Kompletterande budgetunderlag
|
|
- Jan Svensson
- för 8 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 1 (7) Rapport Datum Västra Götalandsregionen Koncernstab Verksamhetsuppföljning, Ekonomi & Inköp Handläggare: Emil Gisslow Telefon: E-post: Kompletterande budgetunderlag Sammanfattning I det kompletterande budgetunderlaget presenteras konsekvenserna av regeringens förslag i vårpropositionen och vårändringsbudgeten, SKL:s senaste planeringsförutsättningar för åren samt KPA:s prognos för pensionskostnaderna. Dokumentet innehåller även fördjupad information om investeringsplanen för Nedan presenteras de viktigaste punkterna med resultateffekt för VGR: Regeringen aviserar några satsningar i vårpropositionen och vårändringsbudgeten men ger inga klara besked i hur dessa ska fördelas. De ingår därför inte i tabellen nedan. Läs mer under Förslag som påverkar landstingen. Nya planeringsförutsättningar från SKL innebär något högre skatteintäkter jämfört med budgetunderlaget. Prisindex (LPIK) revideras upp något för 2016 och 2018 och ner något för 2017, vilket innebär något högre kostnader för 2016 och 2018 och något lägre kostnader för Nettokostnaden för pensioner ökar jämfört med budgetunderlaget. Totalt sett innebär de nya planeringsförutsättningarna en förbättring för åren 2016 och 2018 men en försämring framförallt på grund av pensionskostnaderna för 2017 jämfört med budgetunderlaget. Resultateffekt (mnkr) Förändrat prisindex Ny skatteunderlagsprognos Ny prognos från KPA för pensionskostnader Nettoeffekt kompletterande budgetunderlag Vårpropositionen och vårändringsbudget för år 2015 Regeringens bedömning av den samhällsekonomiska utvecklingen Enligt regeringens bedömning förbättras tillväxten i världsekonomin men de regionala skillnaderna är fortfarande stora. Den amerikanska ekonomin växer i Postadress: Regionens Hus Vänersborg Besöksadress: Östergatan 1 Vänersborg Telefon: Webbplats: E-post: post@vgregion.se
2 2 (7) god takt. I Kina pågår en omställning från investeringsdriven till mer konsumtionsdriven tillväxt, vilket bör leda till en lägre BNP-ökning än vi varit vana vid de senaste decennierna. I Euroområdet som länge varit tillbakapressat kan en viss förbättring skönjas. Detta förklaras delvis av en mer expansiva penningpolitik och det lägre oljepriset. Däremot hålls konsumtionen tillbaka av hushållens och den offentliga sektorns fortsatta behov av att stärka sitt sparande. Återhämtningen blir därmed ganska måttlig med en tillväxt kring 1,5 procent årligen. För svensk del har regeringen reviderat ner BNP-tillväxten något sedan i jämförelse med budgetpropositionen och gör bedömningen att svensk ekonomi gradvis återhämtar med en tillväxt kring 2,5 procent årligen. BNP kalenderkorrigerad volymförändring % Regeringen (budgetproposition) 3,0 3,2 2,6 2,4 Regeringen (vårproposition) 2,4 2,5 2,7 2,5 Förslag som påverkar landstingen I vårpropositionen och vårändringsbudgeten lyfter regeringen fram några satsningar som påverkar landstingen. Nedan sammanfattas de större satsningarna. Effekter för VGR i kursiv stil. Ett ny generellt stadsbidrag skapas som kompensation för att nedsättning av socialavgifterna för unga tas bort. Regeringen skjuter till 129 miljoner år 2015, 382 miljoner år 2016 och 451 miljoner från 2017 Tanken är att detta ska vara neutralt. Statsbidragen kompenserar för höjda arbetsgivaravgifter. Kvinnosjukvården förstärks med 200 miljoner i år och 400 miljoner årligen för perioden Fördelning av dessa medel ännu ej klart 17% skulle innebära 34 mnkr 2015 och 68 mnkr åren därefter Barn i åldern 8 19 år får bidrag till glasögon och 120 miljoner avsätts årligen från år Fördelning av dessa medel ännu ej klart. 17% skulle innebära 21 mnkr från 2016 och framåt. Klimatinvesteringar i kommuner och regioner anslås med 125 miljoner i år och därefter 600 miljoner. Ska gå till de projekt som har störst miljöeffekt. Ansökningsförfarande. Satsning på ungdomar i jobb år miljoner för att uppgå till 3,5 miljarder år Traineejobb införs från 1 aug % anställningar som subventioneras med 85% upp till kr för halvtid. Handledarstöd 2 200kr/mån.
3 3 (7) Läkemedel Regeringen ökar bidraget till läkemedelsförmånen med 1,7 miljarder kronor för nya läkemedel, bland annat mot Hepatit C. Förslaget om kostnadsfria läkemedel till barn skjuts upp. Regeringen vill genomföra förslaget från 1 januari 2016 och återkommer i frågan i BP Från 2016 beräknas bidraget till läkemedelsförmånerna successivt minska med anledning av regeringens ingångna överenskommelse med Läkemedelsindustriföreningen om att utveckla takprismodell för äldre läkemedel. Kostnaderna beräknas minska med 0,3 miljarder 2015, 0,2 miljarder 2016 och 0,2 miljarder 2017 jämfört med föregående år. Nya planeringsförutsättningar från SKL SKL har presenterat nya planeringsförutsättningar för åren i Ekonominytt 09/15. I planeringsförutsättningarna presenteras en ny skatteunderlagsprognos, preliminär kostnadsutjämning för 2015, ny befolkningsprognos och löne- och prisförändringar för landstingen. Utveckling skatteunderlag och skatteintäkter SKL bedömning för riket är att antalet arbetade timmar ökar i en lägre takt för vart och ett av åren i jämförelse med den senaste prognosen från februari. År 2015, 2017 och 2018 medför den svagare sysselsättningsutvecklingen att skatteunderlaget revideras ner. År 2016 påverkas skatteunderlagstillväxten även av två andra prognosjusteringar som verkar i motsatt riktning. Dels har SKL reviderat ner grundavdragen och dels slår den höjning av taket för arbetslöshetsersättningen som regeringen föreslog i vårändringsbudgeten igenom med en helårseffekt. I beräkningen av skatteintäkterna kan vi konstatera att intäkterna för VGR ökar något för åren Detta är något motsägelsefullt då SKL:s bedömning av skatteunderlaget för riket reviderats ner. Koncernkontoret kommer att analysera orsaken till detta och återkommer i kommande rapporter. Mnkr Preliminära skatteintäkter Kommunalekonomisk utjämning varav inkomstutjämning varav kostnadsutjämning varav regleringsavgift varav strukturbidrag Totalt Budgetunderlag december Olika skatteunderlagsprognoser Skillnaden mellan SKL:s och regeringens prognos för 2015 i vårpropositionen beror på att regeringen gör en mer optimistisk bedömning på flera punkter. Det
4 4 (7) gäller bland annat utvecklingen av arbetade timmar och flera sociala ersättningar. Även för åren gör regeringen en mer optimistisk bedömning av antalet arbetade timmar. De utgår även från lägre höjningar av grundavdragen än SKL för dessa år. Procentuell förändring av skatteunderlaget SKL, apr 5,4 4,3 4,2 Regeringen apr 5,7 5,3 4,7 ESV, apr 4,5 4,5 4,4 SKL, feb 5,1 4,5 4,3 Prisindex (LPIK) LPIK har reviderats upp något för Det beror främst på att reformen för fria läkemedel för unga planeras att införas detta år vilket leder till högre läkemedelskostnader. Med anledning av att nedsättningen av sociala avgifter för unga tas bort påverkas LPIK för åren LPIK inkl läkemedel 2,4 2,4 3,0 Timlön 3,0 3,2 3,3 Socialavgifter 3,0 3,3 5,5 Läkemedel 0,3 1,1 1,1 Förbrukning 1,9 2,2 2,3 LPIK exkl läkemedel 2,7 2,9 3,5 Indexförändring, procentenheter LPIK inkl läkemedel, prognos april 2,4 2,4 3,0 LPIK inkl läkemedel, prognos februari 2,2 2,6 2,7 Differens 0,2-0,2 0,3 LPIK exkl läkemedel, prognos april 2,7 2,9 3,5 LPIK exkl läkemedel, prognos februari 2,7 3,0 3,1 Differens 0-0,1 0,4
5 5 (7) Nya beräkningar från KPA Västra Götalandsregionens kostnader för pensioner påverkas av centralt överenskomna pensionsavtal, SKL:s riktlinjer för beräkning av pensionsskuld (RIPS 07), lönekostnaderna i Västra Götalandsregionen samt av hur många av de anställda som går i pension. Den förändrade prognosen innebär en nettoökning av kostnaderna jämfört med budgetunderlaget. Detta beror bland annat på att KPA prognostiserar ökade pensionskostnader för de anställda som uppnått förmånsbestämd ålderspension (FÅP). Kostnader för pensioner inkl. löneskatt Prognos totala pensionskostnader Investeringsplan Tidigare beslut och ny planeringshorisont Regionfullmäktige beslutade i budget 2014, en övergripande investeringsplan om totalt mnkr för 2015, mnkr för 2016 och mnkr I tilläggsbudget 2015 i november 2014, justerades planen till mnkr för För att säkerställa tillräckligt långsiktig planering har en femårig plan framarbetats för Behovsbedömning En inventering av investeringbehovet hos de större sjukhusen visar på ökat investeringsbehov i fastigheter och medicinteknisk utrustning, vilket bedöms öka för kommande femårsperiod med ett antal prioriteringsområden till grund för den föreslagna investeringsplanen: Jämfört med den övergripande investeringsplan som beskrivs i budgetunderlaget visar behovsbedömningen ett högre investeringsbehov för hela planperioden.
6 6 (7) Investeringsplan per huvudkategori: Totalt Fastighetsinvesteringar Strategiska fastighetsinvesteringar (planering per projekt) Lokala fastighetsinvesteringar (ramar per förvaltning) Energiinvesteringar Fastighetsrelaterad IT Västtrafik fastighet Utrustningsinvesteringar 0 Strategiska utrustningsinvesteringar (central finansiering) Lokala utrustningsinvesteringar (ramar per förvaltning) Strategiska IT-investeringar Övriga IT-investeringar Övrig utrustning Regionservice Kollektivtrafikinvesteringar 0 Västtrafik utrustning Västtrafik fordon Total investeringsplan Fastighetsinvesteringar Den ökande planerade investeringsaktiviteten speglar behovet av uppgradering av sjukhusens åldrande fastighetsbestånd. I linje med strategidokumentet Framtiden Hälsa & Sjukvård avser fastighetsinvesteringarna att säkerställa tillgänglighet, kvalitetsdriven- och sammanhållen vård och patientsäkerhet. Satsningar inkluderar nya vårdplatser, övergång till en-patientrum, hygienstandard och förbättrad patient- och anhörignärvaro. Från fastighetsperspektivet går utvecklingen från uttjänt fastighetsstandard till modern sjukhusmiljö och energiprestanda. Utrustningsinvesteringar Grundramar disponeras av förvaltningarna. Ca 85 procent av utgörs av reinvesteringar, medan resten är ny-investeringar som bereds som strategiska investeringar. Femårsplanen omfördelar 15 procent från lokala förvaltningsramar till en central ram för ny-investeringar ofta kopplat till strategiska fastighetsinvesteringar. Avsikten är att säkra medel för medicinsk utrustning kritiskt för verksamheten samt att ny-investeringar följer regionens planer. Strategiska utrustningsinvesteringar disponeras av regionstyrelsen. Kriterier för dessa är ny teknik, nya behandlingsmetoder eller kapacitetshöjning. Det finns viss flexibilitet i att kunna allokera investeringsutrymmet till enskilda satsningar. Under beredningsprocessen har några övriga utrustningskategorier kartlagts. Den föreslagna investeringsnivån för planperioden är högre än tidigare år utifrån en behovsbedömning av utrustning inom IT och för regionservice. Kollektivtrafikinvesteringar Bakom investeringsplanen ligger en långtidsprognos för Västtrafik. Flertalet investeringar är ännu inte beslutade och avser bedömda behov. Planen inkluderar tåg och ett fåtal båtar. Spårvagnstrafiken och busstrafiken ingår inte i planen, då spårvagnar ägs av Göteborgs Stad och i bussar av bussbolagen. Planen omfattar två nya båtar med förväntad leverans 2015 och I planen ingår främst tåginvesteringar, ett fåtal båtar samt trafikrelaterad infrastruktur.
7 7 (7) Övergripande investeringsplan (med avdragspost): Total investeringsplan Totalt Fastighetsinvesteringar Utrustningsinvesteringar Kollektivtrafikinvesteringar Planerad investeringplan brutto Avdragspost (80% sysselsättningsgrad) Förslag investeringsplan netto Investeringsplan (enligt RF beslut i budget ) En jämförelse bakåt visar en skillnad mellan plan och utfall, främst från tidsförskjutningar i genomförandet av större fastighetsprojekt. I planen ovan har skillnaden mellan plan och utfall lagts in som avdragspost om 20 procent. Om de 20 procent som skjuts framåt i tiden genomförs redan året efter skulle det innebära att en puckel av planerade (ej genomförda) investeringar byggs upp över tid, vilket syns i planen för 2017 och 2018.
Kompletterande budgetunderlag 2013-2015 April 2012. Västra Götalandsregionen
Kompletterande budgetunderlag 2013-2015 April 2012 Västra Götalandsregionen Innehållsförteckning 1 Sammanfattning... 2 2 Vårpropositionen... 2 2.1 Regeringens bedömning av den samhällsekonomiska utvecklingen...
Läs merFinansplan 2016-2018. Till Landstingsfullmäktige 18-19 november 2015. Styrande dokument Måldokument Plan. Sida 1 (13)
Styrande dokument Måldokument Plan Sida 1 (13) Finansplan 2016-2018 Till Landstingsfullmäktige 18-19 november 2015 Sida 2 (13) Inledning Landstingsfullmäktige fastställde i juni 2015 en strategisk plan
Läs merReviderad budget 2016 och ekonomisk flerårsplan 2016-2018
Ärendebeskrivning 1 (9) Enheten för Ekonomistyrning Handläggare Datum Diarienummer Agneta Gustavsson Veronica Hedlund Lundgren 2015-11-30 LK/152610 Reviderad budget 2016 och ekonomisk flerårsplan 2016-2018
Läs merBUDGET 2011, PLAN 2012-2013 ÄLVDALENS KOMMUN
ÄLVDALENS KOMMUN BUDGET 2011 OCH VERKSAMHETSPLAN 2012 2013 En ny politisk ledning, kommer att styra Älvdalens kommun de kommande fyra åren. Runt om i kommunen växer framtidstron och förhoppningen är att
Läs merÖvergripande prognos. Verksamhet. Omvärldsanalys. 2013-06-20 LD13/00585 Periodrapport maj 2013
2013-06-20 LD13/00585 Landstingets samlade prognos per maj pekar mot ett resultat på plus 50 mkr (+/- 20 mkr). Det är 89 mkr sämre än budgeterat. RIPS-ränta försämrar resultatet med ytterligare 230 mkr.
Läs merFastställd av landstingsfullmäktige Dnr 2013-036 2013-11-26
Fastställd av landstingsfullmäktige Dnr 2013-036 2013-11-26 Finansplan 2014 2016 Tjänstemannaförslag 2013 10 21 Innehåll 1. Inledning 2 2. Ekonomi 2 3. Utdebitering 2 4. Balanskrav 2 5. Ekonomiska förutsättningar
Läs merMånadsrapport maj 2014
Månadsrapport maj Ekonomiskt resultat -05-31 51,3 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med maj uppgår till 51,3 mkr. För motsvarande period 2013 var resultatet exklusive
Läs merDatum 2014-05-26 Datu 1400315 EKONOMIRAPPORT EFTER FÖRSTA TERTIALET 2014
Koncernkontoret Åke Andersson Chefcontroller 040-6753637 ake.andersson@skane.se Datum 2014-05-26 Datu 1400315 1 (13) EKONOMIRAPPORT EFTER FÖRSTA TERTIALET 2014 Sammanfattning Periodresultatet för första
Läs mer1(8) Riktlinjer för god ekonomisk hushållning samt hantering av resultatutjämningsreserven. Styrdokument
1(8) Riktlinjer för god ekonomisk hushållning samt hantering av resultatutjämningsreserven Styrdokument 2(8) Styrdokument Dokumenttyp Riktlinjer Beslutad av Kommunfullmäktige 2013-12-18 195 Dokumentansvarig
Läs merAvdelningen för ekonomi och styrning
Cirkulärnr: 09:23 Diarienr: 09/1704 Handläggare: Avdelning: Sektion/Enhet: Peter Sjöquist Datum: 2009-04-17 Avdelningen för ekonomi och styrning Enheten för ekonomisk analys Mottagare: Kommunstyrelsen
Läs merMånadsrapport maj 2015
Månadsrapport maj Ekonomiskt resultat -05-31 136,2 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med maj uppgår till 136,2 miljoner. Resultatet för motsvarande period 2014 var
Läs merUPPGIFTER FÖR CIRKULÄR-DATABASEN
UPPGIFTER FÖR CIRKULÄR-DATABASEN Ändra ej på fältnamnen! Cirkulärnr: 12:15 Diarienr: 12/2478 Diarienr Lf: P-cirknr: Nyckelord: Handläggare: Mona Fridell m.fl. Avdelning: Ekonomi och styrning Sektion/Enhet:
Läs merUPPGIFTER FÖR CIRKULÄR-DATABASEN
UPPGIFTER FÖR CIRKULÄR-DATABASEN Ändra ej på fältnamnen! Cirkulärnr: 10:80 Diarienr: 10/6463 Diarienr Lf: P-cirknr: Nyckelord: Handläggare: Mona Fridell m.fl. Avdelning: Ekonomi och styrning Sektion/Enhet:
Läs merTjänsteskrivelse. Utfallsprognos mars 2014
SIGNERAD 2014-03-27 Malmö stad Stadskontoret 1 (2) Datum 2014-03-27 Handläggare Mats Hansson Budgetchef mats.r.hansson@malmo.se Tjänsteskrivelse Utfallsprognos mars 2014 STK-2014-409 Sammanfattning Årets
Läs merDen svenska ekonomin enligt regeringens bedömning i budgetpropositionen för 2011. OFRs RAPPORTSERIE OFFENTLIG SEKTOR I FOKUS 1/2010
Den svenska ekonomin enligt regeringens bedömning i budgetpropositionen för 2011 OFRs RAPPORTSERIE OFFENTLIG SEKTOR I FOKUS 1/2010 Sid 1 (5) Den svenska ekonomin enligt regeringens bedömning i budgetpropositionen
Läs merBokslutskommuniké 2012
Bokslutskommuniké 2012 Året i korthet Vårdval inom den specialiserade vården Under 2012 har tre vårdvalssystem enligt lagen om valfrihetssystem införts inom specialistvården. De tre vårdvalen gäller för
Läs merMånadsrapport juli 2012
Månadsrapport juli 2012 Tillgänglighet till specialiserad vård Vårdgaranti och kömiljard Under semestermånaderna har färre verksamheter nått målen för vårdgaranti och kömiljard. Flera förbättringsarbeten
Läs merCIRKULÄR 10:82. Redovisningsfrågor 2010 och 2011. Rådet för kommunal redovisning (RKR) Ekonomi/finans
2010-12-21 1 (6) CIRKULÄR 10:82 Ekonomi och styrning Demokrati och styrning Anders Nilsson EJ Ekonomi/finans Redovisningsfrågor 2010 och 2011 Som ett stöd för arbetet med årsredovisningen 2010 och för
Läs merEkonomi Nytt. Nr 12/ Dnr SKL 16/04152 Mona Fridell
Ekonomi Nytt Nr 12/2016 2016-08-15 Dnr SKL 16/04152 Mona Fridell 08-452 79 10 Landsting och regioner Ekonomidirektörer Lt Budgetdirektörer Lt Redovisningsdirektörer Lt Finansdirektörer Lt Landstingsekonomer
Läs merJOKKMOKKS KOMMUN. Budget 2017. Styrprinciper. Ekonomisk treårsplan
JOKKMOKKS KOMMUN Budget 2017 Styrprinciper Ekonomisk treårsplan 1 Jokkmokks kommuns styrmodell 1.1 Styrmodellens struktur och styrprinciper Visionsdokument Ett nytt visionsdokument för Jokkmokks kommun
Läs merBudget 2011 Prognos 2011 Avvikelse
Kommunstyrelsen Ekonomisk rapport per -05-31 Driftredovisning Tkr Budget Prognos Avvikelse Kommunstyrelsen 81690 81690 - HUL - - - Barn- och utbildningsnämnden 188865 188865 - Socialnämnden 184123 183623
Läs merGOTLAND Analysgruppens presentation 22 februari 2016
GOTLAND Analysgruppens presentation 22 februari 2016 Anders Nilsson Jonas Eriksson Mona Fridell 2016-01-22 Vilka av Sveriges 290 kommuner är mest lika GOTLAND Det beror på om man vill göra en övergripande
Läs merLandstingsplan och budget 2015-2017
Landstingsplan och budget 2015-2017 141127 INNEHÅLL INLEDNING... 2 POLITISK HUVUDINRIKTNING... 3 EN VÅRD UTAN KÖER... 3 PATIENTEN I FOKUS... 3 KOLLEKTIVTRAFIK FÖR ETT VÄXANDE LÄN... 3 ANSVAR FÖR DET GEMENSAMMA...
Läs merStatsbidrag för en kvalitetssäker och effektiv sjukskrivningsprocess 2012. Miljarden
1(7) TJÄNSTEUTLÅTANDE Hälso- och sjukvårdsavdelningen Christina Möller/Mats Swanberg 2012-02-10 Dnr RS 690-2011 Till Hälso- och sjukvårdsutskottet Statsbidrag för en kvalitetssäker och effektiv sjukskrivningsprocess
Läs merBudgetprocessen Okt 2016 direktiv Feb 2017 ram presenteras Apr 2017 dialogdagar Jun beslut
1 Budgetprocessen Okt 2016 direktiv Feb 2017 ram presenteras Apr 2017 dialogdagar Jun 2017 - beslut 2 Nyckeltal för den svenska ekonomin Procentuell förändring om inte annat anges 2015 2016 2017 2018 2019
Läs merDiskonteringsräntan i pensionskuldsberäkningen samt rekommenderad PO för år 2014
2013-04-19 1 (12) CIRKULÄR 13:16 Ekonomi och styrning Ekonomisk analys Siv Stjernborg m.fl. EJ Kommunstyrelsen Ekonomi/finans Diskonteringsräntan i pensionskuldsberäkningen samt rekommenderad PO för år
Läs merPressmeddelande. Så blir din ekonomi i januari 2011. Stockholm 24 november 2010
Pressmeddelande Stockholm 24 november 2010 Så blir din ekonomi i januari 2011 Få vinnare i årets prognos. Har du bostadslån med rörlig ränta får du det till och med sämre. Även många pensionärer får mindre
Läs merRiktlinjer för investeringar
FÖRFATTNINGSSAMLING (8.1.28) Riktlinjer för investeringar Dokumenttyp Riktlinjer Ämnesområde Investeringar Ägare/ansvarig Ekonomienheten Antagen av Kommunstyrelsen 2014-10-30 284 Revisions datum Förvaltning
Läs merGod ekonomisk hushållning Planering och uppföljning Hur finansieras landstingets verksamhet? Kostnader och kostnadsutveckling.
God ekonomisk hushållning Planering och uppföljning Hur finansieras landstingets verksamhet? Kostnader och kostnadsutveckling 11 maj 2015 Målstyrning i landstinget Landstingets övergripande mål Medborgare
Läs merTabell 1. Nyckeltal för den svenska ekonomin Procentuell förändring om inte annat anges
Tabell 1. Nyckeltal för den svenska ekonomin Procentuell förändring om inte annat anges 1 2013 2014 2015 2016 2017 2018 BNP* 1,3 1,9 2,9 3,2 2,3 1,9 Sysselsättning, timmar* 0,4 2,1 1,5 1,1 0,7 0,4 Öppen
Läs merDen svenska ekonomin enligt regeringens bedömning i 2011 års budgetproposition
Sid 1 (6) Den svenska ekonomin enligt regeringens bedömning i 2011 års budgetproposition I budgetpropositionen är regeringen betydligt mer pessimistiska om den ekonomiska utvecklingen jämfört med i vårpropositionen.
Läs merHur jämföra makroprognoser mellan Konjunkturinstitutet, regeringen och ESV?
Konjunkturläget december 2011 39 FÖRDJUPNING Hur jämföra makroprognoser mellan Konjunkturinstitutet, regeringen och ESV? Konjunkturinstitutets makroekonomiska prognos baseras på den enligt Konjunkturinstitutet
Läs merPrisindex för vård och omsorg
PM 2009-03-19 1 (14) Avd för ekonomi och styrning Håkan Hellstrand Prisindex för vård och omsorg Slutsatser och förslag 1 Kommuner och landsting/regioner upphandlar en växande andel av sin verksamhet.
Läs merEkonomi Nytt. Nummer 13/2015 2015-08-17. Dnr SKL 15/3862 Mona Fridell m.fl. 08-452 79 10
Ekonomi Nytt Nummer 13/2015 2015-08-17 Dnr SKL 15/3862 Mona Fridell m.fl. 08-452 79 10 Landsting och regioner Ekonomidirektörer Lt Budgetdirektörer Lt Redovisningsdirektörer Lt Finansdirektörer Lt Landstingsekonomer
Läs merDALS-EDS KOMMUN TJÄNSTESKRIVELSE Ekonomikontoret Datum: 2016-05-09 Lars Hustoft D.nr: Budget 2017, plan 2018-2019 Driftbudget Generellt för samtliga nämnder gäller att löneökningar enligt ordinarie lönerevision
Läs merEkonomi Nytt. Nr 18/2014 2014-12-05. Dnr SKL 14/6627 Måns Norberg m.fl. 08-452 77 99
Ekonomi Nytt Nr 18/2014 2014-12-05 Dnr SKL 14/6627 Måns Norberg m.fl. 08-452 77 99 Landsting och regioner Ekonomidirektörer Lt Budgetchefer Lt Redovisningschefer Lt Finanschefer Lt Landstingsekonomer Planeringsförutsättningar
Läs merGranskning av delårsrapport
Revisionsrapport Granskning av delårsrapport Tyresö kommun September 2009 Eva Lagbo Bergqvist Ing-Marie Englund Erika Svensson Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning...3 2 Inledning...4 2.1 Bakgrund...4
Läs mer1 Budgetanvisningar 2017 KA 2016/195 Jörgen Karlsson. Kommunfullmäktige sammanträder i Kungshamns Folkets Hus kl 17.30 samma dag.
Kallelse 2016-04-07 Kallelse till EXTRA kommunstyrelse Tid Torsdagen den 21 april 2016 kl. 17.15 Plats Ordförande Kungshamns Folkets Hus Mats Abrahamsson Ärende sammanträde Dnr Föredragande 1 Budgetanvisningar
Läs merDelårsrapport tertial 1 2014
Delårsrapport tertial 1 Dals-Eds kommun Kommunstyrelsen -05-28 Innehållsförteckning 1 DRIFTBUDGET... 3 2 KOMMENTARER TILL PROGNOS TERTIAL 1... 4 3 KOMMUNCHEFSDIALOG... 5 4 INVESTERINGSBUDGET... 6 5 RESULTATBUDGET...
Läs merFörutsättningar och omvärldsbevakning
Förutsättningar och omvärldsbevakning 2.1 KOMMUNFULLMÄKTIGES ÖVERGRIPANDE MÅL FÖR GOD EKONOMISK HUSHÅLLNING Mål för god ekonomisk hushållning i Ale kommun ska medverka till att varje generation tar ansvar
Läs merGott och blandat från ESV
Gott och blandat från ESV Årsredovisningen för staten 2014 Intäkter av bidrag och oförbrukade bidrag Intäkter av bidrag vid U/H Miljoner kronor 2014 2013 2012 Totalt 18 007 17 308 15 764 Inomstatliga 9
Läs mer5 Den offentliga sektorns inkomster
Offentlig ekonomi 2009 Den offentliga sektorns inkomster 5 Den offentliga sektorns inkomster I detta kapitel redovisar vi den offentliga sektorns inkomster. De olika inkomstkällorna presenteras och inkomsterna
Läs merEkonomi Nytt. Nr 11/ Dnr SKL 17/ Mona Fridell
Ekonomi Nytt Nr 11/2017 2017-08-17 Dnr SKL 17/ 04140 Mona Fridell 08-452 79 10 Landsting och regioner Ekonomidirektörer Lt Budgetdirektörer Lt Redovisningsdirektörer Lt Finansdirektörer Lt Landstingsekonomer
Läs merFoto: Caiaimage, Tymon H. Pigon / whiteboxstudios.se. Månadsrapport. Beslutas i landstingsstyrelsen 24 maj 2016
2016 Foto: Caiaimage, Tymon H. Pigon / whiteboxstudios.se Månadsrapport Februari 2016 Beslutas i landstingsstyrelsen 24 maj 2016 Stockholms läns landsting Månadsrapport per februari 2016 2 (9) Perioden
Läs merDen statliga. budgetprocessen. mars. april. juni. maj. augusti. juli. september. oktober
Den statliga budgetprocessen januari februari mars april maj juli juni augusti september november december oktober Produktion: Finansdepartementet Tryckt hos Davidsons Tryckeri AB, mars 2008 Artikelnr:
Läs merAlingsås lasarett - om- och tillbyggnad, framtidens närsjukhus
1 (3) Tjänsteutlåtande Datum 2015-03-20 Diarienummer RS 11-2015 Västra Götalandsregionen Regionkansliet/ekonomiavdelningen Handläggare: Emil Gisslow Telefon: 070-082 57 26 E-post: emil.gisslow@vgregion.se
Läs merUtfallsprognos per 31 mars 2015
Kommunkontoret Ekonomiavdelningen Tjänsteskrivelse -04-23 1(6) Henrik Nilsson 046 35 55 21 henrik.nilsson3@lund.se Kommunstyrelsen Utfallsprognos per 31 mars 1 Sammanfattning Årets första utfallsprognos
Läs merDelårsrapport. För perioden 2008-01-01 2008-08-31
Delårsrapport För perioden 2008-01-01 2008-08-31 DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN 2008-01-01 2008-08-31 I nedanstående kommenteras den finansiella utvecklingen avseende rapportperioden, jämte prognos för helåret.
Läs merBudgetprocess för budget 2015 fastställs enligt kommunstyrelsekontorets förslag daterat den 7 november 2013.
Kommunstyrelsens arbetsutskott Protokoll Sammanträdesdatum 2013-11-19 15 (53) Paragraf 199 Budgetprocess 2015 Beslut Förslag till kommunstyrelsen Ärendenummer KS2013/504 Budgetprocess för budget 2015 fastställs
Läs merInnehållsförteckning. Budget 2009 och 2010 med plan för 2011-2012
Innehållsförteckning Budget 2009 och 2010 med plan för 2011-2012 Inledande budgetskrivelse från kommunstyrelsens ordförande ---------------------------------------------- 5 Förutsättningar för budgetarbetet
Läs merMånadsuppföljning per den 30 april 2014
20 maj 2014 KS-2014/284.182 1 (9) HANDLÄGGARE Strandqvist Ralph 08-535 302 59 ralph.strandqvist@huddinge.se Kommunstyrelsen Månadsuppföljning per den 30 april 2014 Förslag till beslut Kommunstyrelsens
Läs mer1 (34) Antagen av kommunfullmäktige 2014-06-30 101
1 (34) Budget 2015 samt Långtidsplan 2016 2018 i Ar rvidsjaurs kommun Om arbetet med attt omsätta resurser till mänskliga syften Antagen av kommunfullmäktige 2014-06-30 101 2 (34) 3 (34) 4 (34) 5 (34)
Läs merGÖTEBORGS STAD DELÅRSRAPPORT
GÖTEBORGS STAD DELÅRSRAPPORT per augusti 2013» Syfte med och målgrupp för delårsrapporten Kommunerna skall enligt den Kommunala redovisningslagens nionde kapitel upprätta minst en delårsrapport per år.
Läs merDelårsrapport. augusti 2015
Delårsrapport augusti Landstingets samlade prognos pekar mot ett resultat på minus 173 mkr. Prognosen pekar på att verksamheternas nettokostnader (exklusive AFA 48 mkr) blir 4,5 procent högre än budgeterat.
Läs merRegeringens bedömning av strukturellt sparande jämförelse över tiden och med andra prognosmakare
Karolina Holmberg Johanna Modigsson Finanspolitiska rådets kansli 2015-08-27 Regeringens bedömning av strukturellt sparande jämförelse över tiden och med andra prognosmakare 1. Inledning Det strukturella
Läs merGranskning av budgetprocessen. Landstinget Värmland. Landstinget Värmland
www.pwc.se Revisionsrapport Inger Andersson Christina Olsson Februari 2016 Granskning av budgetprocessen inom Budgetprocessen inom Innehåll Sammanfattning... 2 1. Inledning... 5 1.1. Bakgrund... 5 1.2.
Läs merHALVTID I STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING. en avstämning från Moderaterna
HALVTID I STOCKHOLMS LÄNS LANDSTING en avstämning från Moderaterna FÖRORD Tack vare att så många röstade på Alliansen i landstingsvalet 2010 har vården och kollektivtrafiken blivit bättre och tryggare.
Läs merPressmeddelande från FöreningsSparbanken Institutet för Privatekonomi
Pressmeddelande från FöreningsSparbanken Institutet för Privatekonomi 2004-11-09 Prognos för 2005 Pensionärerna är förlorare Höjt grundavdrag och ytterligare kompensation för egenavgiften ökar hushållens
Läs merDnr: KS 2009/19. Bollebygds kommun - mål och budget 2010-2012
Dnr: KS 2009/19 Bollebygds kommun - mål och budget 2010-2012 Förord Förutsättningarna för budget 2010 är svårare än någon gång tidigare. Finanskris och lågkonjunktur har medfört att prognoserna för kommunens
Läs merCirkulärnr: 07:45 Diarienr: 07/2567 Handläggare: Måns Norberg Derk de Beer Avdelning: Ekonomi och styrning Sektion/Enhet: Ekonomisk analys Datum:
Cirkulärnr: 07:45 Diarienr: 07/2567 Handläggare: Måns Norberg Derk de Beer Avdelning: Ekonomi och styrning Sektion/Enhet: Ekonomisk analys Datum: 2007-09-24 Mottagare: Kommunstyrelsen Ekonomi/finans Rubrik:
Läs merLedningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08)
Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08) LANDSTINGET KRONOBERG 2005-10-28 2 (7) 1 Finansiella ramar Finansiering av tidigare beslutade driftkostnadsramar föreslås grundat
Läs merVästra Kommundelarna - Handlingsplan
BILAGA Västra Kommundelarna - Handlingsplan KOMMUNALEKONOMISK BEDÖMNING 2008-02-22 INNEHÅLLSFÖRTECKNING 0 SAMMANFATTNING 1 INLEDNING 2 ANALYSMETODIK 3 FÖRUTSÄTTNINGAR BEFOLKNINGSUTVECKLING INVESTERINGAR
Läs merDNR 2010/BUN 0219-10. Barn- och utbildningsnämndens verksamhets- och budgetplan 2011
DNR 2010/BUN 0219-10 Barn- och utbildningsnämndens verksamhets- och budgetplan 2011 2 (11) Budgetramar 2011 Kommunfullmäktige fastställer genom politiska prioriteringar de ekonomiska ramarna för kommunens
Läs merMÅNADSRAPPORT. Driftnämnden Ambulans, diagnostik och hälsa Hälsa och funktionsstöd Februari 2015 2015-03-24 HÄLSO OCH SJUKVÅRDSUPPDRAG
MÅNADSRAPPORT Driftnämnden Ambulans, diagnostik och hälsa Hälsa och funktionsstöd Februari 2015 HÄLSO OCH SJUKVÅRDSUPPDRAG Sammanfattning och analys Efter februari redovisar förvaltningen ett plus på 1,7
Läs merÅterhållsam budget i ekonomiskt kärva tider
PRESSINFORMATION Regionstyrelsen 29 maj 2013 Återhållsam budget i ekonomiskt kärva tider Regionskatten blir oförändrad 2014 och endast små förändringar görs när det gäller avgifter i hälso- och sjukvården.
Läs merEkonomi Nytt. Nummer 16/2015 2015-10-08. Dnr SKL 15/4986 Mona Fridell m.fl. 08-452 79 10
Ekonomi Nytt Nummer 16/2015 2015-10-08 Dnr SKL 15/4986 Mona Fridell m.fl. 08-452 79 10 Landsting och regioner Ekonomidirektörer Lt Budgetdirektörer Lt Redovisningsdirektörer Lt Finansdirektörer Lt Landstingsekonomer
Läs merMånadsrapport oktober
Månadsrapport oktober Resultat jan-okt 58,1 mkr Årsprognos 31,9 mkr (1,5%) Årsprognos sept 27,7 mkr (1,7%) Budget 41,2 mkr (2,2 %) Avvikelse -9,3 mkr Prognos investeringar 214 mkr (69 % av budget 312 mkr)
Läs merDekomponering av prognosen för det finansiella sparandet
2011-05-06 1/8 Dekomponering av prognosen för det finansiella sparandet Inledning Såväl Ekonomistyrningsverket (ESV) som Finansdepartementet gör prognoser för statens budget och det finansiella sparandet
Läs mer12:2 Kommunens verksamhetsredovisning 2003, mnkr
Kommunens finanser 96 12:1 Kommunens verksamhet i sammandrag 2001-2003 2001 2002 2003 Antal invånare, 31/12 117 896 118 581 119 340 Antal årsarbetare i kommunen enligt budget 8 625 9 111 9 100 Verksamhetens
Läs merEkonomi Nytt. Nr 08/ Dnr SKL 18/04933 Mona Fridell Planeringsförutsättningar för åren
Ekonomi Nytt Nr 08/2018 2018-10-19 Dnr SKL 18/04933 Mona Fridell 08-452 79 10 Landsting och regioner Ekonomidirektörer Lt Budgetchefer Lt Finanschefer Lt Redovisningschefer Lt Landstingsekonomer Planeringsförutsättningar
Läs merPeriodrapport Ekonomisk sammanfattning April
Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April 2015 Ekonomi l Resultat januari april 37 mnkr (67mnkr) l Nettokostnadsökning 8,1 % (1,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,7 % (4,9 %) l Helårsprognos 170 mnkr
Läs merAvgifter och skatter 2015
2014-11-13 Avgifter och skatter 2015 I detta Arbetsgivarverket informerar redovisas de genomsnittliga avgifter och skatter som statliga myndigheter och andra arbetsgivare, som omfattas av Arbetsgivarverkets
Läs merÅtgärder för en ekonomi i balans
Revisionsrapport Åtgärder för en ekonomi i balans Landstinget Gävleborg Bengt Andersson Hanna Franck Mars 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattning 1 2 Inledning 3 2.1 Bakgrund 3 2.2 Revisionsfråga och
Läs merUPPGIFTER FÖR CIRKULÄR-DATABASEN
UPPGIFTER FÖR CIRKULÄR-DATABASEN Ändra ej på fältnamnen! Cirkulärnr: 13:13 Diarienr: 13/2512 Handläggare: Signild Östgren m.fl. Avdelning: Ekonomi och styrning Sektion/Enhet: Ekonomisk analys Datum: 2013-04-16
Läs mer3.3.8 DEN KOMMUNALA FINANSIERINGSPRINCIPEN
3.3.8 DEN KOMMUNALA FINANSIERINGSPRINCIPEN STELLAN MALMER OCH PATRIK ZAPATA Finansieringsprincipen innebär att staten inte skall ålägga kommuner och landsting nya uppgifter utan att de får möjlighet att
Läs merSvensk finanspolitik 2016 Sammanfattning 1
Svensk finanspolitik 2016 Sammanfattning 1 Sammanfattning Huvuduppgiften för Finanspolitiska rådet är att följa upp och bedöma måluppfyllelsen i finanspolitiken och den ekonomiska politiken. Våra viktigaste
Läs merAllians för Jämtlands län. Finansplan för 2016 2018
Finansplan för 2016 2018 Samverkan för maktskifte 2018 1 Innehåll 1 FINANSPLAN 2016-2108... 3 FINANSPLANENS INNEHÅLL... 3 2 PLANERINGSFÖRUTSÄTTNINGAR... 3 Skattesats... 3 Befolkningsutveckling... 3 OMVÄRLDEN...
Läs merSKRIVELSE 2011-08-17 LS 1107-1035. Landstingsdirektören har inkommit med delårsrapport för koncernfinansiering.
Stockholms läns landsting Landstingsrådsberedningen SKRIVELSE 211-8-17 LS 117-135 Ankom Stockholms läns landsting Dnr: 211 -OB-17 Landstingsstyrelsen LAtoDSTWGSSTYRElSFN 1 1-8-17 * G9 Delårsrapport 211
Läs merPolitik för tillväxt och fler jobb. Finansminister Anders Borg 16 maj 2014
Politik för tillväxt och fler jobb Finansminister Anders Borg 16 maj 2014 Sverige Tyskland Nederländerna Sverige Tyskland Nederländerna 4 3 2 Återhämtningen på något stabilare mark BNP-prognoser för EU
Läs mer6 Planeringsförutsättningar för budget och plan RS160352
6 Planeringsförutsättningar för budget och plan 2018 2020 RS160352 Ärendet Regionstyrelsen har fattat beslut om en regionövergripande mål- och budgetprocess 2018 den 2016-09-07 120. Ett delmoment i den
Läs merFörutsättningar och omvärldsbevakning
Förutsättningar och omvärldsbevakning 2.1 HÅLLBARHETENS TRE DIMENSIONER Mål för god ekonomisk hushållning i Ale kommun ska medverka till att varje generation tar ansvar för sin konsumtion av kommunal verksamhet
Läs merGranskning av årsredovisning 2012
www.pwc.se Revisionsrapport Stina Björnram, Bert Hedberg Cert. kommunal revisor Granskning av årsredovisning 2012 Surahammars kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattning... 1 2 Inledning...2 2.1 Bakgrund...2
Läs merBudget 2016, plan 2017-2018
Kommunledningsförvaltningen Wibecke Björkelund Ivarsson, 0550-880 21 wibecke.bjorkelundivarsson@kristinehamn.se Tjänsteskrivelse Datum 2015-10-01 Ks/2015:185 041 Budget Sida 1(3) Budget 2016, plan 2017-2018
Läs mermed att göra Sverige till världens bästa land att leva i
med att göra Sverige till världens bästa land att leva i MÖJLIGHETERNAS LAND BYGGER VI TILLSAMMANS Vi vill att Sverige ska vara möjligheternas land där var och en oavsett bakgrund kan växa och ta sin del
Läs merSamhällsbygget. Ansvar, trygghet och utveckling. Presentation av vårbudgeten 2016 Magdalena Andersson 13 april 2016. Foto: Astrakan / Folio
Samhällsbygget Ansvar, trygghet och utveckling Presentation av vårbudgeten 2016 Magdalena Andersson 13 april 2016 Foto: Astrakan / Folio Vårbudget VårBudget 2016 Samhällsbygget Ett Sverige som håller ansvar,
Läs merYTTRANDE. Datum 2016-04-07 Dnr 1600335
Regionstyrelsen YTTRANDE Datum 2016-04-07 Dnr 1600335 1 (7) Näringsdepartementet n.registrator@regeringskansliet.se Remiss. Delrapport från Sverigeförhandlingen: Höghastighetsjärnvägens finansiering och
Läs mer22 Införande av standardiserade vårdförlopp i cancervården RS150289
22 Införande av standardiserade vårdförlopp i cancervården RS150289 Ärendet Regionstyrelsen fattar beslut om fördelningen av regionala medel till införande av standardiserade vårdförlopp. Regeringen och
Läs merDet finns mycket mer än socialförsäkringarna
Det finns mycket mer än socialförsäkringarna Debatten om ersättning vid inkomstbortfall är nästan helt koncentrerad till socialförsäkringarna. Men det finns många och omfattande kompletterande ersättningssystem.
Läs merEkonomi Nytt. Nr 07/ Dnr SKL 17/02487 Mona Fridell
Ekonomi Nytt Nr 07/2017 2017-04-27 Dnr SKL 17/02487 Mona Fridell 08-452 79 10 Landsting och regioner Ekonomidirektörer Lt Budgetdirektörer Lt Redovisningsdirektörer Lt Finansdirektörer Lt Landstingsekonomer
Läs merJönköpings kommun. Granskning av delårsbokslut 2009. Genomförd på uppdrag av revisorerna 13 oktober 2009
Jönköpings kommun Granskning av delårsbokslut 2009 Genomförd på uppdrag av revisorerna 13 oktober 2009 Helena Patrikson Inger Andersson Susanne Karlsson Jonas Leander Marcus Wernborg Carin Jesenicnik Innehållsförteckning
Läs merNågra övergripande nyckeltal
www.pwc.com/se Några övergripande nyckeltal 2011-12-06 Agenda 1. Allmänt om nyckeltalsjämförelser 2. Befolkning 3. Finansiering 4. Resultaträkning 5. Balansräkning och andra finansiella åtaganden 6. Verksamhet
Läs merCirkulärnr: 2006:77 Diarienr: 2006/2601 Handläggare: Avdelning: Sektion/Enhet:
Cirkulärnr: 2006:77 Diarienr: 2006/2601 Handläggare: Avdelning: Sektion/Enhet: Måns Norberg Ekonomi & Styrning Ekonomisk analys Datum: 2006-11-14 Mottagare: Kommunstyrelsen Ekonomi/finans Rubrik: Budgetförutsättningar
Läs merAlliansen o Miljöpartiets förslag till Budget 2016 samt Utblick 2017-2020. Värnamo, den mänskliga tillväxtkommunen 40 000 invånare år 2035
Alliansen o Miljöpartiets förslag till Budget 2016 samt Utblick 2017-2020 Värnamo, den mänskliga tillväxtkommunen 40 000 invånare år 2035 Kommunens vision och övergripande mål Efter valet startade ett
Läs merMånadsbokslut Landstinget Blekinge september 2015 1
Månadsbokslut Landstinget Blekinge september 2015 1 Landstinget Blekinge Christer Rosenquist 2015-10-19 Dnr 2015/00756 Landstingsstyrelsen Månadsbokslut september 2015 Sammanfattning Ackumulerat resultat
Läs merBudgetförutsättningar för åren 2015 2018
2015-02-19 1 (8) CIRKULÄR 15:7 Ekonomi och styrning Ekonomisk analys Måns Norberg m.fl. EJ Kommunstyrelsen Ekonomi/finans Budgetförutsättningar för åren 2015 2018 I detta cirkulär presenterar vi: Ny skatteunderlagsprognos
Läs merNämndens delårsrapport 2 2011 Landstingsstyrelsens beställarbudget Landstingsstyrelsens beställarbudget, Nämndens delårsrapport 1(11) Innehåll Inledning... 2 Ekonomi... 3 Resultat för perioden januari
Läs merBudget 2015 och plan 2016-2018 Norrköpings kommun
Budget 2015 och plan 2016-2018 Norrköpings kommun Norrköpings kommuns allmänna planeringsförutsättningar Allmänna planeringsförutsättningar 2014 FRAMTID I NORRKÖPING Framtid i Norrköping är kommunens planeringsförutsättningar
Läs merkort- version Region Skånes budget och verksamhetsplan 2016 med plan för 2017 2018
kortversion Region Skånes budget och verksamhetsplan 2016 med plan för 2017 2018 Sammanfattning Allmänna förutsättningar Region Skåne är en permanent region med ett uppdrag att främja hållbarhet och tillväxt.
Läs mer11 000 ungdomsjobb hotas i Västra Götaland. - Så slår förslaget om höjda arbetsgivaravgifter mot unga i Västra Götaland och Göteborg
11 000 ungdomsjobb hotas i Västra Götaland - Så slår förslaget om höjda arbetsgivaravgifter mot unga i Västra Götaland och Göteborg september 2014 2014-09-08 2 (6) Förslag om höjda arbetsgivaravgifter
Läs mer