,4 miljoner GBP och rörelseresultatet 8,9 miljoner GBP. Not 4 Ställda säkerheter, ansvarsförbindelser och åtaganden Ingen förändring sedan senast avgivna årsredovisning. Not 5 Upptagna lån Efter rapportperiodens slut har en obligation om 425 miljoner SEK emitterats. Obligationen är noterad på Nasdaq OMX Nordic. Diamorph AB (publ) Delårsrapport 1 januari - 30 juni

14 Diamorph levererar avancerade materiallösningar för särskilt krävande industriella applikationer. Bolaget har huvudkontor i Stockholm samt produktion i Tjeckien. Diamorphs vision är att bli en globalt ledande nischleverantör av avancerade material. Läs mer på Kommande rapporttillfällen Tredje kvartalet november 2012 Bokslutskommuniké februari 2013 För ytterligare information kontakta Fredrik Svedberg, VD Diamorph AB (publ) Telefon: OFFENTLIGGÖRANDE ENLIGT SVENSK LAG Diamorph AB (publ) offentliggör denna information enligt svensk lag om värdepappersmarknaden och/eller svensk lag om handel med finansiella instrument. Informationen lämnades för offentliggörande den 31 augusti 2012, kl 17:00. Diamorph AB (publ) Telefon: E-post: ir@diamorph.com Internet: Besöksadress: Roslagstullsbacken 11, Stockholm Styrelsens säte: Stockholm Orgainsationsnummer: