Kalmar Kommunbolag AB. Utdrag ur protokoll fört vid styrelsemöte den 22 september 2015

Transkript

1 Kalmar Kommunbolag AB Utdrag ur protokoll fört vid styrelsemöte den 22 september Uppföljning efter tertial 2 med prognos för bokslutet för koncernen Kalmar Kommunbolag AB Handlingar Tjänsteskrivelse om uppföljning tertial 2 med prognos för bokslutet 2015 för koncernen Kalmar Kommunbolag AB. Överläggning Maria Björkman föredrog framtagen uppföljning efter tertial 2 med prognos för bokslutet 2015 för koncernen Kalmar Kommunbolag AB. Uppföljningen bygger på bolagens egna uppgifter och kommentarer rörande verksamhet, intern kontroll och riskhantering, resultatredovisning och analys, investeringar samt prognos och framtid. I denna andra rapport för året, som baseras på åtta månader, är förutsättningarna att lämna en prognos för ett samlat helårsutfall goda. Koncernens prognostiserade resultat före bokslutsdispositioner och skatt uppgår till 116 mnkr vilket är 50,4 mnkr bättre än budget (62,6 mnkr). Förbättringen beror i huvudsak på realisationsvinsten vid försäljningen av Industriparken i Kalmar AB med 44,2 mnkr och andra bidragande orsaker är den positiva hyresutvecklingen, lägre driftskostnader, låga räntor (kan vara både positivt och negativt) och ett starkt resultat för HB Telemarken. För resultatandelen i Kalmar Energi är prognosen 6 mnkr lägre än budget och det beror bland annat på en större underhållsinsats på Moskogen samt ett större skiljedomsärende. En förväntad försäkringsersättning från turbinskadan 2014 finns inte med i lämnad prognos. Vidare föredrogs koncernens finansrapport och sedan uppföljningen per april har drygt 88,6 % av lånen (ca mnkr) haft ränteförfall och omsatts till aktuella nivåer och nya löptider, läget för omsättning har varit mycket gynnsamt. En direkt effekt är att den genomsnittliga ränta sedan uppföljningen i april sjunkit med 0, 26% och är nu 2,81%. Den negativa STIBOR-räntan har däremot motsatt effekt på derivaten (SWAP-lånen) och kostnaden för dem har ökat något. Räntebindningstiden avgör hur snabbt en ränteförändring får genomslag i bolagets resultat och vid jämförelse mellan april och augusti har en förskjutning skett av räntebindningstidens struktur, och den har överlag förskjutits från intervallet upp till 1 år och finns nu inom 1-2 år och längre än 5 år. Refinansieringsrisken dvs. kapitalbindningstiden utgörs av risken att betydande delar av lånen förfaller inom samma tidsperiod. Sedan uppföljningen per april har 42,1 % dvs mnkr av låneskulden haft omsättning avseende kapitalbindning och överlag har bindningstiderna/år förlängts. Information om investeringarna samt arbetet med intern kontroll och riskhantering ingår i tertialuppföljningen och alla bolag har gjort en kort beskrivning. Beslut Styrelsen fattar inte något beslut med anledning av lämnad information. Styrelsen beslutar att lämna över uppföljningen till kommunen.

2 Sekreterare Maria Björkman Justerat Anders Andersson Inger Hilmansson ordförande Rätt utdraget intygar Maria Björkman

3 Handläggare Datum Maria Björkman Kommunstyrelsen Uppföljning tertial 2 med prognos för bokslutet 2015 för koncernen Kalmar Kommunbolag AB Förslag till beslut Kommunstyrelsen fattar inte något beslut med anledning av uppföljning efter augusti med prognos för bokslutet 2015 för koncernen Kalmar Kommunbolag AB. Bakgrund I samband med att kommunbolagets styrelse i december beslutade om budget 2015 antogs även hur och när uppföljning av ekonomi och verksamhet ska ske i koncernen. Uppföljning av ekonomi och verksamhet för koncernen ska redovisas i kommunbolagets styrelse efter april och augusti. Inriktningen i uppföljningen ska vara utfall för perioden, prognos för helårsutfallet, analys av utfallet. Rapporteringen efter oktober kommer enbart vara sifferdelen. I denna andra rapport för året, som baseras på åtta månader, är förutsättningarna att lämna en prognos för ett samlat helårsutfall goda. I uppföljningen kommenteras nu kända utfall, förändringar och tendenser som påverkar koncernens ekonomi. Maria Björkman Ekonomichef Kalmar Kommunbolag AB Bilaga Uppföljning efter tertial 2 med prognos för bokslutet 2015 för koncernen Kalmar Kommunbolag AB

4 Uppföljning efter tertial 2 med prognos för bokslutet 2015 för koncernen Kalmar Kommunbolag AB Foto Jan Magnusson

5 Uppföljning tertial Uppföljningen efter tertial 2 bygger på bolagens egna uppgifter och kommentarer rörande verksamhet, intern kontroll och riskhantering, resultatredovisning och analys, investeringar samt prognos och framtid. Prognos för koncernbokslutet 2015 I denna andra rapport för året, som baseras på åtta månader, är förutsättningarna att lämna en prognos för ett samlat helårsutfall goda. Koncernens prognostiserade resultat före bokslutsdispositioner och skatt uppgår till 116 mnkr vilket är 50,4 mnkr bättre än budget. Förbättringen beror i huvudsak på realisationsvinsten vid försäljningen av Industriparken i Kalmar AB med 44,2 mnkr och andra bidragande orsaker är den positiva hyresutvecklingen, lägre driftskostnader, låga räntor (kan vara både positivt och negativt) och ett starkt resultat för HB Telemarken. För resultatandelen i Kalmar Energi är prognosen 6 mnkr lägre än budget och det beror bland annat på en större underhållsinsats på Moskogen samt ett större skiljedomsärende. En förväntad försäkringsersättning från turbinskadan 2014 finns inte med i lämnad prognos. Perioden jan - aug 2015 Utfall Budget Utfall Prognos Budget Utfall Resultat före bokslutsdispositioner och skatt (tkr) föreg. år föreg. år Kalmar Kommunbolag AB Kalmarhem AB KIFAB i Kalmar AB Kalmar Vatten AB Kalmar Hamn AB Kalmar Airport AB Kalmar Science Park AB Destination Kalmar AB Kalmar Energi Holding AB Koncernens resultat före skatt Årets resultat koncernen Finansrapport koncernen I koncernen är räntekostnaden en väsentlig kostnadspost och alla bolag i koncernen har en fastställd finanspolicy som syftar till att begränsa och kontrollera de finansiella riskerna. Antalet kreditgivare i portföljen är 5 stycken och den som har störst andel är Kommuninvest. Deras andel har sedan uppföljningen per april återigen ökat från 64 % till 70 % och det beror i huvudsak på att Kalmarhem vid uppföljningen per april hade en tillfällig utökning av koncernkrediten. Kalmarhem avvaktade ytterligare förfall för att ha möjlighet att fråga om pris på Kommuninvests tapp om 100 mkr. Sedan uppföljningen per april har drygt 88,6 % av lånen (ca mnkr) haft ränteförfall och omsatts till aktuella nivåer och nya löptider, läget för omsättning har varit mycket gynnsamt. En direkt effekt är att den genomsnittliga ränta sedan uppföljningen i april sjunkit med 0,26% och är nu 2,81%, se nedanstående graf för jämförelser sedan Den negativa STIBOR-räntan har däremot haft motsatt effekt på derivaten (SWAP-lånen) och kostnaden för dem har ökat något. Genomsnittlig ränta 3,60% 3,40% 3,20% 3,00% 2,80% Apr. Aug. Okt. Dec (13)

6 Skuld (kr) varav lån mot rörlig ränta varav lån mot rörlig ränta koncernvalutakontot varav lån mot fast ränta Räntederivat Lån kommunal borgen Koncernvalutakonto per 31/ Limit koncernvalutakonto Ränterisk och refinansieringsrisk. Räntebindningstiden avgör hur snabbt en ränteförändring får genomslag i bolagets resultat. Andelen lån i koncernen där räntan förfaller inom 1 år är 28 %, dvs. 678 mnkr av den totala låneskulden mnkr. Sedan uppföljningen per april har 88,6 % dvs mnkr av låneskulden haft omsättning avseende räntebindning. Vid jämförelse mellan april och augusti har en förskjutning skett av räntebindningstidens struktur, och den har överlag förskjutits från intervallet upp till 1 år och finns nu inom 1-2 år och längre än 5 år. Refinansieringsrisken dvs. kapitalbindningstiden utgörs av risken att betydande delar av lånen förfaller inom samma tidsperiod. Andelen lån i koncernen där kapitalet förfaller inom 1 år är 35 %, dvs. 845 mnkr. Sedan uppföljningen per april har 42,1 % dvs mnkr av låneskulden haft omsättning avseende kapitalbindning och överlag har bindningstiderna/år förlängts. Den största förändingen har skett med de lån som hade en bindningstid upp till 1 år, de har minskat med 711 mnkr varav amortering och lösen av lån står för knappt 82 mnkr och resterade 629 mnkr har placerats om med längre bindningstider än 1 år. Vid en jämförelse med augusti 2014 har stora förändringar skett avseende kapitalbindningen, då var 47 % (1.245 mnkr) av låneskulden bunden mellan 3 månader och 1 år att jämföra med dagens 26 % (609 mnkr). Förändringarna avseende räntebindningstidens struktur beror i huvudsak på att de omsättningar som skett har placerats med bindningstider längre än 3 månader och upp till 2 år. Miljoner kr Kapital- och räntebindningstruktur Högst 3 mån < 1 år < 2 år < 3 år < 4 år < 5 år 5 år < kapital aug.-15 kapital apr.-15 ränta aug.-15 ränta apr (13)

7 KALMAR KOMMUNBOLAG AB Kalmar Kommunbolag ska företräda ägaren Kalmar kommun och verka för en styrning av koncernen med ägardirektiv som grund och bedriva samarbete med kommunen där vi förväntas bidra med koncernperspektivet i vidareutvecklingen av Kalmar. Under perioden har försäljningen av Industriparken i Kalmar verkställts, Kalmar Flygutveckling AB avvecklades enligt beslut och ett inkråmsavtal tecknades med Kalmar Öland Airport om överlåtelse av tillgångarna i bolaget. I koncernen pågår ekonomiutbildningar för ekonomer och assistenter med syfte att öka kompetensnivån. Styrelseutbildning för nyvalda styrelseledamöter i bolagen genomfördes under maj månad i samverkan med kommunledningskontoret. Utredningen om en bolagsgemensam arbetsgivarorganisation är färdigställd och förhandlingar har påbörjats för att ansluta samtliga bolag förutom Kalmar Hamn till arbetsgivarförbundet Pacta. Nya riktlinjer för styrning av dotterbolagen är uppdaterade och avkastningskrav framtagna och beslutade i Kalmar Kommunbolag. Vidare har bolaget varit behjälplig och tagit fram handlingar vid KIFAB s köp och fusion av Calmarsund Fastighets AB samt deltagit i projektgruppen som gjort en förstudierapport om koncentrerad administration. Intern kontroll och riskhantering Arbetet med intern kontroll och riskhantering genomförs enligt beslutad policy och riktlinjer. En kontrollplan har upprättats och som visar var bolagets största risker finns, flertalet av dem följs upp i samband med tertialrapporterna. I kategorin IT-säkerhet är fokus nu under hösten att tillsammans med kommunens IT-enhet upprätta ett avtal där vi bland annat tydliggör ansvar och tjänsternas innehåll. I kategorin Risker i finansiell rapportering kommer vi i samband med versionsbyte av ekonomisystemet att se över behörighetsnivåerna och minska antalet personer med full behörighet. Rörelseresultatet för perioden uppgår till 44,3 mnkr, 44,5 mnkr bättre än budget och som i huvudsak avser realisationsvinsten 44,2 mnkr från försäljningen av aktierna i dotterbolaget Industriparken i Kalmar AB. Resultatet från de finansiella posterna är 26,3 mnkr att jämföra med budgeterade 23,8 mnkr, avvikelsen beror på lägre utdelning från Kalmar Energi Holding AB. Den genomsnittliga räntan för lånen under perioden är 3,19 % och är något lägre än budgeterad. Skillnaden beror på att i budgeten amorterades lånet med 27,5 mnkr och 30 mnkr omsattes i ett nytt lån. I augusti medgav likviditeten att lånet löstes i sin helhet med 57,5 mnkr och som en direkt effekt fortsätter bolagets trend med förbättrad soliditet och ökar från 52,5% till prognostiserat 57,8%. Period jan-aug Summa intäkter Övriga externa kostnader Personalkostnader Summa kostnader Rörelseresultat Utdelning Ränteintäkter Räntekostnader varav borgensavgift kommunen Resultat före bokslutsdisp. o skatt Lämnade koncernbidrag Årets resultat före skatt Bolaget har inte gjort några investeringar under perioden och inga är planerade för helåret. Prognosen för årets resultat före skatt är 68 mnkr vilket är ca 49,2 mnkr bättre än budget. I huvudsak beror avvikelsen på den realisationsvinst som uppkom vid försäljningen av Industriparken, lägre utdelning från Kalmar Energi samt 6 mnkr i lägre koncernbidrag till Kalmar Science Park. I år har inte någon kapitaltäckningsgaranti tecknats till Kalmar Science Park eftersom beslut tagits om nya förutsättningar för basfinansieringen Kalmar Science Park fakturerar kommunen köp av tjänster enligt överenskommelse och Kalmar Kommunbolag betalar motsvarande i högre utdelning till kommunen. 4 (13)

8 KALMARHEM AB Sommaruniversitetet utökade sin verksamhet vilket medförde att 80 av Kalmarhems studentlägenheter ställdes i ordning och hyrdes ut till utländska studenter. Studentbostadsgarantin, där alla studenter som börjar studera vid Linneuniversitetet i höst garanteras en bostad, pågår för fullt. För varje år ökar svårigheten att klara studentbostadgarantin. Det behövs tillskott av nya studentbostäder och även ombyggnation av en del befintliga. Under perioden har två större projekt med sammanlagt 28 lägenheter färdigställts och alla lägenheterna är uthyrda. Tre detaljplaner har vunnit laga kraft och är i olika skeden av upphandling och byggstart. Fyra lägenheter har tillskapats genom att bygga om lokaler till lägenheter. En folder med skisser och planer för nyproduktion av framtida bostäder fram till år 2028 har tagits fram. Under hösten bör projekt startas för nya detaljplaner, där minst ett bör bli projekt för nya studentbostäder. Arbetet med att få fram nya projekt pågår kontinuerligt. Ett stort antal underhållsprojekt drivs enligt plan. Under tertial 2 kan nämnas installation av solfångare på ett tak i kv Lunden och renovering av fasaden på gamla Vattentornet. Den byggställning som renoveringen av gamla vattentornet krävde, fungerade utmärkt som reklampelare för kommande nyproduktion av Kajalen i kv Konvaljen. Intern kontroll och riskhantering En uppföljning av Kalmarhems riskanalys är gjord i augusti. En av de vidtagna åtgärderna är upphandlingen i kvarteret Vallmon, där anbuden resulterade i en för hög prisnivå. För att möjliggöra nya lägenheter har istället ett av SABOs kombohus Mini beställts. Projekt att byta ut brandvarnare i alla fastigheter är påbörjat. I fastigheten Beckasinen har det varit en mindre brand, orsakad av en raket som sköts av på vinden. Brandskyddet fungerade väl och branden spreds inte vidare i fastigheten. Framtagandet av en ny intern kontrollplan är på gång men dock ej färdig. Periodens resultat är 13,9 mnkr, vilket är 8,0 mnkr högre än budgeterat resultat för perioden. Förbättringen beror bland annat på lägre vakanser, lägre värmekostnader och snöröjningskostnad på grund av ett år varmare än normalår och lägre räntekostnader. Fastighetsunderhåll för 2015 är något högre än planerad budget. Period jan-aug Summa intäkter Inköp av varor och material Fastighetsunderhåll Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar / nedskrivningar Summa rörelsens kostnader Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Ränteintäkter Räntekostnader varav borgensavgift kommunen Resultat före bokslutsdisp. o skatt Periodens investeringar uppgår till 19,5 mnkr och helårsprognos är 50 mnkr. Det innebär en stor avvikelse mot budget, beroende på att projekt inte kunnat starta i den takt som budgeterats. Period jan-aug Prognos Budget kv Bryggaren ombyggnation kontor till lgh kv Lunden nyprod kv Konvaljen ''Kajalen'' kv Vallmon nyprod Renovering Nytt studenthus kv Bryggaren nyprod Bilar och inventarier Totala investeringar Periodens resultat är bättre än budget och helårsprognosen visar likaså på en resultatförbättring. Verksamheten fungera enligt plan och under 2016 och framåt beräknas byggnationer pågå kontinuerligt. 5 (13)

9 KIFAB I KALMAR AB KIFAB i Kalmar AB tillhandahåller lokaler främst för näringsliv och universitet. Bolaget ska därigenom medverka till att utveckla och stärka näringslivet. Årets första tertial har inneburit en stabil vakansgrad om ca 3,9% i KIFAB och 2,4% i HB Telemarken vilket ligger i linje med våra antaganden i samband med budgetarbetet för Ombyggnad av ca 5000 kvm för Länsstyrelsen i Mjölnaren 4 löper enligt plan. Länsstyrelsen kommer att flytta in under andra kvartalet Projektet är som helhet kostnadsberäknat till ca 50 mnkr. Ett hyresavtal har träffats med landstinget avseende en nybyggnad av tågservicedepå vid Kalmar Södra bangård. Depån uppförs som en totalentreprenad och byggnationen inleddes efter semestern. Ett genomförandeavtal avseende spåranslutning har tecknats med Trafikverket och upphandling av spår och växlar pågår. Den totala omfattningen av projektet är ca 100 mnkr. Flera förstudier har genomförts och bearbetas vidare avseende nybyggnad och ombyggnad av logistikfastigheter. Innan semestern förvärvades fastigheterna Muttern 13 och 15 genom förvärv av bolaget Calmarsund Fastighets AB. Byggnaderna på fastigheterna är av relativt enkelt slag och syftet är att kunna frigöra mark genom rivning och därmed möjliggöra en ev. framtida utbyggnad för Trelleborg Sealing Solutions AB. Bolaget Calmarsund Fastighets AB är fusionerat med KIFAB i Kalmar AB Intern kontroll och riskhantering Styrelsen har under våren tagit fram en omfattande riskanalys inklusive sannolikhets- och konsekvensbedömningar. Analys omsätts nu i en utvecklad interkontrollplan. Rörelseresultatet är ca 3,9 mnkr bättre än budget. Resultat före dispositioner och skatter är nästan 17,1 mnkr vilket är ca 5,2 mnkr bättre än budget. Främsta orsakerna är lägre drift och underhållskostnader samt lägre personalkostnader och ett starkt resultat från HB Telemarken. Vi bedömer att räntekostnaderna kommer att landa något över budget pga. att den negativa STIBOR-räntan ökar kostnaden för våra SWAP-lån något. Period jan-aug Summa intäkter Fastighetsunderhåll Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar / nedskrivningar Summa rörelsens kostnader Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från dotterföretag Ränteintäkter Räntekostnader varav borgensavgift kommunen Resultat före bokslutsdisp. o skatt Under perioden har investeringar för ca 1,5 mnkr färdigställts och ca 12,8 mnkr upparbetats i fortsatt pågående investeringsprojekt. Vår prognos för helåret är 55,5 mnkr och domineras av ombyggnad av Mjölnaren 4 samt uppförandet av den nya tågservicedepån. Period jan-aug Prognos Budget Plåten Mjölnaren, Länsstyrelsen Tågservicedepå Plåten Totala investeringar Bedömningen är att budgeterat resultat för 2015 kommer att överträffas med ca 25% (4,6 mnkr). Detta främst på grund av lägre underhållskostnader och personalkostnader samt ett starkt resultat från HB Telemarken. 6 (13)

10 KALMAR VATTEN AB Ett av de viktigaste målen som bolaget arbetar med är att ha en hög utbytestakt av va-ledningar för att få ner den genomsnittliga åldern på ledningsnätet. Genom att förbättra ledningsnätet kan antalet läckor, inläckage och bräddningar minskas. Va-sanering har genomförts i området kring Timmer-mansgatan, Falkenbergsvägen, Jutegatan, Slöjdare-gatan och Lorensbergsgatan. I Lindölundsområdet pågår vasaneringar. Kommande va-sanering blir på Esplanaden och i Berga (Venusvägen).VA-lednings-utbyggnad pågår till Bergaudd, Stenskallehult (Påryd) och Harby (Trekanten) och i Billsäng är den klar. Dagvattendammarna vid golfbanan har rensats från sediment. En avvattningsdamm har anlagts för att fånga upp sedimentet och separera det ifrån vattnet innan det släpps tillbaka till dagvattendammarna. För att få en snabbare och säkrare driftskommunikation har en ny fiberkabel mellan Vattentornet och Skälby vattenverk grävts ner. Fiberrör har anlagts mellan vattentäkten i Stenkällan och Bottorps vattenverk. Syftet är att förbättra kommunikationen med en fiberanslutning. Reningsverket har i början av året haft problem med höga salthalter på inkommande avloppsvatten och kvävereningen har av den anledningen varit delvis utslagen. Under samma tid har reningsverket haft problem med Nokardia-bakterier i renings-processen och en utredning pågår om orsaken till de höga salthalterna. Rensgallret på inkommande avloppsvatten byts ut och under den period som detta pågår kan det förekomma vissa störningar i reningsprocessen. Intern kontroll och riskhantering Arbetet med intern kontroll fortlöper och bedrivs också som ett förbättringsarbete. När det gäller arbetet med riskhantering sker genomgång på varje avdelning av verksamhetsrisker och arbetsmiljö-risker. Dessa sammanställs sedan i en intern kontrollplan. Under perioden uppgår nettoförsäljningen till 96,3 mnkr, vilket är 0,3 mnkr bättre än planerat. Anslutningsavgifter periodiseras och av totalt 8,9 (14,6) mnkr har 1,6 (2,6) mnkr förts direkt till resultatet och 7,3 (12,0) mnkr periodiseras på 30 år. Underhållskostnaden på bolagets anläggningar är något lägre än budgeterat. Försåld mängd vatten uppgår till ( ) kubikmeter. Antal läckor på vattenledningsnätet uppgår till 29 (28) st. Resultatet i bolaget redovisas till 9,0 (11,7) mnkr mot budgeterat 6,7 mnkr. Period jan-aug Summa intäkter Inköp av varor och material Fastighetsunderhåll Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar / nedskrivningar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Ränteintäkter Räntekostnader varav borgensavgift kommunen Resultat före bokslutsdisp. o skatt Förutom allt löpande arbete med ledningsnätet har ett antal utredningar genomförts: - Dimensioneringen av avloppsnätet söder om Kalmar. - Klimatanpassningsplan - Skötselplaner av dagvattendammar. - VA-plan, syftet med VA-planen är att beskriva vilka områden som va-ledningsutbyggnader kommer att prioriteras i framtiden. Planen har tagits fram i samråd med Kalmar kommun. 7 (13)

11 Periodens investeringar uppgår till 29,8 (30,2) mnkr varav reinvesteringar (va-saneringar) i va-ledningsnätet uppgår till 20,5 (8,1) mnkr. Antal meter sanerade ledningar överstiger målet. Bland de större investeringarna kan följande nämnas: VA-utbyggnader till Billsäng och Harby, nya ventiler i Vattentornet, byte av rensgaller på inkommande avloppsledning vid reningsverket, utredningsarbete av Kalmarsundsverket, nya apparatskåp i reningsverket. Investeringsprognos för 2015 är 40,9 mnkr. Period jan-aug Prognos Budget Reinvestering i ledningsnät VA-Utbyggnad Billsäng, Berga mfl VA-Utbyggnad Norra Kusten VA-serviser diverse Utrustningar Vattentornet Rensgaller reningsverket Automatikskåp rötkammare Radiokommuniktion pumpstationer Kalmarsundsverket förstudie Övriga investeringar Totala investeringar Styrelsen tog i juni ett principbeslut till en ny vattenreningsdel som ska ersätta den befintliga reningsanläggningen. Det framtagna principförslaget har möjliggjort en teknisk analys samt framtagning av en grov kostnadskalkyl. Den planerade platsen för Kalmarsundsverket är området mellan befintligt reningsverk och KSRR. Nu har planeringsfasen påbörjats med framtagning av ett planprogram, genomföra pilotförsök och ansöka om miljötillstånd. Prognos för årets resultat före skatt är 11,9 mnkr mot budgeterat 8,6 mnkr. 8 (13)

12 KALMAR HAMN AB Kalmar Hamn AB fortsätter att utveckla, driva och förvalta hamnanläggningarna i Kalmar kommun. Hamnutvecklingsprogrammet fortlöper enligt visonsplanen med att nå en djupare farled, ny multikaj på Tjärhovet samt utfyllnad i inre hamn-bassängen. Detta arbete sker jämte lossning och lastning av fartyg såsom Kalmar Hamns sjöfarts och logistikrelaterade tjänster. Internkontroll och riskhantering Som ett led i säkerhetsarbetet så har en riskanalys tagits fram för att även riskbedöma yttre faktorer. Detta skall vara ett levande dokument som omvärderas utifrån händelser i omvärlden. Verksamheten har höga arbetsmiljörisker och påverkas mycket av världskonjunkturen. Genom verksamhetsledningssystemet sker det ett kontinuerligt förbättringsarbete baserat på händelser i verksamheten. Volymerna har totalt sett varit höga och ligger ca 15 procent över rekordåret Sågverksindustrin har haft en stark sommar och en större del av hanterad volym består av lågvärdiga produkter exempelvis flis och sågtimmer. Detta förklarar en lägre intäktsökning i förhållande till en större volymökning. Volymerna är de högsta i hamnens historia under dessa första åtta månader. Resultatet visar 2,4 mnkr jämfört med 2,0 mnkr föregående år. Bolaget har haft högre kostnader än 2014 på grund av reparationer av gamla kranar och kajreparationer. Hyresintäkterna har minskat såsom gamla kustbevakningen hus, som nu återkommer i och med Linneuniversitetets bygge av ett säkerhetscenter i våra lokaler. Period jan-aug Summa intäkter Fastighetsunderhåll Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar / nedskrivningar Summa rörelsens kostnader Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Ränteintäkter Räntekostnader varav borgensavgift kommunen 0 Resultat före bokslutsdisp. o skatt Periodens investeringar uppgår till 7,7 mnkr och avser maskiner och redskap bestående av mobilkran, timmerhanterare, samt redskap till dessa. Hamnutveckling och långsiktigt underhåll såsom reparation av kajer, asfaltering, ansökan för utfyllnad av muddring och utfyllnad 1,6 mnkr. Prognos för resterande del av året är ytterligare 1 mnkr och som består av redskap till införskaffade maskiner samt kompletterande maskindel till mobilkran (bom). Samtliga investeringar är självfinansierade av hamnens egna likvida tillgångar. Tillkommande investeringar i fasta tillgångar såsom oljeavskiljare och fastighet på Kvarnholmen 2:6 är totalt 2,6 mnkr. Period jan-aug Prognos Budget Byggnad på Kvarnholmen 2: Oljeavskiljare Båthall Timmermaskin Kran Totala investeringar Om den finansiella oron lägger sig och ekonomin bygger på fortsatta principer om utbud och efterfrågan i Europa så ser de sista fyra månadernas prognos stark ut och helårsprognosen är 3,6 mnkr. Tillgången på sågtimmer är stark och såväl efterfrågan i Europa på sågade trävaror. Stort flöde av lågvärdiga produkter kommer troligen att fortsätta under hösten. Hamnen kommer att väl klara av sin budget. Totalt sett prognostiseras goda volymer och full sysselsättning under resterande del av året. 9 (13)

13 KALMAR ÖLAND AIRPORT AB Den positiva utvecklingen fortsätter och jämfört med föregående år har passagerarantalet ökat med totalt 5,7%. Inrikesflyget till Stockholm har ökat 3% medan utrikestrafiken ökat med hela 31%. Totalt har passagerare åkt utrikes från och till Regionen. Under året har en ny operatör tagit över linjen till Berlin och det är nu Sparrow Aviation som flyger, och från oktober kommer detta ske i samarbete med Halmstad flygplats. Under perioden fanns möjlighet att flyga kortcharter till Budapest och Riga samt ett antal charterdestinationer; Kroatien, Mallorca, Rhodos, Sicilien och Turkiet. I juli genomfördes ett stort projekt med omtoppning (asfaltering) av hela landningsbanan. Projektet har genomförts med väldigt gott resultat och helt utan störningar i trafiken. Vision 2025 den enkla resan fastställdes av styrelsen i juli och nu har denna resa påbörjats där mycket fokus kommer läggas på miljön och linjeutvecklingen. Arbetet med att etablera en kommersiell flygbiobränsleanläggning på Kalmar Öland Airport fortsätter och under hösten kommer flygplatsen delta i ett antal projekt för att stimulera denna utveckling. Intern kontroll och riskhantering Arbetet med internkontroll och riskhantering genomförs enligt fastställd policy och mål. Inför 2016 har arbetet med ny drifthandbok påbörjats. En risk som bevakas är att Trafikverket under juli stoppade den årliga utbetalningen av det statliga driftbidraget. Det innebär att utbetalningen har dröjt medan Trafikverket genomför sin utredning. Frågan är på Regeringsnivå. Bedömningen är dock att utbetalning kommer ske under året. På helår motsvarar ersättningen 3,5 mnkr. Trafikintäkterna är 796 tkr högre jämfört med budget. Säkerhetskontrollen har gett ökade intäkter samtidigt som utebliven Göteborgstrafik samt mindre trafik till Berlin ger ett minus. Övriga intäkter är 264 tkr högre jämfört med budget. En inkråmsöverlåtelse från Flygutveckling i Kalmar AB ger plus samtidigt som kapitalkostnadsstödet och hyresintäkterna är lägre. Driftkostnaderna visar -2,3 mnkr vilket beror på ökade kostnader för marknadsföring samt högre inköp av externa tjänster än planerat. Personalkostnaderna är 1 mnkr bättre än budget på grund av senare rekryteringar efter pensionsavgångar. Senarelagda investeringar gör att även avskrivningar och räntor är lägre än budget. Resultatet efter augusti uppgår till 0,6 mnkr. Period jan-aug Summa intäkter Inköp av varor och material Fastighetsunderhåll Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar / nedskrivningar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Ränteintäkter Räntekostnader varav borgensavgift kommunen Resultat före bokslutsdisp. o skatt Årets stora investering är omtoppning av banan som inte är helt avslutad men bedöms kosta 19 mnkr. För övrigt har ett antal investeringar gjorts i bl a ramputrustning samt ny handbagageröntgen till säkerhetskontrollen. Totalt bedöms årets investeringar till ca 25 mnkr jämfört med budget 30,2 mnkr. Taxiuppställning/parkering flyttas fram till nästa år. Period jan-aug Prognos Budget Omtoppning bana Platta 1 och Airstarter Lastband ramp Övrigt Totala investeringar Budgeterat överskott på 0,7 mnkr bedöms inte uppnås utan prognosen efter augusti är ett resultat på 0,5 mnkr. Bakgrunden till detta är ökade personalkostnader för tillkommande charter i perioden oktober-december. 10 (13)

14 KALMAR SCIENCE PARK AB Kalmar Science Park utgör en mötesplats för idéer och innovativa företag som vill utvecklas med målsättning att främja en långsiktig ekonomisk utveckling i Kalmar och regionen. I nära samarbete med näringslivet och Linnéuniversitetet ska bolaget bygga nätverk och vara en utvecklingspartner för nya företag i Kalmar. Bolaget ska erbjuda verktygen och miljön för att utveckla nya idéer, företag och marknader. Bolaget ska medverka till nytänkande och inspiration, bidra till att Kalmars attraktivitet stärks och vara en förebild för andra kunskapsintensiva miljöer. Under tertial 2 har inkubatorn utvärderat 14 affärsidéer/projekt. I förinkubatorn var 6 bolag igång varav 1 nytt antogs samt 2 lämnade densamma under perioden. 12 bolag var igång i ordinarie inkubatorprocess och 1 nytt bolag samt 1 lämnade processen under perioden. I Kalmar Science Park Member fanns under tertial 2 33 bolag, i Kalmar Science Park Partner 15 bolag och i e-handelsklustret Kalmar Science Park e- Commerce 28 bolag. Ett intensivt arbete med verksamhetsutveckling har initierats under perioden, i syfte att tydliggöra utbud och innehåll, förenkla samt effektivisera. Vidare för att ta fram ett ledningssystem som passar en Science Park, vilket görs tillsammans med en extern konsult som är nationell expert inom området. Detta för att förbättra arbetet med måluppfyllelse och gå mot en mer processbaserad verksamhet. Under perioden har vår ansökan till Tillväxtverket beträffande projekt Rink (Regionala Inkubatorer och eboost) godkänts. Av denna anledning har det visstidsanställts 3 medarbetare på vardera 25% för att klara projektets genomförande. Intern kontroll och riskhantering Riskanalys genomfördes i januari 2015 och tillhörande internkontrollplan togs då fram. Den interna kontrollplanen tillämpas nu enligt de åtgärder som finns beskrivet däri. Periodens resultat är 535 tkr vilket är 2,6 mnkr bättre än budget för perioden. Avvikelsen beror på att intäkterna inte periodiserats, men i budgeten är de periodiserade. Vi har även en del företag som går in som medfinansiärer i partner-medlemskapet Member, 100 tkr. Intäkter på 170 tkr hör till nya projekt som tillkommit under 2015 och som ej fanns med i budget. Övriga kostnader är högre än budgeterat beroende på konsultkostnader i projektet RINK som startat under 2015, där ännu inte någon intäkt möter kostnaden. Personalkostnaderna är något lägre än budget då en heltidsanställd som varit föräldraledig täcks upp till 50 % av vikarie. Period jan-aug Summa intäkter Inköp av varor och material Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar / nedskrivningar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Ränteintäkter Räntekostnader varav borgensavgift kommunen Resultat före bokslutsdisp. o skatt Inga större investeringar är planerade eller har gjorts under året. När hänsyn tagits till ovanstående och rekvirerade medel tillhörande nystartade projekt är prognosen 53 tkr. Hänsyn har tagits till de nya förutsättningarna för basfinansiering. 11 (13)

15 DESTINATION KALMAR AB Säsongen pågår fortfarande och statistiken är därför inte klar ännu, men flera indikationer tyder på att det har varit en mycket bra sommar för besöksnäringen. I våras röstades Kalmar fram som Årets Sommarstad 2015 av resesajten Reseguidens läsare, vilket har fått stor uppmärksamhet. Det tillfället har tagits i akt och används i marknadsföringen. Antalet besökare till turistbyrån, gästhamnen och ställplatserna för husbilar ökade kraftigt i juli, men visar under övriga månader ungefär samma värden som föregående år. Även souvenirförsäljningen och paketförsäljningen har ökat. Det bäst säljande paketet är, precis som tidigare år, teaterpaketet med biljett till Krusenstiernska teatern. Kalmar Slott slog i juli månad rekord. Det kom entrébetalande besökare, vilket inte skett någonsin tidigare (förutom jubileumsåret 1997). Redan under första halvåret var det en bra ökning, vilket visar att de satsningar som gjorts för att locka barnfamiljer ger resultat och att säsongsutställningarna är attraktiva. Det är också tätt med evenemang på slottet året runt. I år satsades det ännu mer på skådespelet på Barnens Slott, vilket verkar ha uppskattats. Barnens Slott ökade med 26% jämfört med föregående år. Även konferensverksamheten på slottet, som sker i samarbete med Slottsrestaurangen, ökar och restaurangens verksamhet går bra. Kalmar Slott har dessutom nominerats av länet till Stora Turistpriset Det har varit en fantastisk evenemangssommar. Krusenstiernska teatern har haft utsålt och det blev fina besökssiffror vid konserterna med Roxette och Sven-Ingvars. Kalmar Stadsfest slog publikrekord vid flera av konserterna och även exempelvis GuldAgility, Musik på Larmtorget och Sandskulpturfestivalen blev mycket lyckade. Löploppen fortsätter att öka och det nya motionsloppet på cykel, som går samma dag om elitloppet Kalmar Grand Prix, fick en bra start. I år direktsändes dessutom Kalmar Grand Prix Elit för första gången i tv. Ironman Kalmar Sweden blir en allt större folkfest och får höga betyg både av triathleterna och åskådarna. För första gången hölls dessutom SM i Beach Soccer på den nya idrottsanläggningen vid Långviken. Intern kontroll och riskhantering Inför samtliga evenemang görs riskanalyser, antingen separat eller tillsammans med tillståndsgruppen där bl.a. representanter för polis, räddningstjänst och Kalmar kommuns serviceförvaltning ingår. En evakueringsplan har tagits fram för Fredriksskans vid större konserter. Denna evakueringsplan har ett nödläge vid brand eller gasutströmning som utgångspunkt, men kan naturligtvis användas på andra nödlägen där en evakuering blir aktuell. Det finns också risk- och säkerhetsplaner för Kalmar Gästhamn och Kalmar Slott. Den sistnämnda uppdateras varje år i samarbete med Statens fastighetsverk. Sommarpersonalen på Kalmar Turistbyrå, Kalmar Gästhamn och Kalmar Slott får inför varje sommar utbildning i bl.a. hjärt- och lungräddning. Det finns också en hjärtstartare på Kalmar Slott och en i Kalmar Turistbyrå. Periodens resultat är 204 tkr vilket är 79 tkr bättre än budget. Sommaren har varit bra med välbesökta evenemang och aktiviteter. Slottet har ökat sina entreintäkter med 800 tkr jämfört med budget. Konferenser och catering går bra, en ökning av Partners-medlemskapen och även husbilar och ställplatsparkeringar ökar med 100 tkr jämfört med budget. Personalkostnaderna har ökat med 210 tkr och framför allt timanställd personal. Även ökade konsultkostnader, varuinköp, övriga kostnader samt kringkostnader på evenemangen i form av bland annat säkerhet. Räntekostnaderna ligger lägre än budget beroende på att flödet är snabbare vid kundfakturering och det har resulterat checkkrediten inte behöver utnyttjas i samma utsträckning som tidigare. Period jan-aug Summa intäkter Inköp av varor och material Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar / nedskrivningar Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Ränteintäkter Räntekostnader varav borgensavgift kommunen 0 0 Resultat före bokslutsdisp. o skatt (13)

16 Inga större investeringar är planerade eller har gjorts under året. Bedömningen är att lagd budget kommer uppfyllas. Prognosen är något bättre än tidigare då sommaren har varit bra med stor tillströmning av turister och välbesökta evenemang. KALMAR ENERGI HOLDING AB, KONCERN Tack vare en i princip felfri drift har ett gott resultat upprätthållits trots en varm vinter och därmed tappade volymer inom samtliga affärer. Nybyggnationen som nu sker i Kalmar stad ger stora möjligheter att koppla in nya kunder både till fjärrvärme och elnätet. Utvecklingen av svartfiberaffären har dessutom bidragit till att, via samarbetspartner, tjänsteleveranser kan erbjudas och under våren har de första affärerna erhållits där kunden både får fjärrvärme, fiber och belysning i ett paket. Intern kontroll och riskhantering Ett policydokument styr de finansiella riskerna i verksamheten såsom bränslepolicy, elproduktionspolicy, finanspolicy, elhandelspolicy samt en övergripande policy som hanterar även verksamhetsriskerna. Verksamhetsriskerna hanteras via systematiskt arbete i den löpande förvaltningen och övervakning sker främst genom rapportering till forumet för säkerhet, arbetsmiljö och miljöfrågor, SAM. Intern kontroll övervakas via en attestinstruktion. Årlig översyn av samtliga policydokument och attestinstruktion skedde på styrelsemötet i maj. Anpassning och utveckling av riktlinjerna sker successivt till de krav som omvärlden ställer på verksamheten. Resultatet i verksamheten på 63,1 mnkr ligger strax under budget trots lägre volymer och ökade omkostnader. Bättre resultat i elhandelsaffären samt elnätsaffären bidrar tillsammans med en god teknisk drifttillgänglighet. Period jan-aug Summa intäkter Inköp av varor och material Fastighetsunderhåll Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar / nedskrivningar Summa rörelsens kostnader Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Ränteintäkter Räntekostnader varav borgensavgift kommunen Resultat före bokslutsdisp. o skatt Totalt beräknas investeringarna för året uppgå till knappt 50 mnkr vilket är en minskning mot budgeten för året. Per augusti uppgår investeringarna till cirka 20 mnkr. Arbetet med investeringar sker utifrån perspektivet kravdrivna, affärsdrivna eller effektiviseringsinvesteringar samt reinvesteringar. Reinvesteringar ligger något efter plan liksom kravdrivna investeringar. Period jan-aug Prognos Budget Affärsdrivna investeringar Effektiviseringsinvesteringar Kravdrivna investeringar Reinvesteringar Totala investeringar Sommarens planerade arbete på Moskogen har föranlett en större underhållsinsats än vad som var budgeterat. Detta tillsammans med ett större skiljedomsärende ökar på omkostnaderna under resten av året vilket gör att det blir svårt att nå budget i den löpande verksamheten. En förväntad försäkringsersättning från turbinskadan 2014 skulle dock förstärka resultatet. Ersättningen som kan uppgå till drygt 10 mnkr finns inte med i lämnad prognos. Koncernens helårsprognos pekar mot ett resultat på 72,2 mnkr. På längre sikt påverkas främst värmeverksamheten av låga elpriser vilket får till följd att intäkten på el och elcertifikat sjunker, dock i en kontrollerad takt då prissäkring tillämpas i ett femårsperspektiv. 13 (13)