Årsredovisning 2007 Murberget, Länsmuseet Västernorrland

Transkript

1 Årsredovisning 2007 Murberget, Länsmuseet Västernorrland

2 Årsredovisning för räkenskapsåret Styrelsen för Stiftelsen Länsmuseet Västernorrland avger härmed följande årsredovisning. Innehåll Sida Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning kostnadsslagsindelad 4 Balansräkning 5 Redovisnings- och värderingsprinciper 7 Noter 9 Alla belopp redovisas, om inte annat anges, i kronor (kr). 1 (15)

3 Förvaltningsberättelse Stiftelseförhållanden Landstinget Västernorrland och Härnösands kommun bildade stiftelsen den 1 januari Stiftelsens styrelse utgörs av nio ordinarie ledamöter och nio ersättare, varav Landstinget Västernorrland utser fem och Härnösands kommun fyra. Dessutom representeras Ångermanlandsoch Medelpads hembygdsförbund med en adjungerad ledamot vardera. De fackliga organisationerna DIK, SKTF och Kommunal representeras av en ledamot vardera. Information om verksamheten Stiftelsens ändamål är att förvalta stiftelsens samlingar, byggnader och markområden och att hålla dem tillgängliga för allmänheten. Stiftelsen skall inom i huvudsak Västernorrlands län bedriva och främja kulturmiljövård och museal verksamhet liksom annan därmed förenlig och närstående kulturell verksamhet samt att på lämpligt sätt fördjupa och förmedla kunskap i hithörande ämnen för en så bred allmänhet som möjligt. Resultat och ställning Översikt (tkr) Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Rörelsemarginal 0,0% 1,1% 0,3% -10,0% Balansomslutning Soliditet 0,0% 44,6% 43,1% 54,1% Medelantal anställda Nyckeltalsdefinitioner Rörelsemarginal Rörelseresultat i procent av nettoomsättningen. Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutning. 2 (15)

4 Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess utgång 2007 har varit ett förnyelsens år på Murberget. Delar av den gamla basutställningen har bytts ut och fått ett nytt innehåll. Bengt Lindströms Asagudar har blivit ett nytt uppskattat inslag i vårt utställningsutbud. Ett efterlängtat inslag på friluftsmuseet är vår nya utescen som invigdes inför en entusiastik publik i augusti. Den ger möjlighet att utveckla och bredda programverksamheten under sommarhalvåret och är ett gott exempel på hur vi vill bryta det gamla mot det nya. Vårt arbete med ny grafisk profil har sjösatts under hösten med återtagande av Murberget som det namn vi marknadsför länsmuseet med - en annorlunda form av förnyelse. Samtidigt togs en ny hemsida i bruk, en hemsida som blivit en allt viktigare del i vår kommunikation med omvärlden. Framtida utveckling Länsmuseet har en budget i obalans. Räkenskapsåret 2008 kan detta hanteras genom två indragna tjänster och vakantsättning av ytterligare någon tjänst i kombination med att Alecta under året infört rabatt på premierna till förmånsbestämda pensioner. Dessa förutsättningar kommer inte att föreligga under Under årets första månad har diskussioner förts med Härnösands kommun med flera intressenter om det statliga byggnadsminnet Hemsö fästnings framtid. Det är ett önskemål att länsmuseet från och med 2009 går in som lokal/regional huvudman för den museala verksamheten i fästningen. Formerna för detta kommer att utredas under året. Om museet går in som huvudman är en förutsättning att man får tillgodogöra sig det statliga bidragsmedel som nu står till förfogande bland annat för Hemsö fästning. Personal Personalomsättningen inom museet är fortsatt låg. Ökningen av antalet årsarbetare kan förklaras av fler tidsbegränsade anställningar genom det sk Accessprojektet. Sjukfrånvaron ligger på samma nivå som Statistiken visar att korttidsfrånvaron (< 60 dgr) har minskat eftersom andelen långtidsfrånvaro (> 60 dgr) har ökat. Riktade rehabiliteringsinsatser har vidtagits i syfte att minska den långa sjukfrånvaron. Förutom anställd personal finns en grupp från Härnösands kommuns dagcenterverksamhet på Murberget. Dom utgör ett värdefullt tillskott i den dagliga verksamheten. Arbetet innebär framförallt städning, sandning, skottning och transporter inom hela området. Kompetensutveckling Kompetensutvecklingen sker kontinuerligt dels genom medverkan i kurser, konferenser och seminarier och dels genom medverkan i projekt o. dyl. Följande exempel på kompetensutveckling har genomförts under året: LFA, avtalsinformation, brandsäkerhet, bemötande, skriva lättläst mm. För tydliggörande av våra mål har en utbildningsdag genomförts med medverkan av både personal och politiker. Lönebildning Samtliga lönesamtal under året har skett med stöd av fastställda rutiner och bedömningsformulär. Lönekartläggning enligt jämställdhetslagen visar att inga löneskillnader på grund av kön förekommer inom länsmuseet. 3 (15)

5 Resultaträkning Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar: Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Årets resultat (15)

6 Balansräkning TILLGÅNGAR Not Anläggningstillgångar 7 Materiella anläggningstillgångar 8 Byggnader och mark Kulturhistoriska byggnader 1 1 Kulturhistoriska samlingar 1 1 Konstsamlingar Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar 9 Andelar i intresseföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m.m. Handelsvaror Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR (15)

7 Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 11 Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 6 (15)

8 Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänt Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Intäkter Intäkter har upptagits till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Statliga bidrag intäktsförs till bedömt verkligt värde då det är rimligt att anta att bidraget kommer att erhållas och att samtliga vidhängande villkor kommer att uppfyllas. När bidraget är knutet till en kostnad redovisas det som en intäkt under de perioder som krävs för att det på ett systematiskt sätt skall möta den kostnad som redovisas och som bidraget avser att kompensera. Om bidraget är knutet till en anläggningstillgång skuldförs bidragets verkliga värde (som förutbetald intäkt) och intäktsförs i resultaträkningen i takt med avskrivningarna på den anläggningstillgång som bidraget avser. Beslut om accession och kassation av föremål och arkivalier ur museets samlingar beslutas av landsantikvarien med redovisningsskyldighet till styrelsen. Anläggningstillgångar Eventuell donation värderas till marknadsvärde vid förvärvstidpunkten och bokförs direkt mot eget kapital. Mark och konst Ingen avskrivning sker på mark och konst. Byggnader samt inventarier, verktyg och installationer Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Linjär avskrivning görs på avskrivningsbart belopp (anskaffningsvärde med avdrag för beräknat restvärde) över tillgångarnas nyttjandeperiod enligt följande: Byggnader Inventarier, verktyg och installationer 12 år 5-8 år Kulturhistoriska byggnader och samlingar De anläggningstillgångar som klassificerats som kulturhistoriska byggnader är Murberget 1:1, Härnösands kommun Borgmästaren 8, Härnösands kommun Myckelgensjö 3:24, Örnsköldsviks kommun Ulvön 11:1, Örnsköldsviks kommun Skulnäs 1:23, Örnsköldsviks kommun 7 (15)

9 Fordringar Fordringar upptas till det lägsta av anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas inflyta. Varulager Varulagret värderas enligt lägsta värdets princip och först in - först ut (FIFO) metoden. Detta innebär att varulagret tas upp till det lägsta av anskaffningsvärdet enligt FIFOmetoden och verkligt värde. Inkuransavdrag görs med 3%, varefter varorna ej bedöms överstiga försäljningsvärdet minskat med beräknade försäljningskostnader. Likvida medel Likvida medel omfattar kassa och tillgodohavanden hos bank samt kortfristiga placeringar med en ursprunglig löptid på högst tre månader. Leasing Samtliga leasingavtal redovisas som operationella leasingavtal. 8 (15)

10 Noter Not 1 Nettoomsättningens fördelning Nettoomsättning per rörelsegren fördelar sig enligt följande: Rörelseresultat Nettoomsättning Försäljning - Butiks- och kaféförsäljning Visningsintäkter Uppdragsintäkter Anslag - Landstinget Västernorrland Härnösands kommun Statens kulturråd Övriga anslag Övriga bidrag - Lönebidrag Projektbidrag Övrigt Summa Not 2 Övriga externa kostnader Lokalkostnader Fastighetskostnader Hyra av anläggningstillgångar Förbrukningsinventarier och förbrukningsmaterial Reparation och underhåll inventarier Kostnader för transportmedel Frakter och transporter Resekostnader Reklam och PR Kontorsmaterial och trycksaker Tele och post Företagsförsäkringar och övriga riskkostnader Förvaltningskostnader Övriga externa tjänster Övriga externa kostnader Kostnader pågående projekt Summa (15)

11 Not 3 Personalkostnader, ersättningar och arvoden Medelantalet anställda Män Kvinnor Löner och andra ersättningar Styrelse & museichef Övriga anställda Sociala kostnader Sociala avgifter enligt lag och avtal Pensionsförpliktelser Stiftelsen har inga pensionsförpliktelser utöver sedvanlig pensionsförsäkring enligt ITP-planen Upplysning om sjukfrånvaro Sjukfrånvaro för kvinnor 9% 9% Sjukfrånvaro för män 4% 4% Sjukfrånvaro för anställda yngre än 30 år 5% 1% Sjukfrånvaro för anställda mellan år 4% 3% Sjukfrånvaro för anställda äldre än 49 år 10% 12% Sjukfrånvaron för varje ovanstående grupp anges i procent av gruppens sammanlagda ordinarie arbetstid. Sjukfrånvaro i grupper med högst 10 anställda redovisas ej. Total sjukfrånvaro 7% 7% Långtidssjukfrånvaro 71% 66% Total sjukfrånvaro anges i procent av de anställdas sammanlagda ordinarie arbetstid. Långtidssjukfrånvaron är den andel av sjukfrånvaron som avser frånvaro under en sammanhängande tid av 60 dagar eller mer. Den ordinarie arbetstiden har definierats som arbetstid enligt kollektivavtal eller annat avtal med den anställde. Semesterledighet och tjänstledighet ingår i ordinarie arbetstid. 10 (15)

12 Fördelningen mellan män och kvinnor i stiftelsens styrelse: Kvinnor 6 6 Män Fördelningen mellan män och kvinnor i ledningsgruppen: Kvinnor 3 3 Män 4 4 Arvoden till revisorer Ernst & Young AB Övriga revisorer Summa Not 4 Avskrivningar Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Summa Not 5 Ränteintäkter och liknande resultatposter Utdelningar Ränteintäkter Summa Not 6 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader Summa Not 7 Leasingavtal Under året har företagets leasingkostnader uppgått till: (15)

13 Not 8 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 1 1 Nyanskaffningar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar 0 0 Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Bokfört värde Kulturhistoriska byggnader In- och utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 1 Nyanskaffningar 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 1 Bokfört värde 1 1 Kulturhistoriska samlingar In- och utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 1 Nyanskaffningar 0 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 1 Bokfört värde 1 1 Konstsamlingar Ingående ackumulerade anskaffningsvärden 0 0 Nyanskaffningar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Bokfört värde (15)

14 Inventarier, verktyg och installationer Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Nyanskaffningar Avyttringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Avyttringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Bokfört värde Not 9 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i intresseföretag Ingående ackumulerat anskaffningsvärde Avyttringar Utgående ackumulerat anskaffningsvärde Bokfört värde Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda hyror Övriga poster Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter (15)

15 Not 11 Eget kapital Balanserat Årets resultat resultat Totalt Belopp vid årets ingång Överföring fg års resultat Årets resultat Donation Belopp vid årets utgång Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner Semesterlöneskuld Sociala avgifter Övriga poster Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter (15)

16

17

18

19 Fri entré. Härnösand. Öppet tis-sön Butik, mat & kafé, tfn