Årsredovisning för Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder för räkenskapsåret

Transkript

1 Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder Org nr Årsredovisning för Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder för räkenskapsåret Innehåll Sida Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning 5 Balansräkning 6 Kassaflödesanalys 8 Noter 9 Revisionsberättelse 15 Våra fastigheter 16 Alla belopp redovisas, om inte annat anges, i kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år. Resultaträkning, balansräkning och kassaflödesanalys redovisas i kronor medan uppgifter i noter anges i tkr om inte annat anges. Årsredovisning 2006 Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder - 1 -

2 Förvaltningsberättelse Styrelsen för Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder avger härmed följande årsredovisning för räkenskapsåret Information om styrelse mm Styrelse och revisorer Tillträdande styrelse utsedd av Bollebygds kommun, är vald för tiden Ledamöter Åke Lindqvist (m) ordförande Sune Larsson (m) Bertil Frost (c) Gunnel Brandt (s) V. Ordf. Viviann Andrén (s) Ersättare Eva Svantesson (m) Rune Kennborn (m) Keijo Laine (kd) Lennart Fredriksson (s) Jonny Svensson (s) Styrelsen har under 2006 haft följande sammansättning Ledamöter Erland Lindgren (m), Ordförande Gunnel Brandt (s) V. Ordf. Keijo Laine (kd) Göran Samuelsson (c) Viviann Andrén (s) Ersättare Göran Holmén (m) Lennart Fredriksson (s) Margareta Malmsjö (m) Kenneth Schultz (fp) Jan-Åke Andersson (s) Revisorer Ordinarie Ordinarie Rune Gustavsson (s) Jan-Åke Andersson (s) Nils-Bertil Andersson (c) Ersättare Ersättare Nils-Bertil Andersson (c) Sigge Bodén (s) Anna-Stina Andersson (c) Auktoriserad revisor Ordinarie Kent Ivarsson Ersättare Jan Lundgren Organisationsanslutning Företaget är anslutet till Sveriges Allmännyttiga Bostadsföretag, SABO, och Fastighetsbranschens Arbetsgivarorganisation, FASTIGO samt i Husbyggnadsvaror HBV Årsredovisning 2006 Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder - 2 -

3 Stiftelsens uppdrag Ändamålet med stiftelsens verksamhet är att inom ramen för den kommunala kompetensen främja bostadsförsörjningen i kommunen. Den kommunala kompetensen innebär bl a att verksamheten skall bedrivas utan vinstsyfte. Detta hindrar emellertid inte att Stiftelsen drivs med vinst som används till att konsolidera företaget och höja des soliditet. Affärsidé Stiftelsen skall ha ett varierat utbud av bostäder i små områden med trivsamma gårdsmiljöer. Bostäderna skall enbart avse hyresrätter utan egen kapitalinsats. Valmöjligheter avseende standard och servicegrad ska erbjudas kunderna. Förvaltningen ska ske miljömedvetet och nära kunden. Marknaden I Bollebygds kommun finns totalt ca hushåll. Kommunen har en positiv befolkningsutveckling och efterfrågan på bostäder är stor, främst i Bollebygds tätort. Intresset för att hyra lägenheter hos Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder har ökat under åren. Med en positiv befolkningsutveckling i kommunen kommer troligtvis efterfrågan att öka ytterligare. Närheten till Borås och Göteborg och de goda kommunikationerna är en positiv faktor. Stiftelsen har konkurrensfördelar i form av valfrihet, trygghet och bekvämlighet i boendet, kort uppsägningstid och ingen risk för förlorad kapitalinsats jämfört med villaboende och bostadsrätter. Fastighetsbeståndet Totalt förvaltar Stiftelsen 389 lägenheter, varav 73 är service/gruppbostäder, samt 18 lokaler. Service/gruppbostäderna är belägna i Bollebygds tätort i för ändamålet särskilt uppförd byggnad, Bollegårdens Servicehus. Bollebygds kommun blockförhyr samtliga service/gruppbostäder. Den totala bostadsytan är kvm och lokalytan uppgår till kvm. Stiftelsens fastighetsbestånd består av ett 10- tal bostadsområden med varierande antal lägenheter. Flertalet lägenheter är markbostäder, typ radhusboende. Utav beståndet finns 341 lägenheter i Bollebygd, 40 lägenheter i Olsfors och 8 lägenheter i Töllsjö. Lägenhetsfördelning Bostäder Servicelgh Totalt 1 rok rok rok rok rok 1 1 Summa Förvärv av fastighet förvärvade Stiftelsen fastigheten Flässjum 2:21 samt 2:32 i Bollebygds kommun. Beslut har fattats att avyttra fastigheten, vilket kommer att innebära en mindre realisationsvinst. Hyresutveckling Under 2006 var hyrorna för bostäder oförändrade. Nytt blockhyresavtal avseende Bollegårdens Servicehus innebar en reducering av årshyran med drygt 400 Tkr. Den 1 januari 2007 höjdes hyrorna för bostäder med 1%. Väsentliga lokalhyreskontrakt Tre större hyreskontrakt är tecknade med Bollebygds Kommun med en total årshyra på Tkr. Uthyrning Hyresbortfall på grund av outhyrt uppgår till 87 Tkr varav 79 Tkr avser bostäder. Uthyrningsgraden är 99,7%. Lägenhetsbeståndet fördelat efter byggnadsår Av Stiftelsens lägenheter är 4 st uppförda år 1929, 163 st under åren , 198 st under åren och 24 st år Bokfört värde Fastigheternas bokförda värde uppgick per den 31 december 2006 till Tkr. Av totalt bokfört värde hänför sig Tkr till Bollegårdens Servicehus. Försäkring Samtliga fastigheter är försäkrade till fullvärde. Lån Låneskulden uppgår till Tkr enligt sammanställning i not 10. Som säkerhet för lånen finns kommunal borgen. Av den totala låneskulden ligger drygt 80% i lån med rörlig ränta. Nettoamortering av lån beräknas ske i takt med avskrivning. Årsredovisning 2006 Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder - 3 -

4 Underhåll Stiftelsens inriktning på verksamheten är att ha hög servicenivå och väl underhållna fastigheter. Företaget tillämpar s.k. hyresgäststyrt lägenhetsunderhåll (HLU). Året underhållskostnader uppgår till Tkr. Underhållsnivån på 140 kr/kvm ligger strax under SABOgenomsnittet som är 147 kr/kvm år Under året har ett större antal lägenheter blivit föremål för inre underhåll i form av målning, tapetsering. Vitvaror och tvättutrustning har bytts ut i flera lägenheter. På Kråktorpsområdet har nio st värmepumpar bytts ut. Med tanke på fastighetsbeståndets ålder beräknas underhållskostnaderna kvarligga på en relativt hög nivå under de närmaste åren. Nätverk Sjuhärad Nätverk Sjuhärad består av åtta mindre SABOföretag i Sjuhäradsbygden. Fristadbostäder, Vårgårda Bostäder, Stubo, Herrljungabostäder, Svenljunga Bostäder, Tranemobostäder, Viskaforshem och Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder. Företagen samverkar i olika frågor, såsom fastighetssystem inom data, samordnad utbildning, personalkontakter, ekonomi mm. Miljönätverket Fem av ovannämda företag samordnar sitt miljöarbete i ett miljönätverk. Dessa företag är Stubo, Fristadbostäder, Svenljunga Bostäder, Tranemo Bostäder och Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder. Samtliga företag är miljöcertifierade enligt ISO Under 2006 har miljönätverket utökats med ytterligare ett företag, Vårgårda Bostäder. Arbetet med att till miljöledningssystemet införliva kvalitet och arbetsmiljö i ett integrerat verksamhetssystem har fortsatt under året. Miljöarbete Stiftelsen bedriver ett aktivt miljöarbete. Arbetet syftar till, att ur miljösynpunkt på bästa möjliga sätt hushålla med resurser, för att bidra till en långsiktig hållbar utveckling. Miljöpåverkan Företagets verksamhet ger primärt upphov till miljöpåverkan inom energi, vatten och avlopp, avfall och kemikaliehantering. Miljömål Nya miljömål är framtagna då flera av våra gamla är uppnådda och avklarade. De nya målen innehåller även i fortsättningen energibesparingar, minska förbrukningen av fossila bränslen samt förbättra inomhusklimatet i våra bostäder. Miljöfarlig verksamhet. Följande delar av företagets verksamhet är anmälningspliktiga enligt Miljöbalken. Större kyl- och frysanläggningar (Bollegårdens servicehus) Drift av större värmepumpar på Kungsbackavägen 1, Vinkelvägen 1-7 och Göteborgsvägen 13. Ekonomi Intäktssidan har minskat jämfört med 2005 med ca 880 Tkr, framför allt beroende på att skattereduktion (rotavdrag) på drygt 800 Tkr redovisades under övriga intäkter Driftskostnaderna har ökat med knappt 500 Tkr medan underhållskostnaderna minskade med drygt 1 miljon kr. Räntekostnaden minus räntebidrag uppgick till Tkr. Räntehöjningarna under sista halvåret har inneburit att räntekostnaden har ökat med 176 Tkr jämfört med Den genomsnittliga räntan är 2,73%. Planenliga avskrivningar har gjorts med 2% på bostadshus och 3% på vårdbyggnad, totalt Tkr. Resultat efter finansiella poster uppgår till Tkr. Obeskattade reserver tillfördes 444 Tkr genom avsättning till periodiseringsfond som nu uppgår till Tkr. Resultatet påverkas i första hand av det gynnsamma ränteläget. Redovisat resultat efter bokslutsdispositioner och skatt är kr Resultat och ställning (Tkr) Nettoomsättning Res. efter fin. poster Balansomslutning Justerat eget kapital Soliditet 10,7% 9,8% 8,5% 7,2% Medeltal anställda Framtiden Den ekonomiska utvecklingen förväntas vara stabil, dock kan stigande räntor försämra resultatutvecklingen. För att bibehålla värdet på beståndet krävs en hel del omfattande underhållsåtgärder. Fortsatt god efterfrågan på våra lägenheter innebär små hyresförluster. Installation av bergvärme i Olsfors ger lägre energikostnader och förbättrad miljö. Årsredovisning 2006 Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder - 4 -

5 Resultaträkning Funktionsindelad Not Nettoomsättning Hyresintäkter Övriga rörelseintäkter Summa nettoomsättning Fastighetskostnader Driftskostnad Underhållskostnad Fastighetsskatt Planenliga avskrivningar 4 Inventarier, verktyg och installationer Byggnader Summa fastighetskostnader Bruttoresultat Centrala adminstrations- och försäljningskostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Avsättning till periodiseringsfond Upplösning av periodiseringsfond Skatt på årets resultat Årets resultat Årsredovisning 2006 Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder - 5 -

6 Balansräkning Tillgångar Not Anläggningstillgångar materiella anläggningstillgångar Byggnader Mark Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m.m. Råvaror och förnödenheter Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Årsredovisning 2006 Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder - 6 -

7 Balansräkning Eget kapital och skulder Not Eget kapital 13 Bundet eget kapital Grundfond Reservfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Periodiseringsfond Summa obeskattade reserver Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Leverantörskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Fastigo, ansvarsbelopp Årsredovisning 2006 Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder - 7 -

8 Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Erhållen ränta m m Erlagd ränta Skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändring i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning av varulager Ökning(-)/ minskning av fordringar Ökning(+)/ minskning av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Ökning(+)/ minskning av långfristiga skulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början Likvida medel inklusive kortfristiga placeringar vid årets slut Årsredovisning 2006 Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder - 8 -

9 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Hyresintäkter för förvaltningsfastigheterna redovisat linjärt i enlighet med villkoren som anges i gällande hyresavtal. Anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar. Avskrivningarna görs enligt en systematisk plan över tillgångarnas förväntade nyttjandeperiod enligt nedanstående förteckning. Nyttjandeperioder uppgår till: Byggnader Förvaltningsfastigheter Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer år år 5-10 år 5 år De fastigheter som klassificerats som förvaltningsfastigheter utgör fastigheter som enbart innehas för att generera hyresintäkter åt företaget. Avskrivningar enligt plan på byggnader maskiner och inventarier beräknas på ursprungliga anskaffningsvärden och med avskrivningstider som fastställts efter bedömning av tillgångarnas ekonomiska och tekniska livslängd. Bokförda avskrivningar är summan av avskrivningar enligt plan och de justeringar därav som görs inom ramen för gällande skattelagstiftning. Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan redovisas i resultaträkningen som bokslutsdispositioner. Likvida medel omfattar kassa och tillgodohavanden hos bank samt kortfristiga placeringar med en ursprunglig löptid på högst tre månader. Fordringar upptas till det lägsta av nominellt värde och det belopp varmed de beräknas inflyta. Varulagret värderas enligt lägsta värdets princip och först in först ut metoden. Detta innebär att varulagret tas upp till det lägsta av anskaffningsvärdet och verkligt värde. Övriga tillgångar och skulder värderas till anskaffningsvärden. Årsredovisning 2006 Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder - 9 -

10 Notanteckningar (Tkr) Not 1 Hyresintäkter totalhyra Bostäder Lokaler Garage, P-platser Övriga intäkter Avgår: Hyresbortfall för outhyrt Summa hyresintäkter netto Övriga rörelseintäkter Återvunna hyresfordringar 0 6 Skattereduktion, rot-avdrag Försäkringsersättningar 76 0 Vinst avyttring inventarier 10 0 Summa övriga intäkter Summa intäkter Not 2 Driftskostnader Reparationer Skötselkostnader Personal Övrigt Uttagsskatt Förbrukning Vatten El Renhållning Värmekostnader Riskkostnader Försäkringskostnader Avskrivna hyresfordringar Summa driftskostnader Årsredovisning 2006 Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder

11 Not 3 Underhållskostnader Inre underhåll Yttre och gemensamt underhåll Summa underhållskostnader Not 4 Avskrivningar enligt plan Maskiner och inventarier har avskrivits efter en bedömd ekonomisk livslängd på 5 år. Avskrivning av fastigheter sker efter en bedömd ekonomisk livslängd för vårdbyggnad på 33 år och för övriga bostadsbyggnader på 50 år. Hänsyn har tagits till återförd tidigare gjord nedskrivning. Not 5 Centraladministrations- och försäljningskostnader ADMINISTRATION Personal Styrelsearvode Övriga kostnader Hyresgästföreningen Summa centrala administrationsoch försäljningskostnader Not 6 Anställda, löner och andra ersättningar, mm Antal anställda Antal anställda Varav män Antal anställda Varav män 5 20% 6 25% Lönekostnader Löner och andra ersättningar Sociala kostnader (varav pensionskostnader) Löner och andra ersättningar Sociala kostnader (varav pensionkostnader) *(172) *(172) *I pensionskostnader ingår pensionsförsäkringspremier, STP för kollektivanställda samt särskild löneskatt. Löner och andra ersättningar fördelad mellan styrelseledamöter och övriga anställda Styrelse Övriga anställda Styrelse Övriga anställda Årsredovisning 2006 Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder

12 Not 7 Finansiella kostnader Räntekostnader, brutto Avgår: Räntebidrag Summa finansiella kostnader Not 8 Fastigheter Byggnader Ingående anskaffningsvärde Inköp Utgående ack anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Mark Ingående anskaffningsvärde Inköp Utgående ack anskaffningsvärden Utgående planenligt restvärde Taxeringsvärde Byggnader Mark Taxeringsvärde totalt Stiftelsen har en vårdbyggnad, vilken ej åsatts taxeringsvärde. Del av Flässjum 3:86, anskaffningsvärde kr. Not 9 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärde Inköp 80 0 Avyttringar 0 0 Utgående ack anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Avyttringar 0 0 Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Årsredovisning 2006 Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder

13 Not 10 Fastighetslån Långivare Kapitalskuld Bundet till år Låneränta Ränta bunden till KOMMUNINVEST mån rörlig 3 mån KOMMUNINVEST rörlig 3 mån KOMMUNINVEST rörlig 3 mån KOMMUNINVEST rörlig Varje dag SBAB , SBAB , KOMMUNINVEST mån rörlig 3 mån KOMMUNINVEST rörlig 3 mån KOMMUNINVEST rörlig Varje dag KOMMUNINVEST mån rörlig 3 mån Summa fastighetslån Lån som förfaller inom 12 månader Lån som förfaller inom månader Not 11 Periodiseringsfond Avsatt taxering Avsatt taxering Avsatt taxering Avsatt taxering Avsatt taxering Summa Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Löneskulder Sociala avgifter Upplupna räntor Förutbetalda hyror Övriga poster Summa Årsredovisning 2006 Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder

14 Not 13 Förändring av eget kapital Grundfond Reserv- Balanserad Årets Summa fond Vinst resultat Belopp vid årets ingång Vinstdisposition enligt styrelsens beslut Årets resultat Belopp vid årets utgång Bollebygd den 13 mars 2007 Åke Lindkvist Åke Lindkvist Sune Larsson Sune Larsson Gunnel Brandt Gunnel Brandt Bertil Frost Bertil Frost Viviann Andrén Viviann Andrén Vår revisionsberättelse har avgivits den 19 mars 2007 Kent Ivarsson Nils-Bertil Andersson Rune Gustavsson Kent Ivarsson Nils-Bertil Andersson Rune Gustavsson Auktoriserad revisor Årsredovisning 2006 Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder

15 Revisionsberättelse Till styrelsen i Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder Org. Nr Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning i Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder för Det är styrelsen som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige och med iakttagande av särskilda föreskrifter i stiftelseförordnandet. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskaps-handlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen gjort när den upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Vi har granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i stiftelsen för att kunna bedöma om någon styrelseledamot har handlat i strid med stiftelselagen eller stiftelseförordnandet. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av stiftelsens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Styrelseledamöterna har inte handlat i strid med stiftelselagen eller stiftelseförordnandet. Bollebygd den 19 mars 2007 Rune Gustavsson Rune Gustavsson Kent Ivarsson Kent Ivarsson Auktoriserad revisor Nils-Bertil Andersson Nils-Bertil Andersson Årsredovisning 2006 Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder

16 Våra fastigheter 31/ tkr Fastighet Nybyggnads- Area Anskaffnings- Bokfört Tax.värde år värde restvärde totalt Flässjum 3: Örlid 1: Flässjum 4: Flässjum 4: Töllsjö Stom 1: Flässjum 3: Örlid 1: Flässjum 3: Flässjum 1: Flässjum 3:86 S-hus Kråktorp 1: Flässjum 1: Flässjum 2: / Flässjum 2:21, 2: Summa Årsredovisning 2006 Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder