Handlingar till kommunfullmäktiges sammanträde den 20 oktober 2011

Transkript

1 Handlingar till kommunfullmäktiges sammanträde den 20 oktober 2011

2

3 Ärende 1

4

5

6

7 Ärende 2

8

9

10

11 Ärende 3

12

13

14

15 Ärende 4

16

17

18

19 Ärende 5

20

21

22

23 Ärende 6

24

25

26

27 Ärende 7

28

29

30

31 Ärende 8

32

33

34

35 Ärende 9

36

37

38

39 Ärende 10

40

41

42

43 Ärende 11

44

45

46

47 Ärende 12

48

49

50

51 Ärende 13

52

53

54

55 Ärende 13.a

56

57

58

59 Ärende 14

60

61 Kommunstyrelseförvaltningen TJÄNSTESKRIVELSE Handläggare, telefon Datum Vår beteckning Maria Johansson Dnr Kommunstyrelsen Delårsrapport med helårsprognos 2011 Förslag till beslut Kommunfullmäktige beslutar Delårsrapport för perioden godkänns. Sammanfattning Enligt lagen om kommunal redovisning skall kommunen årligen upprätta minst en särskild redovisning, delårsrapport, för verksamheten från räkenskapsårets början. Minst en rapport skall omfatta en period av minst hälften och högst två tredjedelar av räkenskapsåret. Delårsrapport skall innehålla en redogörelse för verksamheten och resultatet för perioden. Uppgifter skall också lämnas för samma period föregående år. Kommunens resultat för perioden uppgår till tkr. Resultatet för motsvarande period 2010 var tkr. Utifrån förvaltningarnas bedömningar och övrig beräkningar har kommunstyrelseförvaltningen även gjort en prognos över budgetutfallet för hela året som visar på ett överskott som uppgår till cirka tkr. Beslutsunderlag Kommunstyrelseförvaltningens skrivelse den 22 september Ärendet Kommunstyrelseförvaltningen har upprättat ett förslag till delårsrapport för årets första åtta månader. Underlaget utgörs bland annat av nämndernas redogörelser över verksamhet, resultat och helårsprognos. Kommunens resultat för perioden (intäkter minus kostnader) uppgår till tkr. För motsvarande period 2010 uppgick resultatet till tkr. Inklusive periodens resultat uppgår det egna kapitalet till tkr vilket innebär en soliditet på 43,5 % (49 % ). Kommunen redovisar alltså ett delårsresultat på 47,3 mkr. Det positiva delårsresultatet förklaras främst av ökade skatteintäkter, 13,1 mkr och att samtliga nämnder redovisar överskott i jämförelse med budget, totalt 15,7 mkr. Delårsresultatet påverkas även positivt av en stor minskning av personalens semesterlöneskulder, 19,2 mkr. Fram till årets slut kommer semesterlöneskulden dock att byggas på i takt med personalens semesterintjänande. Kommunen har uppfyllt lagens krav på balans. Avstämningen mot kommunallagens balanskrav visar ett resultat + 47,3 mkr. För delåret 2010 var balanskravsresultatet + 60,3 mkr.

62 2(2) Dessutom har Kommunstyrelseförvaltningen gjort en helårsprognos över kommunens driftverksamhet med utgångspunkt från förvaltningarnas prognoser över budgetutfallet 2011 och beräknade skatteintäkter, pensionsprognoser mm. Sammanställningen visar en helårsprognos på tkr fördelat enligt följande (tkr): Kommunstyrelsen Vatten- och avlopp samt avfallsverksamheten (affärsverksamheten) Bygg- och miljönämnden 48 Bildningsnämnden 0 Kultur- och fritidsnämnden 0 Socialnämnden Kommungemensamt: Pensioner, avskrivningar Summa driftredovisningen Skatter Räntor 0 Summa finansiering SUMMA Helårsprognosen indikerar ett resultat på 5 mkr vid årets slut. Det beräknade positiva resultatet förklaras främst av positiva slutavräkningar på 13,9 mkr. De områden som indikerar de största underskotten jämfört med budget är ekonomiskt bistånd 6,6 mkr, snöröjningskostnader 3 mkr och VA-verksamheten 1,5 mkr. Pensionsprognosen från KPA när det gäller utbetalningar av pensioner som ligger i ansvarsförbindelsen har justerats i förhållande till den prognos som låg till grund för budgetmedel Det innebär att pensionsutbetalningarna blir cirka 3 mkr högre än vad som budgeterats. Finansnettot bedöms ligga i nivå med vad som budgeterats. KOMMUNSTYRELSEFÖRVALTNINGEN Karl-Erik Lindholm Kommundirektör Maria Johansson Ekonomichef Bilagor: Delårsrapport och helårsprognos per den 31 augusti 2011 Kopia av beslut till: Samtliga nämnder

63 Delårsrapport och Höstprognos 2011 Per

64 2 2(59) Innehåll Förvaltningsberättelse...3 Nyckeltal per 31/8...3 Ekonomisk översikt och analys...3 Balanskravet och god ekonomisk hushållning...4 Ekonomiska mål Koncernen...5 Finansiell ställning och kassaflöde...6 Soliditet...6 Vårprognosen...7 Prognos över helårsresultatet...7 Prognos driftsbudget för nämnderna (i tkr)...9 Prognos investeringsbudget för nämnderna (i tkr)...10 Resultaträkning för kommunen...11 Kassaflödesanalys för kommunen...12 Balansräkning för kommunen...13 Driftredovisning och budgetutfall för nämnder...15 Investeringsredovisning för nämnder...16 Noter i tkr för kommunen...17 Redovisningsprinciper...26 Delårsbokslut från nämnderna med prognos för helår Revision...28 Kommunstyrelsen...28 Kommunstyrelsens huvudram...28 Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsutskott...33 Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsutskott vatten- och avloppsverksamhet...38 Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsutskott avfallsverksamhet...41 Bygg- och miljönämnden...43 Bildningsnämnden...45 Kultur- och fritidsnämnden...49 Socialnämnden...52

65 3 3(59) Förvaltningsberättelse Delårsbokslutet omfattar perioden 1 januari till och med 31 augusti Resultat- och balansräkning samt kassaflödesanalys för kommunen presenteras.uppföljning sker mot respektive nämnds budget för såväl drift som investeringar och varje nämnd kommenterar respektive förvaltnings driftsresultat och verksamhet under årets första åtta månader. Investeringar för perioden redovisas per investeringsprojekt. De redovisningsprinciper som används i årsbokslutet har även använts i delårsbokslutet. Om avvikelse har skett kommenteras det nedan. Kommunen redovisar helårsprognoser vid två tillfällen per år, sista april och sista augusti. Resultatet för koncernen redovisas i samband med årsbokslutet. Det innebär att i delårsbokslutet redovisas inte en sammanställd resultat- och balansräkning för koncernen. Belopp som presenteras i parentes avser motsvarande period Nyckeltal per 31/ Folkmängd 30/6 respektive år Skattesats för kommunen 19:58 19:58 19:58 19:58 19:58 Resultat mkr 47,3 60,3 26,9 30,2 17,0 Nettoinvestering mkr Balansomslutning mkr Tillgångar kr per invånare Anläggningstillgångar kr per invånare Eget kapital kr per invånare Soliditet % Låneskuld % av anläggningstillgångar Borgensåtagande kr per invånare Pensionsförpliktelser inkl löneskatt kr per invånare Ekonomisk översikt och analys Delårsresultat (tkr)

66 4 4(59) Kommunen redovisar ett delårsresultat på 47,3 mkr. Delårsresultatet förklaras främst av att kommunen får positiva slutavräkningar för 2011, som vid delåret uppgår till 13,1 mkr. Delårsresultatet påverkas även positivt av en stor minskning av personalens semesterlöneskulder. Fram till årets slut kommer semesterlöneskulden dock att byggas på i takt med personalens semesterintjänande. Balanskravet och god ekonomisk hushållning Balanskravet innebär att intäkterna ska överstiga kostnaderna. Kravet ska ses som ett minimikrav på lägsta godtagbara nivå på resultatet. För att leva upp till kravet på en god ekonomisk hushållning måste resultatet över tiden överstiga denna miniminivå. God ekonomisk hushållning ställer krav på ett ekonomiskt resultat som långsiktigt både säkerställer skyddet av kommunens tillgångar och kommunens åtaganden mot invånare, anställda och leverantörer. Avstämning mot kommunallagens balanskrav, tkr Balanskravet enligt kommunallagens 8:e kapitel Redovisat resultat enlig RR Avgår realisationsvinster anläggningstillgångar Redovisat resultat i enlighet med balanskravet Kommunen har uppfyllt lagens krav på balans. Avstämningen mot kommunallagens balanskrav visar ett resultat + 47,3 mkr. För delåret 2010 var balanskravsresultatet + 60,3 mkr. Anläggningstillgångarna som har avräknats från resultatet 2009 består av försäljningen av fastigheten förskolan Ekbacken som såldes till Upplands-Bro Kommunfastigheter. Nettokostnadernas andel av skatteintäkterna Genom att följa hur stor andel av de totala skatteintäkterna inklusive utjämning och statsbidrag som går åt att finansiera den löpande verksamheten får man ett viktigt nyckeltal för att bedöma kommunens ekonomi. Nettokostnadsandelen uppgår 93,1 % per augusti Motsvarande siffra för delåret 2010 var 91,2 %. Eftersom finansnettot är positivt har denna inte räknats med i nettokostnadsandelen. Ekonomiska mål 2011 Kommunfullmäktige har i budgeten fastställt följande ekonomiska mål för 2011: Varje kommun behöver bedöma vilken resultatnivå som behövs för att ha en god ekonomisk hushållning. Med den expansion som kommunen för närvarande genomgår bedöms en resultatnivå på plus/minus noll vara godtagbar för budgetåret Delårsresultatet uppgår till 47,3 mkr vilket är 7,0 % av skatter och utjämning. Helårsprognosen indikerar ett resultat på 5 mkr, vilket innebär att målet, balanskravet och god ekonomisk hushållning uppnås. Kommunens skattesats på 19:58 ska vara oförändrad Skattesatsen är oförändrad 19:58. Kommunens investeringar ska huvudsakligen skattefinansieras. För byggnationen av Kungsängens IP har upplåning skett med 155 mkr i enlighet med kommunfullmäktiges beslut om att finanisera utbyggnaden med externa medel till dess

67 5 5(59) att framtida exploateringsintäkter balanserar investeringskostnaden. Inga övriga nya lån har tagits upp under årets första åtta månader. Nämnder och förvaltningar ska ha god budgetdisciplin och framförhållning. Ekonomiska ramar ska hållas. I likhet med tidigare år har nämnderna en god budgetdisciplin. Driftredovisningen visar att samtliga nämnder redovisar överskott i delårsbokslutet. I helårsprognosen befaras ett underskott som förklaras av ökade kostnaderna för vinterväghållningen och ekonomiskt bistånd. Även VA-verksamheten befarar underskott vid årets slut. Målen inom nämndernas verksamhet anger vad som ska uppnås inom givna ekonomiska ramar. Nämnderna redovisar måluppföljningen i sina verksamhetsberättelser. Driftbudgetens utfall Resultatet per 31 augusti uppgår till 47,3 mkr (60,3 mkr). I resultatet ingår realisationsvinster som består av sålda tomträtter 373 tkr och realisationsförluster som består av utrangering 382 tkr och avslut av exploateringsprojgekt 51 tkr. Koncernen I koncernen Upplands-Bro Kommunföretag ingår moderbolaget Upplands-Bro Kommunföretag AB och de helägda dotterbolagen AB Upplands-Brohus, Upplands-Bro Kommunfastigheter AB och Upplands-Bro Lokalvård AB. Inga förändringar har skett under året i kommunkoncernens sammansättning. Dotterbolagen till Upplands-Bro Kommunföretag AB upprättar inte delårsbokslut. Enligt lämnade rapporter till och med 31 augusti uppvisar samtliga dotterbolag positiva resultat. Moderbolaget Upplands-Bro Kommunföretag AB redovisar ett negativt resultat på 2 mkr. Dotterbolagen behandlar sina helårsprognoser efter andra tertialet i mitten av oktober. Helårsprognos har upprättats och behandlats av respektive bolagsstyrelse för första tertialet. Bolag Budget 2011, tkr Helårsprognos 2011, tkr Upplands-Bro Kommunföretag AB AB Upplands-Brohus Upplands-Bro Kommunfastigheter AB Upplands-Bro Lokalvård AB Brandkåren Attunda är ett kommunalförbund som ägs av Järfälla, Sollentuna, Upplands Väsby och Upplands-Bro, Sigtuna och Knivsta kommuner. Kommunens andel av förbundet är 10,4 %. Syftet är att genom samverkan inom räddningstjänsten förstärka det förebyggande arbetet och öka effektiviteten i utryckningsverksamheten samt minska kostnaderna. Kommunen har också mindre engagemang i Mälardalens Intressenter, AB Vårljus, Käppalaförbundet, Kommunalförbundet Norrvatten och Kommuninvest ekonomisk förening. Skatter och utjämning I budget 2011 uppgår finansieringen till mkr. Det är skatteintäkter, inkomst- och kostnadsutjämning och fastighetsavgift. I höstprognosen beräknas dessa intäkter uppgå till 1 014,9 mkr vid årets slut. Det innebär en ökning av de beräknade intäkterna med 13,9 mkr. De ökade intäkterna jämfört med budget beror på positiva slutavräkningar för 2010 och 2011.

68 6 6(59) Jämförelsestörande poster I samband med försäljning av tomträtter redovisas realisationsvinst vid försäljning av omsättningstillgång med 373 tkr. Vid delårsbokslutet redovisas även realisationsförlust vid utrangering av anläggningstillgång på 382 tkr samt avslut av exploateringsprojekt med 51 tkr. Detta är poster som inte kan eller har budgeterats för året. Investeringsredovisning Nettoinvesteringar uppgår till 155,8 mkr för årets första 8 månader. Avskrivningarna uppgår till 15,7 mkr. För motsvarande period 2010 uppgick nettoinvesteringarna till 52,6 mkr och avskrivningarna till 14,6 mkr. Finansiell ställning och kassaflöde Tillgångar Kommunens materiella anläggningstillgångar uppgår till 599,1 mkr (484,9 mkr). Det bokförda värdet för exploateringstillgångarna är 114,6 mkr (133,6 mkr). Det är markområden och fastigheter som kommer att säljas inom exploateringsverksamheten. Kommunens likviditet är god. Bank- och kassatillgodohavanden uppgår till 122 mkr (88 mkr) per den sista augusti. I samband med beslutet om byggande av Kungsängens IP har fullmäktige även fattat beslut om nyupplåning för att finansiera investeringen. Soliditet Kommunens balansomslutning är 1 321,3 mkr (1 172,6 mkr). Det egna kapitalet uppgår till 574,5 mkr (574,8 mkr), vilket innebär en soliditet på 43,5 % (49,0 %). Soliditeten visar hur stor del av tillgångarna som finansierats med egna medel och beskriver den långsiktiga betalningsförmågan. Soliditeten är beroende av resultatutvecklingen och förändringen av tillgångarna. Kortfristiga lån Kommunen disponerar en checkräkningskredit på 50 mkr i Sparbanken Enköping. Den sista augusti utnyttjades ingen kredit. Långfristiga lån Kommunens långfristiga lån uppgår till 443 mkr (288mkr). Av dessa lån är 138 mkr vidareförmedlade till dotterbolaget Upplands-Bro Kommunfastigheter AB. Lånen är upptagna genom Kommuninvest 200 mkr och Handelsbanken 105 mkr. Pensioner Kommunen använder blandmodellen vid redovisning av pensioner. Avsättningar för pensionsåtaganden från och med 1998 kostnadsförs i anslutning till intjänandet. Pensionsåtagandena uppgår till 77,6 mkr (66,3 mkr) inklusive löneskatt per sista augusti. Faktiska utbetalningar av pensioner till pensionärer och efterlevande var fram till och med augusti 17 mkr (14,8 mkr) inklusive löneskatt. Prognosen för helår 2011 är 26 mkr Den del i pensionssystemet som den anställde själv väljer hur kapitalet ska placeras (den individuella delen) är PV-valet. Det är kommunen som betalar till PV-valet. Den del som betalas

69 7 7(59) ut som individuell del kostnadsförs vid intjänande och redovisas som kortfristig skuld. Vid delårsbokslutet är 14,4 mkr för PV-valet och 3,5 mkr i löneskatt avsatta i redovisningen. Den preliminära kostnaden för 2011 är 21,6 mkr till PV-valet och 5,2 mkr i löneskatt, totalt 26,8 mkr. Inbetalningen till PV-valet sker i mars nästkommande år. Pensioner som intjänats före 1998 redovisas som ansvarsförbindelse och kostnadsförs i anslutning till utbetalningen. Ansvarsförbindelsen räknas årligen upp enligt fastställt index och reduceras med årets utbetalningar till pensionstagarna. Den 31 augusti uppgick skulden till 414,1 mkr. Till beloppet tillkommer löneskatt 24,26 % vilket innebär att totalt 514,6 mkr ligger utanför balansräkningen. Pensionskostnaden beräknas bli 58,4 mkr för I budget för ,3 mkr. Borgensåtagande Kommunens riktlinjer för borgensåtaganden innebär att borgen endast kan tecknas om åtagandet avser verksamhet som är direkt förenlig med kommunens ekonomiska intressen eller genomförs av AB Upplands-Brohus eller annan om alternativet är att kommunen genomför verksamheten i egen regi. Kommunen ska också då det är möjligt kräva lämplig säkerhet. Kommunens borgensåtaganden uppgår till mkr per sista augusti. Vårprognosen Vårprognosen för kommunen visade ett helårsresultat på + 1,1 mkr. Bakom prognosen låg ett befarat underskott för nämnderna på 8,4 mkr varav 7 mkr för ekonomiskt bistånd. Övriga underskott befarades inom samhällsbyggnadsförvaltningens verksamhet för vinterns stora snömängder och minskade intäkter från VA-taxan samt underskott i utbetalningen av pensioner på grund av förändrad prognos från KPA med 4,3 mkr. Prognosen för skatteintäkterna och utjämningsbidragen visade ett överskott på 13,9 mkr. Prognos över helårsresultatet Underlag för helårsprognosen har varit Sveriges kommuner och landstings skatteprognos från den 18 augusti, KPA:s pensionsberäkningar, SCB:s befolkningsprognos per 30 juni 2010 och förvaltningarnas prognoser över drift- och investeringsutfall. Helårsprognosen indikerar ett resultat på 5 mkr vid årets slut. Det beräknade positiva resultatet förklaras främst av positiva slutavräkningar på 13,9 mkr. De områden som indikerar de största underskotten jämfört med budget är ekonomiskt bistånd 6,6 mkr, kostnader för vinterväghållningen 3 mkr och VA-verksamheten 1,5 mkr. Helårsprognosen efter delårsbokslutet är därmed 3,8 mkr bättre än vårprognosen som gjordes efter aprilmånads utgång. Det beror främst på att underskottet i VA-verksamheten bedöms bli 1 mkr mindre, underskottet i ekonomiskt bistånd 400 tkr mindre. Socialnämnden har reviderat upp sitt prognostiserade överskott med 1,4 mkr och prognosen för pensionsutbetalningarna har också förbättrats med 1,3 mkr. Finansnettot bedöms ligga i nivå med vad som budgetats vilket också antogs i vårprognosen.

70 8 8(59) Resultatprognos 2011 Mkr Budget Vårprognos Höstprognos Budget avvikelse Verksamhetens intäkter 274,8 275,6 284,4 9,6 Verksamhetens kostnader , , ,7-18,4 Avskrivningar -27,5-27,5-27,5 0 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -1001,0-1013,8-1009,8-8,8 Skatteintäkter 945,5 960,5 960,4 14,9 Statsbidrag och utjämning 55,5 54,4 54,4-1,1 Finansnetto 0,0 0,0 0,0 0 SKATTER O BIDRAG + FINANSNETTO 1001,0 1014,9 1014,8 13,8 ÅRETS RESULTAT 0 1,1 5,0 5,0 Nämndernas helårsprognoser Nämnderna prognostiserar tillsammans ett underskott på 5,9 mkr. De områden som indikerar de största underskotten jämfört med budget är ekonomiskt bistånd 6,6 mkr, kostnader för vinterväghållningen 3 mkr och VA-verksamheten 1,5 mkr. Kommunstyrelsen prognostiserar ett underskott på 1,1 mkr. Detta beror på ett befarat underskott under samhällsbyggnadsutskottet på 2 mkr där kostnaderna för vinterväghållningen ingår med 3 mkr. Plan- och exploatering prognostiserar ett överskott på 0,4 mkr som avser tillfälliga hyresintäkter. Realisationsvinster vid försäljning av tomträtter bedöms generera 0,4 mkr i överskott. Revisionen, avfallsverksamheten, Bygg- och miljönämnden, Bildningsnämnden och Kulturoch fritidsnämnden prognostiserar en budget i balans. Socialnämnden beräknar att generera ett överskott med 3,3 mkr, men inom nämndens verksamhet beräknas att ekonomiskt bistånd kommer att gå med underskott med 6,6 mkr. Pensionsprognosen från KPA när det gäller utbetalningar av pensioner som ligger i ansvarsförbindelsen har justerats i förhållande till den prognos som låg till grund för budgetmedel Det innebär att pensionsutbetalningarna blir cirka 3 mkr högre än vad som budgeterats. Finansnettot bedöms ligga i nivå med vad som budgeterats. Helårsprognos budgetavvikelse i tkr Vårprognos Höstprognos Revisionen 0 0 Kommunstyrelsen Varav samhällsbyggnadsutskottet Affärsmässig verksamhet Bygg- och miljönämnden 0 48 Bildningsnämnden 0 0 Kultur- och fritidsnämnden 0 0 Socialnämnden Ekonomiskt bistånd Summa nämndsverksamheten Kommungemensamt (pension mm) SUMMA DRIFTREDOVISNINGEN

71 9 9(59) Prognos driftsbudget för nämnderna (i tkr)

72 10 10(59) Prognos investeringsbudget för nämnderna (i tkr)

73 11 11(59) Resultaträkning för kommunen Tkr Not Resultat Budget Resultat Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER Skatteintäkter Statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före extra ordinära poster Extraordinära poster ÅRETS RESULTAT

74 12 12(59) Kassaflödesanalys för kommunen Årets kassaflöde är en ökning av likvida medel med tkr. Se not 21.

75 13 13(59) Balansräkning för kommunen

76 14 14(59)

77 15 15(59) Driftredovisning och budgetutfall för nämnder

78 16 16(59) Investeringsredovisning för nämnder

79 17 17(59) Noter i tkr för kommunen Not 1 Verksamhetens intäkter Verksamhetens intäkter enligt resultaträkning Diverse intäkter Taxor och avgifter Hyror och Arrenden Bidrag Försäljning av verksamhet och entreprenad Försäljning exploaterings fastigheter Reavinst exploateringsfastigheter Reavinst tomträtt Summa intäkter enligt resultaträkning Verksamhetens interna intäkter i driftredovisningen Intern ränteintäkt Internhyror Övriga interna intäkter Summa interna intäkter Summa driftredovisning nämnder Not 2 Verksamhetens kostnader Verksamhetens kostnader enligt resultaträkning Personalkostnader (exkl pensioner) Entreprenader Köp huvudverksamhet ex skola, vård, brandkår, renhållning Köp av stödverksamhet ex lokalvård, fastighetsservice Konsulttjänster Inköp varor och material Inköp elkraft och vatten för distribution Bidrag och transfereringar Lokal- och markhyror Övriga Externa rörelsekostnader Kostnad för operationell leasing *) Pensionskostnader Pensionsavsättningar Pensionsutbetalningar Pensionsutbetalningar Avgiftsbestämnd ålderspension Jämförelsestörande poster Bokfört värde anläggningstillgång (avslut) 2011/bortbokning av avsättning för lagfarskostnad 2010 Avslut exploateringsprojekt 2011/Reaförlust försäljning exploateringsfastighet Summa kostnader enligt resultaträkning Verksamhetens interna kostnader i driftredovisningen Intern räntekostnad Internhyror Övriga interna intäkter Summa interna kostnader Summa driftredovisning nämnder

80 18 18(59) *) Kostnad för operationell leasing enligt nedan Telefonväxel Bilar och transportmedel Datorer och övriga arbetsmaskiner, inventarier Summa operationell leasing Avtalen löper som längst 3 år, telefonväxelavtalet avslutas Not 3 Avskrivningar Avskrivning immateriella tillgångar Avskrivning byggnads-/tekniska anläggningar Avskrivning maskiner/inventarier Summa avskrivningar Not 4 Skatteintäkter Allmän kommunalskatt Preliminär slutavräkning innevarande år Slutavräkningsdifferens föregående år Summa skatteintäkter Slutavräkningsdifferensen för 2010 blir kr per invånare jämfört med uppbokningen vid årsbokslutet. Den preliminära slutavräkningen för 2011 visar enligt SKL:s prognos i augusti kr per invånare. Not 5 Statsbidrag och Utjämning Inkomsutjämningsbidrag Regleringsbidrag Kostnadsutjämningsbidrag Kommunal fastighetsavgift Avgift till LSS-utjämning Tillfälligt konjunkturstöd Summa statsbidrag och utjämning Den kommunala fastighetsavgiften är redovisad efter SKL:s prognos i cirkulär 11:02 Not 6 Finansiella intäkter Ränta på likvida medel Ränta kravverksamhet Ränta Upplands-Bro Kommunfastigheter AB Ränta utlämnade lån Borgensavgift Upplands Brohus AB Summa finansiella intäkter Not 7 Finansiella kostnader Räntor pensionsavsättning inklusive löneskatt på räntedel Ränta upptagna lån Räntebidrag Kungsgården 0 26 Övr finansiella kostnader Summa finansiella kostnader

81 19 19(59) Not 8 Balanskrav Redovisning av uppfyllt balanskrav enligt kommunallagen Årets resultat enlig RR Avgår realisationsvinster anläggningtillgångar. 0 0 Balanskravsresultat Not 9 a) Immateriella anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar Årets investeringar Årets avskrivningar UB Immateriella anläggningstillgångar Avskrivningstid 3år 3 år 3år Linjär avskrivning av immateriella tillgångar Not 9 b) Byggnader och mark Markreserv IB Markreserv Omföring från exploateringsmark UB Markreserv Verksamhetsfastigheter Anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar IB Verksamhetsfastigheter Omföring från pågående arbete Avslut och omföring till annan anläggning Årets investeringar Årets avskrivningar/årets försäljning/avslut UB Verksamhetsfastigheter Under 2010 har äldreboende Norrgården/Solgården och Kungsgården sålts samt fotbollshallen i Bro färdigställts. Avskrivningstid verksamhetsfastigheter år Genomsnittlig avskrivningstid Verksamhetsfastigheter 25 år 25 år 25 år Fastigheter för affärsverksamhet Anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar IB Fastigheter för affärsverksamhet Omföring från pågående arbete Avslut anläggning Årets investeringar 624 Årets avskrivningar/avslut anläggningar UB Fastigheter för affärsverksamhet Avskrivningstid affärsverksamhet år Genomsnittlig avskrivningstid fastigheter affärsverksamhet 33 år 33 år 33 år

82 20 20(59) Publika fastigheter Anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar IB Publika fastigheter Omf från expl.mark-projekt och pågående arb Årets investeringar Årets avskrivningar UB Publika fastigheter Avskrivningstid publika fastighetser år Genomsnittlig avskrivningstid fastigheter affärsverksamhet 33 år 33 år 33 år Fastigheter för annan verksamhet Anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar IB Fastigheter för annan verksamhet Korrigeringa anskaffningsvärde -230 Korrigering avskrivning 230 Årets försäljning (fastighetsreglering Aspvik) 0-2 Årets avskrivningar/årets försäljning UB Fastigheter för annan verksamhet Avskrivningstid fastigheter annan verksamhet normalt ingen. Under skrevs 1 fastighet av med avskivningstid. 20 år 20 år 20 år Pågående arbeten till- och ombyggnad Exploateringsmark Anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar IB Exploateringsmark Korrigering anskaffningsvärde Korrigering avskrivning Omföring till markreserv och publik fastighet Årets investeringar/avskrivningar UB Exploateringsmark Summa Byggnader och mark Linjär avskrivning sker av anläggningstillgångar sker i normalfallet. Not 10 Maskiner och inventarier Maskiner Anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar IB Maskiner Årets utrangeringar anskaffningsvärde Årets utrangeringar avskrivningar Årets avskrivningar UB Maskiner Avskrivningstid maskiner inventarier 5-10 år Genomsnittlig övriga maskiner inventarier 8 år 8 år 8 år

83 21 21(59) Inventarier Anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar IB inventarier Utrangeringar och omföring Årets investeringar Årets avskrivningar/utrangeringar mm UB inventarier Avskrivningstid inventarier 3-10 år Genomsnittlig avskrivningstid skolmöbler 5år 5 år 5år Genomsnittlig avskrivningstid inventarier 10 år 10 år 10 år Bilar o andra transportmedel Anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar IB bilar och andra transportmedel Utrangeringar -906 Årets investeringar Årets avskrivningar/utrangeringar UB bilar och andra transportmedel Avskrivningstid inventarier 3-10 år Genomsnittlig avskrivningstid bilar 5 år 5 år 5 år Förbättringsutgifter i ej ägda fastgheter Anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar IB förbättrings utgifter i ej ägda fastgheter Årets investeringar Årets avskrivningar UB förbättrings utgifter i ej ägda fastgheter Avskrivningstid förbättringsåtgärder 8-10 år Genomsnittlig avskrivningstid bilar 9 år 9 år 9 år Konstverk och samlingar Övriga maskiner och inventarier Anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar IB övriga maskiner och inventarier Utrangeringar Omföring från pågående arbete Årets investeringar Årets avskrivningar/utrangeringar UB övriga maskiner o inventarier Avskrivningstid övriga maskiner inventarier 3-10 år Genomsnittlig övriga maskiner inventarier 5år 5år 5år Koncern ej specificerat Summa Maskiner och inventarier Linjär avskrivning över nyttjande perioden tillämpas på samtliga maskiner och inventarer.

84 22 22(59) Not 11 Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar Upplands-Bro Kommunföretag AB Kommuninvest Förlagsbevis Vårljus AB Kommuninvest ekonomisk förening Summa Långfristiga fordringar Upplands-Bro kommunfastigheter AB (revers 15år) + lån Mälarkraft AB Upplands-bro Ryttarförening Summa Bostadsrätter Summa finansiella anläggningstillgångar Not 12 Exploateringsfastigheter m.m Exploateringsfastigheter Årets investeringsutgift/inkomster/avslut Summa Exploateringsfastigheter Tomträtter omsättningstillgångar Summa Exploateringsfastigheter Not 13 Kortfristiga fordringar Statsbidragsfordringar Momsfordran Amortering utlämnade lån Upplupna skatteintäkter Interimsfordringar Övriga kortfristiga fordringar Upplupna ränteintäkter Summa kortfristiga fordringar Not 14 Kassa och Bank Kassa Postgiro Bank Summa Kassa och Bank

85 23 23(59) Not 15 Eget Kapital Ingående balans Eget kapital Direktbokning mot eget kapital Årets resultat Summa Eget Kapital Not 16 Avsättningar till pensioner Avsättning till pensioner PA/KL och övriga pensioner inkl ränta Löneskatt PA/KL övriga pension Summa avsättning till pensioner PA/KL Avsättning till Garantipensioner Avsättning till Garantipensioner Löneskatt Garantipensioner Summa avsättning till garantipensioner Summa avsättningar Beräkning gjord av KPA. Aktualiseringsgraden är 76,0% för underlaget för beräkningen av pensionsförpliktelser. Medlen avsatta för pensionsförpliktelser återlånas i verksamheten. Kommunens samlade pensionsåtaganden innefattar Avsättning pensioner (Not 16) Avsättning garantipensioner (Not 16) Intjänad tjänstepension enligt PFA 2005 (Not 18) Pensionsförpliktelser (Not 19) Summa totalt pensionsåtagande inkl löneskatt Not 17 Långfristiga skulder Kommuninvest Handelsbanken Kommuninvest, vidareförmedlat till Upplands-Bro Kommunfastigheter AB Sparbanken Enköping Nordea Hypotek, vidarförmedlat till Upplands-Bro Kommunfastigheter Sparbanken Enköping utnyttjad checkkredit Summa lån kreditgivare inkl checkkredit IB Kungsgården Balanserat resultat renhållningen Anslutningsavgifter VA balanserade över nyttj.tid Bidrag SL Infartsparkering balanserade över nyttj.tid Summa Övriga långfristiga skulder Summa långfristiga skulder Den genomsnittliga lånelängden ligger i intervall 1-5 år

86 24 24(59) Not 18 Kortfristiga skulder Kortfristiga skulder varav nästa års amortering för kommunens långfristiga lån. Kommunen avser ej amortera lån varav leverantörsskulder varav övrigt Personalens skatter och avgifter varav anställdas skatter varav arbetsgivaravgifter Interimsskulder varav semesterlöneskuld varav skuld okompenserad övertid varav pensionsavgift individuell del varav särskild löneskatt för individuell del varav upplupna socialaavgifter varav förutbetalda skatteintäkt 2009 och varav förutbetalda intäkter varav övriga interimsskulder vavarv upplupna löner Summa Kortfristiga skulder Not 19 Pensionsförpliktelser Pensionsskuld intjänad t om Löneskatt Summa Pensionsskuld före 1998 har enligt den kommunala redovisningslagen redovisats som en ansvarsförbindelse. Se även not 16 för samlat pensionsåtagande. Not 20 Borgensförbindelser Kungsängens Tennisklubb Bro-Bålsta Golfklubb Upplands-Bro Ryttarfören Brf i HSB AB Upplands-Brohus Upplands-Bro Kommunföretag Brf Rosenängen Kom ansvarförbindelser för Statligt kreditgaranterade bostadslån Summa Kommunen har åtaganden i Kommunalförbunden Käppala och Norrvatten med 5,3% resp 3,4%. Upplands-Bro kommun har i oktober 1999, KF 64, ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommmuninvest i Sverige AB:s samtliga nuvarande och framtida förpliktelser. Samtliga 264 kommuner som per var medlemmar i Kommuninvest har ingått likalydande borgensförbindelser. Mellan samtliga medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördeningen av ansvaret mellan medlemskommunerna vid ett eventuellt ianspråktagande av ovan nämnd borgensförbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i förhållande till storleken på de medel som respektive medlemskommun lånat av Kommuninvest i Sverige AB,

87 25 25(59) dels i förhållande till storleken på medlemskommunernas respektive insatskapital i Kommuninvest ekonomisk förening. Vid en uppskattning av den finansiella effekten av Upplands-Bro kommuns ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till kronor och totala tillgångar till kronor. Kommunens andel av de totala förpliktelserna uppgick till kronor (0,59 %) och andelen av de totala tillgångarna uppgick till kronor (0,59 %). Not 21 Kassaflödesanalys Upplands-Bro Kommun Årets kassaflöde visar en ökning av de likvida medlen med tkr. Likvida medlen var vid periodens slut tkr. Den löpande verksamheten har genererat ett negativt resultat - kommunens löpande verksamhet har ett kassaflöde på tkr. Investeringsverksamheten har genererat ett negativt kassaflöde på sammantaget tkr. Årets nettoinvesteringar från kommunens investeringsverksamhet är 156 mkr (se investeringsredovisningen). Avskrivningarna uppgår till 15,7 mkr på kommunens anläggningstillgångar. Finansieringsverksamhet har under 2011 påverkats med 154 mkr. Kommunen har lånat 155 mkr ytterligare under Kommunens långfristiga lån är oförändrade jämfört med tidigare år. Från och med 2010 har kommunen periodiserat anslutningsavgifter och investeringsbidrag (se not 17) i enlighet med den nya rekommendationen från RKR.

88 26 26(59) Redovisningsprinciper Upplands-Bro kommun följer de lagar som reglerar den kommunala redovisningen, kommunallagens åttonde kapitel och lagen om kommunal redovisning. Dessutom följer kommunen de rekommendationer som Rådet för kommunal redovisning lämnar samt god redovisningssed. Om avvikelse skett anges det nedan. Periodisering av utgifter och inkomster följer principerna i årsbokslutet. Bokföringen av utgifter och inkomster sker när de uppstår. Skatteintäkter Skatteintäkterna periodiseras genom att prognostiserade skatteintäkter för bokslutsåret skuldeller fordringsförs. SKL:s senaste prognos från 18 augusti 2011 har använts i delårsbokslutet. Personalomkostnader Personalomkostnaderna har påförts verksamheterna genom procent påslag på löner. För 2011 är påslaget totalt 39,14 %. Pensionsförpliktelser Beräkningen av kommunens förpliktelser för pensionsåtaganden för de anställda i kommunen bygger på de förutsättningar som anges i RIPS 07. Fr o m räkenskapsåret 1998 redovisas pensionsförmåner som en avsättning i balansräkningen och ingår i posten verksamhetens kostnader i resultaträkningen. Ränta på pensionslöften intjänade from 1998 redovisas i posten finansiella kostnader i resultaträkningen. Den del av pensionen som den anställde själv får välja att placera (PV-valet f d individuella valet) utbetalas i mars varje år. Pensionsskulden som uppkommit före 1998 redovisas som ansvarsförbindelse inom linjen. Utbetalningar av förmåner intjänade före 1998 redovisas bland verksamhetens kostnader i resultaträkningen. Särskild ålderspension, f d garantipension och visstidspension redovisas som avsättning oavsett tidpunkt. I pensionsavsättningarna ingår löneskatt med 24,26%. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångarna har i balansräkningen upptagits till anskaffningsvärde efter avdrag för planenliga avskrivningar. För att en utgift ska aktiveras som tillgång i balansräkningen ska den ekonomiska livslängden uppgå till minst tre år och anskaffningsvärdet uppgå till minst 0,5 basbelopp. Investeringsbidrag Kommunen har erhållit investeringsbidrag för infartsparkering Bidraget har periodiserats in över den bedömda nyttjandeperioden för infartsparkeringen, 20 år. Avskrivningar Avskrivningstiderna har fastställts med utgångspunkt från rådets skrift om avskrivningar men med en egen bedömning av tillgångarnas beräknade nyttjandetid. Avskrivningar beräknas på anskaffningsvärde med procentsatser anpassat till investeringens livslängd enligt beräknad nyttjandeperiod. En investering börjar avskrivas direkt när investeringen tas i bruk. Avskrivningstider framgår av noter för anläggningstillgångar. Linjär avskrivningsmetod tillämpas, dvs lika stora nominella belopp varje år. Exploateringsverksamhet Exploateringsfastigheter som är avsedda att avyttras redovisas som en omsättningstillgång. Pågående exploateringsprojekt redovisas som omsättningstillgång med en egen kontoplan för att kunna avläsa projektens inkomster och utgifter. När ett exploateringsprojekt avslutas regle-

89 27 27(59) ras bokföringen genom att kostnaderna avräknas från intäkterna. Fastighetens bokförda värde regleras mot intäkterna. Eventuella överskott redovisas sedan som reavinster det år som exploateringsprojektet är avslutat. Anslutningsavgifter och VA-verksamhet Anslutnings- och anläggningsavgifter för VA-anläggningar redovisas som förutbetalda intäkter. Dessa intäkter ska matcha kommande investeringar. I enlighet med matchiningsprincipen intäktsförs sedan inkomsten successivt i takt med att investeringsobjekten skrivs av över sina respektive nyttjandeperioder. Över tid ska dessa intäkter finansiera kommunens VAanläggningar. Kostnader för VA utbyggnad redovisas som investeringskostnad. VA-redovisning I årsredovisningen presenteras resultat- och balansräkning för VA-verksamheten där all VAredovisning är skild från kommunens övriga redovisning. I delårsbokslut görs inte denna uppdelning av resultat och balansräkning för VA-verksamheten. Långfristiga lån Eftersom kommunen planerar att inte amortera på sina lån under 2011 har ingen del redovisats som kortfristig del. Lånekostnader såsom ränta belastar resultatet för den period de hänförs till i enlighet med huvudregeln i Rådets rekommendation redovisning av lånekostnader. Under de första åtta månaderna för 2011 har kommunens genomsnittliga ränta på långfristiga lån uppgått till 3,40 %. Inga räntekostnader har aktiverats. Leasingkostnader Kommunens leasingavtal har bedömts vara operationella eller har en avtalstid på tre år eller kortare, vilket innebär att leasinghyror hänförliga till året redovisats som kostnad i resultaträkningen. Jämförelsestörande poster Kommunens realisationsvinster vid fastighetsförsäljningar samt kostnader och intäkter för tomtförsäljning i samband med markexploatering redovisas som jämförelsestörande. De särredovisas i not till resultaträkningen. Som jämförelsestörande betraktas även poster som är sällan förekommande och överstiger 10 mkr. De säreddovisas i resultaträkningen om dessa förekommit under räkenskapsåret.

90 28 28(59) Delårsbokslut från nämnderna med prognos för helår 2011 Revision Driftredovisning augusti 2011 Prognos 2011 Kommunstyrelsen Driftredovisning augusti 2011 Prognos 2011 Kommunstyrelsens huvudram Driftredovisning augusti 2011

91 29 29(59) Prognos 2011 Verksamhetsanalys Kommunstyrelsen leder och samordnar kommunens och kommunkoncernens verksamhet och ekonomi så att de av kommunfullmäktige uppsatta målen nås. Kommunstyrelsen ansvarar särskilt för marknadsförings- och näringslivsinsatser, turistfrågor, räddningstjänst, arbetsmarknadsfrågor, fysisk planering och arbetet med kommunens översiktsplan, mark- och exploateringsverksamheten, samhällsbyggnadsfrågor samt uppgifter enligt lagen om skydd mot olyckor. Inom kommunstyrelsens ansvarsområde ingår även frågor som rör säkerhet och överförmyndarverksamheten. Arbetsmarknadsfrågorna utförs av socialförvaltningen. Kommunstyrelsen bistås av kommunstyrelseförvaltningen och samhällsbyggnadsförvaltningen. Samhällsbyggnadsförvaltningen bistår även bygg- och miljönämnden. Kommunstyrelsen uppvisar ett resultat som är 8 mkr bättre än budget för de åtta första månaderna. I överskottet ingår reavinster med 373 tkr och tillfälliga hyresintäkter inom plan- och exploatering med 546 tkr. I överskottet ingår 2,8 mkr som avser debiterade IT-kostnader till andra förvaltningar. Detta överskott kommer inte att kvarstå vid årsskiftet. Reesterande del är genomgående små överskott i de flesta av kommunstyrelsens verksamheter utom överförmyndarverksamheten och kommunfullmäktigesbudgetområden. Kommunfullmäktiges budgetram kräver en justering mot bakgrund av ökade arvodeskostnader och förändrad redovisning. Ökningen av arvodeskostnader beror på en ökning av nivån och införande av en pott som partierna själva får fördela bland sina förtroendevalda. Därmed har en större andel av arvodeskostnaden hamnat hos kommunfullmäktige och kommunstyrelsen. Kostnaderna har även ökat för förlorad arbetsförtjänst och för bilersättning. Underskottet som befaras för 2011 uppgår till 1,3 mkr. Överförmyndarverksamheten har en fortsatt ökande trend när det gäller kostnaderna främst för att behovet av gode män ökar. Underskottet som befaras uppgår till 600 tkr för överförmyndarverksamheten Mål Det ska vara lätt för medborgarna att sköta sin kommunikation med kommunen Utveckla den kommunala demokratin Minska den kommunala verksamhetens negativa påverkan på klimatet Skapa goda förutsättningar för en effektiv styrning och ledning av kommunens organisation Öka attraktiviteten för etablering och utveckling av näringslivet. Öka medborgarnas möjlighet att välja verksamhetsutövare Uppdrag Utveckla Kungsängens centrum för att öka attraktiviteten, antalet affärslokaler och hitta en lösning för en offentlig toalett. Arbetet pågår och genomlysning av affärslokaler i centrum är gjord.

92 30 30(59) Utveckla och fördjupa utredningen om Kulturhus i Kungsängen och ta fram förslag till genomförande tillsammans med Kultur- och fritidsnämnden. Arbetet pågår och redovisas senare i år. Utveckla Bro centrum, särskilt Brohuset, för att öka attraktiviteten och handeln samt studera möjligheterna till utomhusbad, rehab-bassäng och offentlig toalett. Upplands-Bro Kommunfastigheter och bildningsförvaltningen lämnar ett förslag innan årsskiftet. Aktualisera vår turiststrategi i samverkan med Kultur- och fritidsnämnden. Inventeringsbehov har gjorts och medel för genomförande tas upp till budgetberedningen inför Utveckla turistutbudet och i detta sammanhang bland annat se över möjligheterna att under sommaren ordna tillfälliga synliga turiststugor i Bro och Kungsängens centrum. Se föregående uppdrag. Genomföra en översyn av kommunens organisation för att kunna erbjuda medborgarna en modernare och effektivare verksamhet präglad av flexibilitet och valfrihet. För inrättandet av ett förändringskansli anslås tkr. Med hjälp av konsultstöd har en organisationsöversyn påbörjats. Underlag för beslut om förändrad organisation är under utarbetande och beräknas vara klar innan årsskiftet. Ta fram ett gestaltningsprogram som beskriver och säkerställer utformningen av bebyggelse av nya bostads- och verksamhetsområden i Upplands-Bro kommun. Ett grundmaterial har tagits fram under sommaren och kommer att bearbetas under hösten. Ta initiativ till etablering av trygghetsboende. Socialnämnden har lagt förslag på trygghetsboende i Kungsängens servicehus. Ytterligare trygghetsboende planeras i Ringvägsområdet. Genomföra en översyn av kommunens information, kommunikation, skyltar och varumärke. Kommunstyrelseförvaltningen arbetar fram en kommunikationspolicy för beslut under hösten. Ett skyltprogram kommer att redovisas i början av nästa år. Under året har en ny kommunikatör anställts med journalistbakgrund. Inför budget 2012 har behov av medel för att kunna arbeta med bl.a. varumärkesbyggande lyfts fram. Ta initiativ till bullermätning och bullerdämpning längs E18 i dialog med Trafikverket. samhällsbyggnadsförvaltningen gör kontinuerligt mätningar. En av dessa redovisas under hösten. Utred Kvistabergsområdet för bostäder med bevarande och varsam utveckling av hus och park. Arbetet finns prioriterat som en tvåa i Kommunstyrelsens prioritering av planprojekt. Utveckla en handlingsplan mot kränkande behandling med beaktande av den nya diskrimineringslagstiftningen (alla planer skall utgå från evidensbaserade metoder). Finns som en del i kommunens policys men kommer att utvecklas ytterligare. Samordna näringslivsarbetet för att skapa en gemensam näringslivsarena. En näringslivsarena är etablerad för samordning av kommunens kontakter med näringslivet. Arenan leds av kommunens nyanställde näringslivschef. Näringslivsfrukostar och näringslivsluncher hålls regelbundet i syfte att skapa en bättre samverkan mellan kommunen och näringslivet. Avsluta arbetet med ny översiktsplan och påbörja fördjupade studier av bland annat landsbygdsutvecklingen. Underlag till beslut om ÖP kommer att vara klart innan årsskiftet. Därefter kan landsbygdsutvecklingen påbörjas. Som särskilt anslag för 2011 anslås 400 tkr för politikerutbildning. Politikerutbildning har genomförts i början av året. Delta i SCB:s årliga mätning av nöjda medborgare. Medborgarundersökningen har genomförts under hösten och resultat presenteras i november.

93 31 31(59) För införande av konsumentvägledning anslås 200 tkr. En deltids konsumentvägledning kommer att starta i oktober/november med egen personal som en del i det kommande kundcentret. Utveckla kommunens föreningsarkiv och med detta beakta behovet av bildarkiv och förvaring av historiskt källmaterial. För detta anslås 300 tkr. En lokal har anskaffats och inretts i Bro. Utvärdera kommunens kvalitetsarbete genom SKL:s kommunkompass. SKL har startat sin utvärdering i augusti och beräknas lämna rapport i november. För utveckling av portaler på hemsidan för trygghet, skola och näringsliv avsätts 200 tkr. Arbetet har delvis påbörjats men försenas pga. tekniska problem i vår IT-miljö. För att etablera så kallad bytesbod och socialt företagande anslås 200 tkr. Samhällsbyggnadsförvaltningen utreder frågan tillsammans med vår entreprenören för våra återvinningsstationer. Tillsammans med samarbetspartners marknadsföra Upplands-Bro kommun i samband med Scandinavian Masters I likhet tidigare år har kommunens engagemang på Scandinavian Masters genomförts. Utred konsekvenserna av införande av vårdnadsbidrag. En utredning kommer att presenteras i november. Införa medborgarförslag i kommunfullmäktige. Beslut fattades i juni och från den 1 augusti finns möjlighet att lämna medborgarförslag till kommunfullmäktige. De anställda i lokalvårdsbolaget skall erbjudas att ta över verksamheten och verka i konkurrens. De anställda har erbjudits att ta över verksamheten med avböjt. Lokalvården skall konkurrensutsättas (tidigare beslut i kommunstyrelsen, upphävs). Respektive budgetansvarig beslutar om upphandlad leverantör. Detta blir under förutsättning att ovanstående uppdrag inte genomförs och när avtal löper ut med Upplands-Bro Lokalvård AB Vidareutveckla ekonomi- och verksamhetsstyrningen. Beslut om ny styrprocess fattas av fullmäktige i september. Inrätta en politisk styrgrupp för att implementera miljöplanen i kommunens verksamheter. En politisk styrgrupp inrättades i början av året. I samband med den fortsatta översynen av kostenheten och framtagande av en matpolicy också utreda konsekvenserna av att konkurrensutsätta kostenheten. En delrapport om kostverksamheten kommer att redovisas till kommunstyrelsen i oktober. Utveckla personalförsörjningen genom kommungemensamma riktlinjer för rekrytering. Fullmäktige har fattat beslut om ny personalpolicy och en rekryteringspolicy håller på att utarbetas. Aktivt utveckla samarbetet med andra kommuner inom kommunens alla områden. En inventering av pågående samarbeten har gjorts och kontakter tagits med våra grannkommuner för att undersöka möjligheten till ytterligare samarbetsområden. Effektivisera och kvalitetssäkra verksamheten genom att fortsätta utveckla en administration i takt med tiden: - Utveckla tillgängligheten till kommunens service genom e-tjänster för kommunens medborgare. E-tjänst för barnomsorg, alkoholtillstånd och bygglov har införts. Arbetet fortsätter. - Vidareutveckla elektroniskt beslutsstödssystem för verksamheten. QlikView har införts under våren med mål att förbättra ekonomi- och personalinformationen till verksamhetsansvariga.

94 32 32(59) - Vidareutveckla kommunens verksamhetsportal och en lärplattform. På grund av leverantörsspecifika problem att införa verksamhetsportalen har detta inte kunnat ske. Målet är dock att portalen är i drift innan årsskiftet. - Utveckla gemensamt dokument- och ärendehanteringssystem. Har inte startat ännu på grund av personalomsättning och förändringar i organisationen. - Skapa ett gemensamt kundcenter för kommunens medborgare. Arbetet har varit pågående under året med bl. a. behovsundersökningar och mätningar. Dimensionering, anställande av kundcenteransvarig och planering pågår under hösten. Internrekrytering av personal är en process som pågår. Efter årsskiftet beräknas kundcenter starta verksamheten. Under förutsättning att Kvinnojouren Anna inte erhåller finansiering från Länsstyrelsen tillskjuta 170 tkr för samordnartjänst för perioden september-december Utbetalning har skett. Investeringsredovisning augusti 2011 Kommunstyrelsen Investeringsredovisningsprognos Kommunstyrelsen Uppföljning av investeringsredovisningsbudget Avsatta medel finns sedan tidigare för reservkraftverk. Investeringsbeslut finns för Kungsängens IP med 155 mkr. Kungsängens IP finansieras genom kommande exploateringsintäkter enligt beslut. Invigning sker i början av december 2011.

95 33 33(59) Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsutskott Driftredovisning augusti 2011 Budget Prognos 2011 Budget avvikelse 2011 Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter Nettoav Samhällsbyggnadsutskottet Summa Prognos 2011 Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsutskott Budget 2011 Prognos 2011 Budget avvikelse 2011 Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter Nettoav Samhällsbyggnadsutskottet Summa Verksamheten förväntas lämna ett samlat nettounderskott om tkr för Underskottet förklaras av ökade kostnader snöröjning med tkr, ökade kostnader för bostadsanpassningsbidrag med 200 tkr, ökade underhållskostnader för GIS-system 200 tkr samt minskade intäkter för parkeringsövervakning med 100 tkr. Underskottet balanseras till del av ökade intäkter för bygglovsverksamheten med 350 tkr samt ökade intäkter för miljöverksamheten med 400 tkr. Även minskade kostnader för verksamheten med 500 tkr på grund av vakanser under årets början gör att underskottet begränsas. Prognosavvikelse Prognosen i samband med vårprognosen visade på ett nettounderskott om tkr. Den försämrade prognosen i delårsbokslutet beror främst på att kostnaderna för bland annat bostadsanpassningsbidrag ökat mer än beräknat samt på ett minskat antal ärenden inom bygglovsverksamheten vilket gjort att intäktsprognosen behövt justeras. Verksamhetsanalys Mål/Uppdrag Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsförvaltning ska uppnå de övergripande målen genom att: Ajourhålla primärkartan för korrekt fastighetsinformation Drift och underhåll av vägnät ska utföras för god framkomlighet och hög säkerhet. Drift och underhåll av grönytor är ett prioriterat område Kommunens skogar ska skötas i enlighet med skogsbruksplanen. Uppdrag Under 2011 förbereda för övergången till referenssystemet i höjd RH2000. Arbetet fortsätter. Det fortsatta arbetet är beroende av övriga kommuner i länet. Successivt genomföra trafiksäkerhets- och tillgänglighetsprogrammen. Arbetet fortsätter i enlighet med fastställda program och enskilda investeringsprojekt. Slutföra påbörjad översyn av de lokala trafikföreskrifterna.

96 34 34(59) Arbetet pågår. Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsutskott fattar beslut i takt med att förslag tas fram av förvaltningen. Genomföra städkampanjer på allmänna platser och grönområden. Kommunen har deltagit i projekt anordnade av Håll Sverige rent. Upprätta förslag till utveckling av grönområden i Kungsängen. Förvaltningen kommer att ta in dessa områden i den kommande skötselplanen, vilken kommer att färdigställas under Genomföra en upprustning av naturreservatet Lejondal. Arbetet är genomfört. Genomföra en skogsbruksdag för allmänheten. Genomförs den 28 september Upprätta en kommunkarta och en reviderad turist-/fritidskarta samt cykelkarta i samverkan med övriga förvaltningar. Arbetet pågår och är en samverkan med övriga förvaltningar. Ett förslag ska presenteras innan årsskiftet 2011/12. Prestation/nyckeltal Lantmäteriarbeten ska genomföras inom 2 månader från dag för beställning eller efter överenskommelse (Samma som år 2010). Skötsel av ca m 2 belagda gator och vägar ( m 2 år 2010) samt ca m 2 gång- och cykelvägar ( m 2 år 2010). Skötsel av m 2 parkgräsytor, m 2 slåttergräsytor, m² planteringsytor samt m² bullervallsytor. ( m² parkgräsytor, m 2 slåttergräsytor, m² planteringsytor samt m² bullervallsytor år 2010). 718 ha skog förvaltas (655 ha 2010).

97 35 35(59) Investeringsredovisning augusti 2011 Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsutskott Total kalkyl Förbrukat tom 2010 Redovisat Redovisat Budget 2011 Kvar av projektbudget 2011 Netto Netto Utgifter Inkomster Utgifter Utgifter RÄTTARBODA Trafiksäkerhetsåtgärder Ökad tillgänglighet Utveckling av omr runt Lillsjön Gatubelysning Gatunamnsskyltning och vägvisning Infartsparkering Kungsängensstation invest(vht251) Beläggningsunderhåll Inventering av konstbyggnader Projekt för att minska nedskräpningen Jobbpaket 2010 Ökad tillgänglighet Jobbpaket 2010 Utveckling av badplatser Jobbpaket 2010 Gångväg utmed Sätrabäcken Jobbpaket 2010 Järnvägsparken Bro Jobbpaket 2010 Gång- och cykelväg Bro kyrka - Ginnlögs väg Bro Centrumparkering Bro Järnvägspark Dagvattendammar Infartsparkering Kungsängensstation drift(vht251) Summa Samhällsbyggnad

98 36 36(59) Investeringsredovisningsprognos Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsutskott Total kalkyl Förbrukat tom 2010 Prognos 2011 Prognos 2011 Budget 2011 Kvar av projektbudget 2011 Netto Netto Utgifter Inkomster Utgifter Utgifter RÄTTARBODA Trafiksäkerhetsåtgärder Ökad tillgänglighet Utveckling av omr runt Lillsjön Gatubelysning Gatunamnsskyltning och vägvisning Infartsparkering Kungsängensstation invest(vht251) Beläggningsunderhåll Inventering av konstbyggnader Projekt för att minska nedskräpningen Jobbpaket 2010 Ökad tillgänglighet Jobbpaket 2010 Utveckling av badplatser Jobbpaket 2010 Gångväg utmed Sätrabäcken Jobbpaket 2010 Järnvägsparken Bro Jobbpaket 2010 Gång- och cykelväg Bro kyrka - Ginnlögs väg Bro Centrumparkering Bro Järnvägspark Dagvattendammar Infartsparkering Kungsängensstation drift(vht251) Summa Samhällsbyggnad Uppföljning av investeringsredovisningsbudget Rättarboda Projektet är ett exploateringsprojekt. Kostnaden som bokförts under 2011 avser ersättning till enskild för en skada i samband med exploateringen Trafiksäkerhetsåtgärder Programmet för trafiksäkerhetsåtgärder följs efter taget program och alla medel kommer att upparbetas till årets slut Ökad tillgänglighet I programmet för tillgänglighetsåtgärder utförs åtgärder och projekt enligt plan, alla medel kommer att upparbetas till årets slut Utveckling av området runt Lillsjön Projektet avslutas under Bokförda kostnader är en eftersläpning från tidigare år.

99 37 37(59) Gatubelysning Utbyte av gammal belysning och uppsättning av nya belysningssträckor pågår. Då det inte går att avsluta en ny belysningssträcka utan att sätta upp alla ljuspunkter kommer projektbudgeten av överskridas med 50 tkr Gatunamnsskyltning och vägvisning Löpande arbetet med utbyte av skyltar i kommunen. Projektet beräknas förbruka budgeterade medel Infartsparkering Kungsängens station Arbetet kvartsår med utsmyckning av parkeringsdäcket. Projektet är externfinansierat via statsbidrag Beläggningsunderhåll Beläggningsarbetena har kommit igång efter sommaren, därför det låga utfallet, kalkylerad projektkostnad beräknas ge ett underskott på 100 tkr Inventering av konstbyggnader En inventering är nu klar och ett investeringsprogram har tagits fram. Samtliga medel kommer att förbrukas under Projekt för att minska nedskräpningen Förvaltningen deltar bland annat i projekt anordnade av Håll Sverige rent. Samtliga medel kommer att förbrukas under Jobbpaket 2010 Ökad tillgänglighet I programmet för tillgänglighetsåtgärder utförs åtgärder och projekt enligt plan, alla medel kommer att upparbetas till årets slut Jobbpaket 2010 Utveckling av badplatser Ett arbete med tillgänglighet till och upprustning av badplatser pågår, med tyngdpunkt på badplatsen vid Gröna Udden. Beräknad projektkalkyl visar på ett underskott om 50 tkr Jobbpaket 2010 Gångväg utmed Sätrabäcken Projektet pågår över flera år, årets arbete beräknas ge ett överskott i budget med 100 tkr, vilka kommer att begäras ombudgeterade i bokslut Jobbpaket 2010 Järnvägsparken Bro Projektet hör till projekt nedan. Samtliga medelunder förbrukas under Jobbpaket 2010 Gång- och cykelväg Bro kyrka - Ginnlögs väg Projektet färdigställs i höst. Alla medel kommer att upparbetas till årets slut.

100 38 38(59) Bro Centrumparkering Projektet är ett samarbetsprojekt med Upplands-Brohus och projektering pågår. Byggstart planeras till våren Beräknad kostnad under året uppgår till ca 500 tkr vilket medför ett överskott på ca 500 tkr Bro Järnvägspark Bro Järnvägspark är färdig projekterad och upphandling pågår. Byggstart planeras under hösten och kalkylen beräknas ge ett överskott på 200 tkr för Ytterligare investeringsmedel behövs i budget 2012 för att kunna färdigställa projektet Dagvattendammar Projektet är ett VA-projekt och redovisas i separat dokument Infartsparkering Kungsängen Genomgångsprojekt för intäkter via statsbidrag. vatten- och avlopps- Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsutskott verksamhet Driftredovisning augusti 2011 Budget Redovisat Budget avvikelse Redov Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter Nettoav Netto Vatten och avlopp Summa vatten- och av- Prognos 2011 Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsutskott loppsverksamhet Budget 2011 Prognos 2011 Budget avvikelse 2011 Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter Nettoav Vatten och avlopp Summa Verksamhetsanalys Mål/Uppdrag Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsförvaltning ska uppnå de övergripande målen genom att: VA-nätet ska underhållas och planeras utifrån ett miljömässigt och ekonomiskt hållbart sätt. Uppdrag Fortsätta arbetet med att ta fram en underhållsplan för ledningsnät och pumpstationer. Arbetet pågår, kommer att färdigställas under Fortsätta arbetet med utbyggnaden av dagvattenanläggningar i Bro och Kungsängen. Under hösten 2011 kommer dagvattendammen vid Strandvägen i Kungsängen att påbörjas.

101 39 39(59) Under förutsättning att investeringsmedel beviljas i budget 2012 kommer ett projekt att inledas med ytterligare en dagvattendamm i Bro. Prestation/nyckeltal Ingen abonnent ska behöva vara utan vatten mer än 8 timmar. (Samma som år 2010). Vid avlopps- och driftstopp ska åtgärd påbörjas inom 4 timmar. (Samma som år 2010). Alla vattenprov ska vara godkända utan anmärkning. (Samma som år 2010). Ingen abonnent ska preliminärdebiteras mer än 2 år. (Samma som år 2010). Investeringsredovisning augusti 2011 Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsutskott vatten- och avloppsverksamhet Total kalkyl Förbrukat tom 2010 Redovisat Redovisat Budget 2011 Kvar av projektbudget 2011 Netto Utgifter Utgifter Inkomster Utgifter Utgifter KUNGSÄNGENS CENTRUM Sylta SYLTA 7 Sandgrind SVARTVIKEN SKÄLLSTA INDUSTRIOMRÅDE KOCKBACKA RÄTTARBODA RÅBY GÄRDE Upprustning ledningsnätet o servis Dagvattendammar Renovering av avloppsledning Stäket VA ledningar till Tammsvik, Ådö och Smidö VA-ledningar på Smidö Utredningar för framtida anslutningar på Ådö samt för Aspvik Anslutningsavgiftintäkter (ej specificerat projekt). Summa Vatten- Avlopp

102 40 40(59) Investeringsredovisningsprognos Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsutskott vatten- och avloppsverksamhet Total kalkyl Förbrukat tom 2010 Prognos 2011 Prognos 2011 Budget 2011 Kvar av projektbudget 2011 Netto Utgifter Utgifter Inkomster Utgifter Utgifter KUNGSÄNGENS CENTRUM Sylta SYLTA 7 Sandgrind SVARTVIKEN SKÄLLSTA INDUSTRIOMRÅDE KOCKBACKA RÄTTARBODA RÅBY GÄRDE Upprustning ledningsnätet o servis Dagvattendammar Renovering av avloppsledning Stäket VA ledningar till Tammsvik, Ådö och Smidö VA-ledningar på Smidö Utredningar för framtida anslutningar på Ådö samt för Aspvik Anslutningsavgiftintäkter (ej specificerat projekt). Summa Vatten- Avlopp Uppföljning av investeringsredovisningsbudget Rättarboda Projektet är avslutat Upprustning ledningsnätet o servis Projektet är flerårigt och påbörjat med åtgärder i en mindre del av gamla Kungsängen. Utredningsarbete för hela området pågår. Projektet avser även upprättande av nya förbindelsepunkter/serviser. Totalt beräknas kostnaderna för 2011 till tkr vilket medför ett överskott på tkr Dagvattendammar Anbudsunderlag för dagvattendamm vid Strandvägen är upprättat och byggstart är planerad till oktober i år. Projektet färdigställs under Beräknade kostnader för 2011 uppgår till ca tkr vilket medför ett överskott på tkr Renovering av avloppsledning Stäket Projektet är långsiktigt utredningsuppdrag som pågår där samordningsfrågor med Käppala, Norrvatten och Eon är av stor betydelse. Beräknade totala kostnader för 2011 uppgår till 500 tkr vilket medför ett överskott på tkr VA ledningar till Tammsvik, Ådö och Smidö Projektet är avslutat VA-ledningar på Smidö Projektet pågår. Beräknade kostnader för 2011 uppgår till tkr vilket medför ett överskott på tkr.

103 41 41(59) Utredningar för framtida anslutningar på Ådö samt för AspvikF Projektet påbörjas inte under året vilket medför ett överskott på 500 tkr Anslutningsavgiftintäkter (ej specificerat projekt) Här redovisas anslutningsavgifter som inte härrör till något enskilt VA-projekt. Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsutskott avfallsverksamhet Driftredovisning augusti 2011 Budget Redovisat Budget avvikelse Redov Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter Nettoav Netto Avfallsverksamhet Summa avfallsverksam- Prognos 2011 Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsutskott het Kungsängens centrum, Sylta 3, Sylta 7 Sandgrind, Svartviken, Skällsta industriområde, Kockbacka, Råby gärde Här redovisas VA-delen av exploateringsprojekt. Under projekten bokförs bland annat anslutningsavgifter. Budget 2011 Prognos 2011 Budget avvikelse 2011 Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter Nettoav Avfallsverksamhet Summa Verksamheten förväntas lämna ett balanserat nettoresultat för Ett bruttoöverskott förväntas dock för både intäkter och kostnader. Orsaken är att kostnads- och intäktsnivån var för lågt beräknad i budget Verksamhetsanalys Mål/Uppdrag Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsförvaltning ska uppnå de övergripande målen genom att: Avfallet ska omhändertas i prioritetsordning genom avfallsminimering, återanvändning, materialåtervinning, energiutvinning och deponering samt innehållet av miljöfarliga ämnen ska minska. Uppdrag Genomföra aktiviteter enligt avfallsplanen med särskilt fokus på följande: Ta fram planeringsriktlinjer för avfall i samverkan med berörda förvaltningar. Under hösten kommer arbetet med att ta fram planeringsriktlinjer att intensifieras. Ett samarbete är redan påbörjat med berörda förvaltningar och avdelningar. Ta fram generella riktlinjer för källsortering i de fastigheter där kommunen bedriver egen verksamhet i samverkan med kommunens förvaltningar och kommunfastigheter.

104 42 42(59) En upphandling av insamling av matavfall för verksamheter genomförs under hösten. Detta tillsammans med den nya avfallsplanen är en grund för att genomföra uppdraget. Arbete är påbörjat med bildningsförvaltningen. Under hösten kommer även en extra resurs att tas in för att genomföra uppdraget. Prestation/nyckeltal Under 2011 beräknas ton hushållsavfall och ton grov-, el- och farligt avfall omhändertas från hushåll och företagskunder i Upplands-Bro kommun. (5 400 ton hushållsavfall och ton grov- och el-avfall 2010). Investeringsredovisning augusti 2011 Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsutskott avfallsverksamhet Total kalkyl Budget 2011 Förbrukat tom 2010 Redovisat Redovisat Kvar av projektbudget 2011 Netto Utgifter Utgifter Inkomster Utgifter Utgifter Ombyggnation Brunna-/Skällsta Kretsloppscentralen. Summa Renhållning Byggstart för projektet var i september Bokförda kostnader till och med augusti var därför låga. Investeringsredovisningsprognos Kommunstyrelsens samhällsbyggnadsutskott avfallsverksamhet Total kalkyl Förbrukat tom 2010 Prognos 2011 Prognos 2011 Budget 2011 Kvar av projektbudget 2011 Netto Utgifter Utgifter Inkomster Utgifter Utgifter Ombyggnation Brunna-/Skällsta Kretsloppscentralen. Summa Renhållning Uppföljning av investeringsredovisningsbudget Ombyggnation Brunna-/Skällsta Kretsloppscentral Projektet kommer under 2011 att färdigställa ombyggnaden av kretsloppscentralen i Skällsta. På grund av ökade kostnader saknas finansiering för att färdigställa kretsloppscentralen i Brunna inom nuvarande budgetram. Förvaltningen har därför föreslagit att det i budget 2012 beviljas ytterligare investeringsmedel för att kunna slutföra projektet.

105 43 43(59) Bygg- och miljönämnden Driftredovisning augusti 2011 Budget Redovisat Budget avvikelse Redov Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter Nettoav Netto Bygg- och Miljönämnden Summa Prognos 2011 Bygg- och miljönämnden Budget 2011 Prognos 2011 Budget avvikelse 2011 Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter Kostnader Intäkter Nettoav Bygg- och Miljönämnden Summa Nämnden förväntas lämna ett budgetöverskott om 48 tkr. Överskottet förklaras av att ett sammanträde ställdes in under sommaren, vilket lett till minskade kostnader. Verksamhetsanalys Mål/Uppdrag Medverka i Kommunstyrelsens fördjupade studier av bland annat landsbygdsutvecklingen. I förslaget till budget 2012 för kommunstyrelsen har förvaltningen föreslagit att medel avsätts för att ta fram ett landsbygdsprogram. Programmet ska enligt förslaget utarbetas inom planoch exploateringsavdelningen. I och med den organisationsförändring som skedde under våren 2011 ingår numera Plan- och exploateringsavdelningen och Bygg- och miljöavdelningen i samma förvaltning. Detta har inneburit att samarbetet mellan avdelningarna stärkts och till samverkan i den typ av frågor som anges i uppdraget. Medverka till att utveckla den webbaserade informationen om bygglovärenden I samband med den e-tjänst som lanserades för bygglov under sommaren 2011, har förvaltningen sett över och förändrat den webbaserade informationen om bygglovärenden. Tillsyn ska bedrivas enligt fastställd tillsynsplan. Har i huvudsak följt tillsynsplanen. Uppföljningen redovisas separat för nämnden. Se över möjligheten att förkorta handläggningstider för bygglov och andra tillståndsärenden I prestationsmålet för nämnden anges att en bygglovsansökan ska behandlas inom 2 3 veckor om beslut fattas på delegation. Detta ska jämföras med målet för 2010 som var att en bygglovsansökan skulle behandlas inom 2 4 veckor. Idag uppnås målet för 2011 till 100 % och handläggningstiden har i samtliga fall beslut fattats på delegation och efter komplett ansökan varit kortare än två veckor. Prestation/nyckeltal Ca 400 bygglovsärenden. Fram till 31 augusti 2011 hade 325 bygglovsärenden inkommit till nämnden. Trenden av inkommande ärende är fallande men förvaltningen uppskattar att årets totala antal kommer att vara 400 st.

106 44 44(59) En bygglovsansökan ska behandlas inom 2 3 veckor om beslut fattas på delegation (2 4 veckor 2010). Idag uppnås målet för 2011 till 100 % och handläggningstiden har i samtliga fall beslut fattats på delegation och efter komplett ansökan varit kortare än två veckor. En bygglovansökan som ska beslutas av nämnden ska vara färdigbehandlad inom tio veckor (tre månader 2010). Målet har uppnåtts till 100 %. Handlägga cirka 650 ärenden inom tillsynen av livsmedel, miljö- och hälsoskydd (600 under 2010). Förvaltningen bedömer att antalet ärenden kommer att bli ca 650 st. 50 % självfinansieringsgrad (38 % 2009) En prognos för kostnader och intäkter för miljö- respektive bygglovsverksamheten visar på en uppskattat självfinansieringsgrad om 60 % för bygglov och 40 % för miljö. Eftersom antalet ärenden för miljöverksamheten är relativt fler men kostnader och intäkter för bygglov är större uppskattar förvaltningen att målet om 50 % självfinansieringsgrad kommer att uppnås.

107 45 45(59) Bildningsnämnden Driftredovisning augusti 2011 Prognos 2011 Verksamhetsanalys Bildningsnämnden redovisar en nettoavvikelse per 31 augusti med tkr. Vid samma period 2010 var avvikelsen tkr. Kostnaderna för barn och elever med omfattande behov av särskilt stöd beräknas kosta tkr mer än budgeterat. Det gäller dels placeringar i specialskolor/förskolor i andra kommuner, dels tilläggsbelopp för barn/elever. IT-kostnaderna blir ca högre än budgeterat pga. ändrade principer för interndebitering. Kostnaderna för paviljonger i samband med byggandet av nya Härneviskolan kostar 500 tkr mer än budget. Några enheter har övertalighetskostnader pga. minskat barn/elevantal. Upplands-Brogymnasiet får färre elever p.g.a. att gymnasiekullarna minskar. Det är färre barn i familjedaghem och det finns f.n. ingen kö. Antalet barn/elever i förskola och grundskola beräknas i genomsnitt bli något färre än budgeterat för 2011, vilket innebär färre utbetalda barn- och elevpengar på ca tkr. Sammantaget är ekonomin mycket ansträngd för bildningsnämndens verksamheter. Åtgärder har vidtagits och resten av året måste präglas av stor återhållsamhet för att anpassa kostnaderna till budgetramen. Prognosen är ett 0-resultat vid årets slut. Mål/Uppdrag Förskola Barnens språkliga samt matematiska tänkande och förståelse ska utvecklas i förskolan. På förskolorna bedrivs ett medvetet arbete med språk och matematik. Genom projekten "språka mera" och "mattemera" ( ) som genomförts med flera av förskolorna har en gedigen språk och matematikgrund lagts hos personalen. Detta genomsyrar all verksamhet. Genom att i varje situation under dagen samtala med barnen på ett lustfyllt och medvetet sätt vägs matematiska begrepp in. På varje förskola finns språkansvariga som träffas i nätverk ledda av kommunens tal och språkpedagoger. Barnens lärande ska synliggöras för barn och föräldrar Barnens läroprocesser dokumenteras på olika sätt bl.a. genom pedagogisk dokumentation. Barnen är delaktiga i dokumentationen som också delges föräldrarna bl.a. vid utvecklingssamtalen. I den dagliga kontakten "tamburkontakten"och vid föräldramöten involveras också föräldrarna i barnens lärande. Barnens och föräldrarnas synpunkter ska beaktas i verksamheten. Barnens synpunkter ges utrymme vid samlingar, projektarbeten, vid utformning av inne- och Utemiljön, då olika beslut fattas samt genom en tydlig miljö med t.ex. stationssystem som

108 46 46(59) främjar barnens egna val. Föräldrarna får information och har inflytande genom hemsidan, föräldraråd, daglig kontakt vid lämning och hämtning, utvecklingssamtal, föräldramöten samt genom kommungemensamma och egna enkäter. Grundskola/fritidgårdar Andelen elever som uppnår skolans kunskapsmål ska öka med minst 5 %-enheter till och med (jämfört med 2007 års resultat). Tre skolor har redan uppnått målet, 3 skolor bedömer att de ej kommer att klara målet, tre skolor har så goda resultat att de får anses klara resultatmålet. En skola har ej åk 5 och redovisas därför ej. Närvaron i grundskolan ska öka. Närvaron är god överlag., men några elever har mycket stor frånvaro. Dessa elever har i regel svår social och/eller medicinsk problematik som skolorna lägger ner mycket arbete på att bearbeta. Ett allt större problem är de semesterresor som familjer väljer att göra under skolterminerna. Det är många elever som är borta någon eller några veckor under läsåret. Antalet besökare på fritidsgårdarna ska öka. Fritidsgårdarna erbjuder såväl "öppen sporthall" liksom olika temakvällar. Eftersom det erbjuds ett varierat utbud av aktiviteter är fritidsgårdarna välbesökta. Andelen flickor blir allt större, vilket givetvis är positivt. Gymnasieskola Andelen gymnasieelever som uppnår grundläggande högskolebehörighet ska öka med minst 5 %-enheter till och med 2011 (jämfört med 2007 års resultat). Läsåret 06/07 hade 91 % av eleverna grundläggande högskolebehörighet. Läsåret 09/10 hade 84 % av eleverna grundläggande högskolebehörighet. Uppgifter för lå 10/11 är ej klara. Eleverna på yrkesförberedande program ska uppnå en god grund för yrkeskompetens. Läsåret 06/07 så har utav eleverna på yrkesförberedande program i två av karaktärsämneskurserna i den ena kursen 100 % av eleverna uppnått G och 97,6 % uppnåt G i den andra kursen. Läsåret 09/10 så har utav eleverna på yrkesförberedande program i två av karaktärsämneskurserna i den ena kursen 100 % av eleverna uppnått G och 100 % uppnåt G i den andra kursen. Närvaron i Upplands-Brogymnasiet ska öka. För perioden v. 2 - v. 36, 2011 jmf med samma period 2010 och då för slumpmässigt utvalda klasser kan man se att den totala frånvaron ökat med lite mindre än 2 % enheter. När man för v. 36, 2010 jämför med samma period 2011 och då totalt sett med alla klasser inräknade kan man se att frånvaron ökat med 0,9 % enheter. Vuxenutbildning Andelen kursdeltagare i kommunal vuxenutbildning som har slutfört kurser med minst godkänt ska öka med minst 5 %-enheter till och med (Jämfört med 2007 års resultat). Resultatet har förbättrats och ligger väl till mot målet. I jämförelse med övriga kommuner i länet och riket ligger Upplands-Bro väl till.

109 47 47(59) Vuxna i kommunen ska ges information som visar ingångar till och vägar för vuxnas lärande. Hög måluppfyllelse. Samtliga hushåll i kommunen har fått Vuxenutbildningens kurskatalog hemskickad hösten 2010, och ett nytt utskick kommer att ske hösten Utskicken görs även i kombination med annonsering i lokalpress. Uppdaterad och informativ hemsida direkt i kommunens hemsidestruktur, och besöksantalet ökar stadigt. Informationsträffar hos olika aktörer i kommunen görs regelbundet. Vuxenutbildningens Vägledingscentrum vägleder alla vuxna kommunivånare, oavsett om de planerar studier hos den kommunala egenregin, annan (extern) utbildningsanordnare eller högskola, universitet eller yrkeshögskola. Från och med hösten 2011 har vägledningscentrum även öppet vissa kvällar för att möta individer som är upptagna dagtid. Resursteamet Skolhälsovården ska arbeta hälsofrämjande och bidra till att elevens fysiska, psykiska och sociala hälsa och miljö blir så bra som möjligt. Ja, skolhälsovården har bidragit till detta arbete. From 1 juli inbegrips skolhälsovården i Elevhälsan och fokus ska ligga på förebyggande och hälsofrämjande arbete på skolorna. Kostenhet All mat som serveras i verksamheterna ska vara näringsriktig, tilltalande, omväxlande samt ge valmöjlighet. Uppnås inom ramen för årets budget Gemensam verksamhet Tillsammans med socialförvaltningen och arbetsförmedlingen fortsätta att utveckla verksamhet och organisation för ungdomar år som står utanför gymnasieskolan och arbetsmarknaden. Bildningsförvaltningen har tillsammans med socialförvaltningen och i samverkan med Järfälla och Håbo kommuner samt arbetsförmedlingen utarbetat ett projektförslag för att utveckla verksamheten. Projektet finansieras under 2,5 år med stöd av Eumedel. Utreda behovet av och möjligheten till praktiksamordning. Ingår i det ovan beskrivna projektet. Prestation/nyckeltal Budget 2011 Prognos 2011 Familjedaghem/Öppen förskola Familjer som besöker besöka öppna förskolor Barn i familjedaghem Förskola Barn i förskolor Grundskola Elever i grundskolor 6-15 år Elever i fritidshem Gymnasieskola Upplands-Bro-elever i gymnasieskolor Elever på UBG från andra kommuner Vuxenutbildning

110 48 48(59) Studerande från Upplands-Bro i vuxenutbildning omräknat till heltidsstuderande, ca Vuxenutbildning för utvecklingsstörda Kostenheten Producerade måltider Investeringsredovisning augusti 2011 Investeringsredovisningsprognos Uppföljning av investeringsredovisningsbudget Projekten kommer att slutföras under året med undantag av; Inventarier Härneviskolan(under uppbyggnad). Modernisering kök och Miljöstationer (utredning pågår)

111 49 49(59) Kultur- och fritidsnämnden Driftredovisning augusti 2011 Prognos 2011 Verksamhetsanalys Kultur- och fritidsnämnden redovisar en nettoavvikelse per 31 augusti med 202 tkr. Organisation och verksamhet stämmer väl överens mot budget. IT-kostnaderna beräknas dock bli 200 tkr högre än budgeterat och alla verksamheter har i uppdrag att spara på andra kostnader så att nämnden vid årets slut har en ekonomi i balans. Mål/Uppdrag 1. Samarbete ske med föreningar och andra brukare för drift och underhåll av idrottsplatser, föreningshuset och sporthallar. Anläggningsråden på respektive idrottsplats (Bro IP, Kungsängens IP och Klockardalens IP) har haft fortsatta träffar under våren. I anläggningsrådet ingår representanter för IP-driften samt berörda föreningar. Syftet är att utveckla samarbetet på respektive IP. Vidare har vi haft regelbundna möten om Kungsängens sporthall där skolledning, idrottslärare, vaktmästare och städpersonal deltagit. Även för Bro sporthall och Hagnäshallen har samråd skett med föreningar och berörd personal. Ett antal övriga möten har också genomförts med berörda föreningar med anledning av planerade och genomförda investeringar inom fritidssektorn (Bro IP-fotbollshall, flytt av KIP, marint föreningshus, ny kampsportslokal mm) I samband med fördelningen av tider i våra idrottshallar har samråd hållits med olika föreningar. 2. Ungdomar ska medverka aktivt i utvecklingen av verksamheten och driften av Ungdomens hus. Öppna personalmöten har hållits där ungdomarna har fått delta. Aktiviteter har genomförts i samverkan med Unga för Unga, exv sommarlovsaktiviteter vid Lillsjön med utomhuskonser som höjdpunkt. I samverkan med Upplands-Brogymnasiet elever diskuteras bla utveckling av verksamheten vid Ungdomens Hus. En musikstudio är under uppförande i Ungdomens Hus i samverkan med Broskolan och Vuxenskolan. 3. Invånarna och besökare ska ges möjlighet till kulturella upplevelser och eget skapande. Lovverksamhet: filmworkshop, deltagande i Filmgala Norr

112 50 50(59) Sommarlovsaktiviteter för yngre och äldre ungdomar inom kreativa ämnen. Teater- och filmverksamhet för förskola och skola. Dansverksamhet för fyraåringar och pedagoger inom förskolan. Musikkaféer för pensionärer med extra (socialt) behov Skapande Skolaprojekt för alla elever åk 1-9 Stort antal kulturaktiviteter i föreningsregi, finansierade med projektmedel. Välbesökta kulturluncher med kulturmiljö i Upplands-Bro som teman. Utveckling av arbetet med konstnärlig utsmyckning Inventering av befintlig konst i kommunala lokaler Biblioteket har jan-aug 2011 erbjudit barn/unga och vuxna; sagostunder, barnteater, bildverkstad, föredrag med mera. 4. Biblioteken skall utgöra ett aktivt stöd i det livslånga lärandet. Gruppbesök och visningar: SFI, BVC-grupper, 6-åringar, elever i år 5, stöd för vuxnas kompetensutveckling genom inlån av böcker (fjärrlån), studierum i Bro bibliotek med mera. 5. Barn och ungdomar ska erbjudas tillfälle till att utveckla sina färdigheter i musik, sång och dans utifrån vars och ens intresse och förutsättningar. Kulturskolan erbjuder ämneskurser i instrumentalspel, sång och dans. I verksamheten ingår i år 15 dansgrupper från 4 till och med 19 år. Rockskola och musikalkurs finns också i utbudet. Orkester- och ensembleverksamheten är stor och de flesta elever deltar någon gång under året i en liten grupp eller orkester. Det här läsåret finns 5 orkestrar som repeterar varje vecka. 5 elever går KAP (fördjupningskurs) och i samarbete med UBG erbjuds musikprofil för 21 gymnasieelever. Prestation/nyckeltal Budget 2011 Prognos 2011 Kultur- och Fritidsverksamhet Besök i badhuset inkl styrketräning Kostnad/invånare för föreningsstöd (inkl lokaler), kr Lån/invånare för biblioteksverksamheten 4,0 4,1 Terminsavgift i kulturskolan, kr Elever i kulturskolans avgiftsbelagda undervisning Investeringsredovisning augusti 2011

113 51 51(59) Investeringsredovisningsprognos Uppföljning av investeringsredovisningsbudget Utgiften för föreningshuset blir högre än budgeterat. Ombyggnaden av Kungsängens sporthall blir inte klar i år.