Budget 2007 och plan

Transkript

1 Sida 1 KF 12/06:2 KS 142 AU 224 Dnr 97/2006 Dpl 040 Budget 2007 och plan Finansiella mål Kommunfullmäktige beslutade i 49/2006 att fastställa budgetramar för drifts- och investeringsbudgeten för år Ramarna för driftsbudgeten fastställdes till tkr i löpande pris och investeringsbudgeten till 55 mkr. Resultatbudgeten redovisar nu ett resultat på 12,7 mkr, en förbättring med 2,9 mkr i förhållande till rambudgeten. Resultatets andel av skatteintäkter och generella statsbidrag uppgår i resultatbudgeten till 2 %. Enligt de finansiella målen, som antagits i den strategiska planen och senare reviderats av kommunfullmäktige i årsredovisningen år 2003, skall årets resultat i förhållande till skatteintäkter och generella statsbidrag uppgå till 2 % +/- 1 %. Detta utgör marginal för ett realt förmögenhetsskydd (avskrivningar på återanskaffningsvärdet) samt en buffert för de osäkerhetsfaktorer och den instabilitet i planeringsförutsättningarna som för närvarande föreligger. Övriga finansiella mål har följts upp i budgetdokumentet under avsnittet Finansiell analys. Övriga förutsättningar Följande förutsättningar har legat till grund för ramberäkningarna under perioden : Oförändrad skattesats 20,90 skkr under hela planeringsperioden Invånarantalet i kommunen är beräknat till invånare. Skatteunderlaget i kommunen beräknas öka i samma takt som för riket totalt enligt Kommun- och Landstingsförbundets prognos. De ekonomiska ramarna gäller med de förutsättningar som antagits betr. löne- och prisökningar. Om större förändringar sker kommer möjligheter att ges till en anpassning av ramanslaget. Budgetprocessen Ramarna innehåller justeringar av rent teknisk karaktär som t.ex. att tidigare riktade statsbidrag omförts till generella statsbidrag. Ramarna har vidare justerats för demografisk påverkan. Dessutom tillkommer äskanden utöver ram, som beretts i särskild ordning nedan. Sammanfattning Det förbättrade resultatet i förhållande till ram kan i stort härledas till följande förändringar: Ram 2007 Budget 2007 Skillnad Nettokostnader Interna personalförsäkringar

2 Sida 2 Pensionsutgifter exkl. löneskatt Förändring semesterlöneskuld Förändring pensionsförmån Avsättning särskild löneskatt Beräknat underskott Avskrivningar Skatteintäkter Generella statsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader SUMMA Resultat budget Resultat ram Differens Budgetberedningen Under budgetberedningen den 18 oktober 2006 har gemensamma överläggningar förts med samtliga nämnders presidier och ansvariga tjänstemän, varvid nämnderna redovisat sina budgetförslag. Ekonomichef Dan Jonasson redovisar följande dokument gällande budget 2007 och ekonomisk plan för åren : Budget 2007 och plan (Driftbudget, investeringsbudget, resultatbudget, finansieringsanalys och balansbudget). Skatteprognos Finansiella kostnader och intäkter Pensionskostnader Balanserade över- och underskott Jämförelse med ram Förändrade förutsättningar I och med regeringsskiftet har Sveriges Kommuner och landsting skickat ut nya budgetförutsättningar för åren Ekonomichefen informerar om de förändringar som kommer att göras i budgetmaterialet. Beräknade löneökningar kommer att höjas, då kommunförbundet i stället för tidigare 3 % per år har räknat med en löneutveckling på 3,8 % 2007, 4,0 % 2008 och 4,1 % , vilket innebär ca 4,5 mkr i ökade kostnader varje år. Dessutom råder ovisshet om vad de nya arvodesreglerna kommer att ge för resultat. Ramjustering görs också mellan kommunstyrelsen och socialnämnden enligt 225. Kommunstyrelsens behandling MBL-förhandling har ägt rum den 2 november. Yrkanden/propositioner Driftbudget Partistöd Karl-Gustav Johansson yrkar följande:

3 Sida 3 38 % av basbeloppet (40 300:-) = kr och föreslår följande fördelning: Grundbidrag/parti (7) : :- Utbildningsbidrag/mandat (45) 2 000: :- Mandatstöd/Mandat (45) : : :- samt följande tillägg i texten: Partistödet utbetalas till den lokala partiorganisationen i Vara kommun. Kommunstyrelsen avstyrker yrkandet vad gäller beloppen men tillstyrker tillägg i texten. Nya arvodesregler Jan-Erik Wallin yrkar att under förutsättning att kommunfullmäktige beslutar om förändrade arvodesregler kommunstyrelsen tillförs 1,2 mkr centralt för samtliga nämnder som kompensation för ökade kostnader. Yrkandet antas. Arbetsvärdering K-G Johansson yrkar att kommunstyrelsen tillförs ytterligare 3 mkr för att användas i samband med pågående arbetsvärderingsmodell. Yrkandet avslås. Elkostnader K-G Johansson yrkar att service-tekniska nämnden skall tillföras begärda tkr för ökade elkostnader på fastigheter. Kommunstyrelsen tillstyrker arbetsutskottets förslag på 750 tkr. Demografiska förändringar under bildningsnämnden Gunilla Levén med instämmande av Sven Månsson och Jan-Erik Wallin yrkar att det föreslagna uppdraget till bildningsnämnden att göra en total översyn av nämndens verksamheter m.a.a. demografiska förändringar skall tidsbegränsas till den 30 april. Yrkandet antas. Barngruppernas storlek K-G Johansson yrkar bifall till bildningsnämndens begäran om tkr till minskning av barngruppernas storlek eller personalförstärkningar. Yrkandet avslås. Skolskjutsar K-G Johansson yrkar att bildningsnämndens begäran om tkr till ej påverkbara kostnader skolskjutsar får hänföras till utredningen punkt 15. Yrkandet antas. Extra Gunilla Levén yrkar: Följande utredningar påbörjas omgående så att beslut om ev. genomförande kan fattas under 2007: Genom omfördelning inom kommunens ekonomi, ge möjlighet för föräldrar att stanna hemma med barnen under de första åren. Ge möjlighet till valfrihet för brukarna inom hemtjänstområdet, där de även skall kunna köpa tilläggstjänster. Klargörande av förutsättningarna och aktivt verka för alternativa vårdgivare, t.ex. personalkooperativ. Hur seniorboende kan tillskapas som en integrerad del av det ordinära beståndet. Den tidigare genomföra utredningen om barn med behov av särskilt stöd ges förnyad aktualitet. K-G Johansson vill avvakta med ställningstagandet till kommunfullmäktiges sammanträde. Kommunstyrelsen antar Gunilla Levéns yrkande.

4 Sida 4 Investeringsbudgeten Yrkanden Leif Carlsson yrkar följande förändringar i presenterad investeringsbudget: Ambitionen att följande skall in i investeringsplanen = totalt tkr Levene skola/förskola; 500 tkr 2007, tkr 2008, tkr 2009 och tkr 2010 = tkr Nästegårdsbadet (finns ej med i förslaget) tkr Finansiering Tkr Projektpengar Levene skola (2007) 500 Byggnation Levene förskola (2007) Alternativ uppvärmning Larvs skola (2009) Ny- och ombyggnad Torggatan (2009) Ny- och ombyggnad Storgatan (2010) Utsmyckning yttre miljöer (2009 och 2010) Ramökning TOTALT Karl-Gustav Johansson yrkar följande förändring: Ambitionen att följande skall in i investeringplanen under planperioden = totalt tkr. Levene skola; 500 tkr 2007, tkr 2008 och tkr 2009 = tkr Allébadet (i förslaget finns renovering med om tkr). Ambitionen att flytta in även liten utbyggnad på 12 mkr och rehab-bassäng tkr i planen = tkr Finansiering Tkr Projektering Levene skola (2007) 500 Ny- och ombyggnad Storgatan (2010) Kungsgatan ringled Statoil-centrum (2010) 900 Parkering vid Torsgårdsskolan för utebad (2007) Ramutökning TOTALT Ordföranden ställer Leif Carlssons yrkande mot K-G Johanssons och finner att kommunstyrelsen antar Carlssons yrkande. Kommunstyrelsens förslag till beslut 1. Kommunfullmäktige bemyndigar kommunstyrelsen att i samband med 2006 års bokslut besluta om ombudgetering av anslag i investeringsbudgeten som inte disponerats samt för driftbudget besluta om balansering av över- och underskott. 2. Inventarier understigande ett halvt prisbasbelopp får kostnadsföras. Beslut avseende nämnd, driftbudget Följande särskilda beslut tas för respektive nämnd. Samtliga taxor i budgeten redovisas exkl. moms. Revisorerna 1. Revisorernas budgetram utökas med kr till kr

5 Sida 5 Kommunfullmäktige förutsätter att den merkostnad om kr för förvaltningsrevision av bolagen betalas av respektive bolag. Kommunstyrelsen 2. Kommunfullmäktiges kungörelser skall annonseras i NLT och SkLT. 3. Kommunfullmäktige fastställer partistödet enligt följande, vilket motsvarar 35 % av prisbasbeloppet: Grundbidrag/parti (7) : :- Utbildningsbidrag/mandat (45) 2 000: :- Mandatstöd/mandat (45) : : :- Partistödet utbetalas till den lokala partiorganisationen i Vara kommun. 4. Kommunstyrelsen tillförs 500 tkr till ökade kostnader för räddningstjänsten. 5. Kommunstyrelsen tillförs tkr till kompetens och tillväxt. 6. Kommunstyrelsen tillförs under förutsättning att kommunfullmäktige beslutar om förändrade arvoden tkr centralt för samtliga nämnder som kompensation för ökade politikerkostnader. Service-tekniska nämnden 7. Service-tekniska nämnden tillförs 500 tkr till rivning av saneringsfastigheter. 8. Service-tekniska nämnden har begärt 500 tkr för belysningsföreningar på landsbygden 500 tkr. Avslås för att tas av nämndens ackumulerade överskott. 9. Service-tekniska nämnden har begärt 100 tkr för skötsel av nytt område Nedervara. Avslås då skötseln kommer först Service-tekniska nämnden har begärt tkr för ökade elkostnader fastigheter. Bifalles med 750 tkr och resten som sparbeting. 11. Service-tekniska nämnden har begärt 350 tkr för ökade elkostnader gatubelysning. Bifalles med 200 tkr samt begäran om en redovisning av effekterna av driftkostnaderna efter byte till energisnålare armaturer. 12. Service-tekniska nämnden har begärt 410 tkr för ökade elkostnader VA. Avslås då VA-taxan får justeras inkl. kompensation för utökade elkostnader. I övrigt godkänner kommunfullmäktige föreslagen VA-taxa.. Separat bilaga. 13. Service-tekniska nämnden har begärt 45 tkr för vinterväghållning gång- och cykelväg Vara- Levene. Avslås med förslag att nämnden får göra prioriteringar inom sin verksamhet. Bildningsnämnden 14. Kommunfullmäktige uppdrar åt bildningsnämnden att till den 30 april 2007 göra en total översyn av nämndens verksamheter m.a.a. demografiska förändringar och den kostnadsökning som har

6 Sida 6 föreslagits. 15. Barn- och utbildningsnämnden har begärt tkr till minskning av barngruppernas storlek eller personalförstärkningar. Kommunfullmäktige avvaktar med hänvisning till den nya regeringens förslag om vårdnadsbidrag och resultatet av utredningen i punkt Kommunfullmäktige avslår begäran om tillskott på tkr till utvidgning av kulturskolans verksamhet med hänvisning till utredningen i punkt Kommunfullmäktige avslår begäran om tillskott på tkr till ej påverkbara kostnader skolskjutsar med hänvisning till utredningen i punkt 16. Socialnämnden 18. Socialnämnden tillförs 400 tkr (begärt 434 tkr) som kompensation för feriearbeten. 19. Socialnämndens begäran om tkr till ökad personaltäthet inom äldreomsorgen avslås med hänvisning till möjligheten att söka statsbidrag. Övrigt 20. Taxorna i övrigt är oförändrade jämfört med För vissa taxor sker förändringar med hänsyn till index och tillämpningsföreskrifter. 21. Följande utredningar påbörjas omgående så att beslut om ev. genomförande kan fattas under 2007: Genom omfördelning inom kommunens ekonomi, ge möjlighet för föräldrar att stanna hemma med barnen under de första åren. Ge möjlighet till valfrihet för brukarna inom hemtjänstområdet, där de även skall kunna köpa tilläggstjänster. Klargörande av förutsättningarna och aktivt verka för alternativa vårdgivare, t.ex. personalkooperativ. Hur seniorboende kan tillskapas som en integrerad del av det ordinära beståndet. Den tidigare genomföra utredningen om barn med behov av särskilt stöd ges förnyad aktualitet. Sammanställning driftbudget 22. Kommunfullmäktige fastställer nettodriftsbudget 2007 för respektive nämnd inkl. kapitalkostnad och interna hyror (tkr): Vara kommuns revisorer 605 Kommunstyrelsen Miljö- och byggnadsnämnden Service-tekniska nämnden Bildningsnämnden Socialnämnden Summa Beslut avseende investeringsbudget 2007 Sammanställning investeringsbudget

7 Sida Kommunfullmäktige fastställer investeringsbudget 2007 för respektive nämnd med tidigare beslutade justeringar och ombudgeteringar enligt bilaga (tkr): Övrigt Kommunstyrelsen varav ospec. till fullmäktiges förfogande 0 Service-tekniska nämnden Miljö- och byggnadsnämnden 361 Bildningsnämnden Socialnämnden Summa Kommunfullmäktige fastställer utdebiteringen år 2007 till 20:90 per skattekrona. 25. Kommunfullmäktige fastställer resultat-, finansierings- och balansbudget för år 2007 enligt reviderad bilaga. 26. Kommunfullmäktige fastställer ekonomisk plan för åren enligt bilaga. Reservation Mot beslutet reserverar sig den socialdemokratiska gruppen till förmån för K-G Johanssons yrkanden där de inte vunnit gehör. Kommunfullmäktiges behandling Yrkanden Kommunstyrelsens ordförande Jan-Erik Wallin (m) redogör för kommunstyrelsens förslag till budget 2007 och plan och yrkar - med instämmande av Irene Karlsson (c) och Sven Månsson (fp) - bifall till densamma. Fredrik Nelander (s) yrkar med instämmande av Marianne Wirén (s) följande: - Kommunstyrelsen (punkt 3) 38 % av basbeloppet (40 300:-) = kr och föreslår följande fördelning: Grundbidrag/parti (7) : :- Utbildningsbidrag/mandat (45) 2 000: :- Mandatstöd/Mandat (45) : : :- - Service-tekniska nämnden (punkt 12) Service-tekniska nämnden beviljas ytterligare kr för att få full täckning för ökade elkostnader i fastigheter - Bildningsnämnden (punkt 16) Texten i kommunstyrelsens förslag fortsätter med: Det innefattar även översyn av barngruppernas storlek eller/samt ökad personaltäthet i enlighet med den motion fullmäktige tidigare bifallit. - Övrigt (punkt 23) Den första punktsatsen utgår eftersom den inryms i punkterna 16 och 17 i kommunstyrelsens förslag. Vidare yrkar Nelander att den sista punktsatsen ändras från ges förnyad aktualitet till följas upp för att utröna om ytterligare åtgärder behövs.

8 Sida 8 - Övrigt (Ny punkt) Fullmäktige avsätter 3 miljoner kr för att användas vid genomförandet av arbetsvärderingen. Irene Karlsson (c ) yrkar med instämmande av Sven Månsson (fp) följande: - Bildningsnämnden (punkt 16) Texten i kommunstyrelsens förslag byts ut mot: Kommunfullmäktige ger en fullmäktigeberedning uppdrag att göra en översyn av nämndens verksamhet med anledning av demografiska förändringar och de kostnadsökningar som föreslagits, där också konsekvenserna av eventuella kommande förslag finns med. Den bör vara klar den 30 april Valberedningen får i uppdrag att ta fram förslag på lämplig sammansättning av denna beredning till nästa fullmäktige. Allmänhetens frågestund Mötets ajourneras kl för allmänhetens frågestund. Ingen fråga ställs. Allmänhetens frågestund avslutas och fullmäktige återupptar överläggningarna. Yrkanden Carl-Magnus Bengtegård (v) yrkar följande: - Socialnämnden (punkt 21) Socialnämnden beviljas 4,5 miljoner kr till ökad personaltäthet inom äldreomsorgen. Fredrik Nelander (s) yrkar följande: - Investeringsbudgeten Ytterligare 17 miljoner kronor läggs in till renovering och tillbyggnad av Allébadet. Nelander tillstyrker övriga punkter i investeringsbudgeten. Ajournering Mötet ajourneras kl Mötet återupptas kl Propositioner Revisorerna (Punkt 3) Ordföranden ställer proposition på presidiets förslag att utöka revisorernas budget för 2007 med kr till kr. Presidiets förslag bifalls. Kommunstyrelsen (Punkt 5) Ordföranden ställer proposition på kommunstyrelsens förslag och Fredrik Nelanders yrkande att partistödet skall vara 38 % av basbeloppet. Kommunstyrelsens förslag bifalls. Serviceteknisk nämnd (Punkt 12) Ordföranden ställer proposition på kommunstyrelsens förslag och Fredrik Nelanders yrkande att ytterligare totalt 1,5 miljoner kr - ges till servicetekniska nämnden. Kommunstyrelsens förslag bifalls. Bildningsnämnden (Punkt 16) Ordföranden ställer proposition på kommunstyrelsens förslag och Fredrik Nelanders yrkande om tillägg i texten. Kommunstyrelsens förslag bifalls. Ordföranden ställer proposition på Irene Karlssons yrkande om en översyn av nämndens verksamhet samt konsekvensbeskrivning av kommande förslag till beslut. Karlssons yrkande bifalls.

9 Sida 9 Socialnämnden (Punkt 21) Ordföranden ställer kommunstyrelsens förslag mot Carl-Magnus Bengtegårds yrkande att fullmäktige biträder socialnämndens begäran om 4,5 milj. för ökad personaltäthet inom äldreomsorgen. Kommunstyrelsens förslag bifalls. Övrigt (Punkt 23) Ordföranden ställer proposition på kommunstyrelsens förslag och Fredrik Nelanders yrkande att den första punktsatsen i texten utgår. Kommunstyrelsens förslag bifalls. Ordföranden ställer proposition på kommunstyrelsens förslag och Fredrik Nelanders yrkande om ändring av texten i sista punktsatsen. Kommunstyrelsens förslag bifalls. Övrigt (Ny punkt) Ordföranden ställer proposition på Fredrik Nelanders yrkande att fullmäktige avsätter 3 miljoner kronor för att användas till genomförande av arbetsvärdering. Yrkandet avslås. Investeringsbudgeten Ordföranden ställer proposition på Fredrik Nelanders yrkande att det i plan 2008 läggs ytterligare 17 miljoner till om- och tillbyggnad av Allébadet. Yrkandet avslås. Beslut 1. Kommunfullmäktige bemyndigar kommunstyrelsen att i samband med 2006 års bokslut besluta om ombudgetering av anslag i investeringsbudgeten som inte disponerats samt för driftbudget besluta om balansering av över- och underskott. 2. Inventarier understigande ett halvt prisbasbelopp får kostnadsföras. Beslut avseende nämnd, driftbudget Följande särskilda beslut tas för respektive nämnd. Samtliga taxor i budgeten redovisas exkl. moms. Revisorerna 3. Revisorernas budgetram utökas med kr till kr. Kommunfullmäktige förutsätter att den merkostnad om kr för förvaltningsrevision av bolagen betalas av respektive bolag, vilket innebär att revisorernas budget trots beslutet om utökning är kr. Kommunstyrelsen 4. Kommunfullmäktiges kungörelser skall annonseras i NLT och SkLT. 5. Kommunfullmäktige fastställer partistödet enligt följande, vilket motsvarar 35 % av prisbasbeloppet: Grundbidrag/parti (7) : :- Utbildningsbidrag/mandat (45) 2 000: :- Mandatstöd/mandat (45) : : :- Partistödet utbetalas till den lokala partiorganisationen i Vara kommun.

10 Sida Kommunstyrelsen tillförs 500 tkr till ökade kostnader för räddningstjänsten. 7. Kommunstyrelsen tillförs tkr till kompetens och tillväxt. 8. Kommunstyrelsen tillförs under förutsättning att kommunfullmäktige beslutar om förändrade arvoden tkr centralt för samtliga nämnder som kompensation för ökade politikerkostnader. Service-tekniska nämnden 9. Service-tekniska nämnden tillförs 500 tkr till rivning av saneringsfastigheter. 10. Service-tekniska nämnden har begärt 500 tkr för belysningsföreningar på landsbygden 500 tkr. Avslås för att tas av nämndens ackumulerade överskott. 11. Service-tekniska nämnden har begärt 100 tkr för skötsel av nytt område Nedervara. Avslås då skötseln kommer först Service-tekniska nämnden har begärt tkr för ökade elkostnader fastigheter. Bifalles med 750 tkr och resten som sparbeting. 13. Service-tekniska nämnden har begärt 350 tkr för ökade elkostnader gatubelysning. Bifalles med 200 tkr samt begäran om en redovisning av effekterna av driftkostnaderna efter byte till energisnålare armaturer. 14. Service-tekniska nämnden har begärt 410 tkr för ökade elkostnader VA. Avslås då VA-taxan får justeras inkl. kompensation för utökade elkostnader. I övrigt godkänner kommunfullmäktige föreslagen VA-taxa.. Separat bilaga 15. Service-tekniska nämnden har begärt 45 tkr för vinterväghållning gång- och cykelväg Vara- Levene. Avslås med förslag att nämnden får göra prioriteringar inom sin verksamhet. Bildningsnämnden 16. Kommunfullmäktige ger en fullmäktigeberedning uppdrag att göra en översyn av nämndens verksamhet med anledning av demografiska förändringar och de kostnadsökningar som föreslagits, där också konsekvenserna av eventuella kommande beslut finns med. Översynen bör vara klar den 30 april Valberedningen får i uppdrag att ta fram förslag på lämplig sammansättning av denna beredning till nästa kommunfullmäktige. 17. Barn- och utbildningsnämnden har begärt tkr till minskning av barngruppernas storlek eller personalförstärkningar. Kommunfullmäktige avvaktar med hänvisning till den nya regeringens förslag om vårdnadsbidrag och resultatet av utredningen i punkt Kommunfullmäktige avslår begäran om tillskott på tkr till utvidgning av kulturskolans verksamhet med hänvisning till utredningen i punkt Kommunfullmäktige avslår begäran om tillskott på tkr till ej påverkbara kostnader skolskjutsar med hänvisning till utredningen i punkt 16. Socialnämnden

11 Sida Socialnämnden tillförs 400 tkr (begärt 434 tkr) som kompensation för feriearbeten. 21. Socialnämndens begäran om tkr till ökad personaltäthet inom äldreomsorgen avslås med hänvisning till möjligheten att söka statsbidrag. Övrigt 22. Taxorna i övrigt är oförändrade jämfört med För vissa taxor sker förändringar med hänsyn till index och tillämpningsföreskrifter. 23. Följande utredningar påbörjas omgående så att beslut om ev. genomförande kan fattas under 2007: Genom omfördelning inom kommunens ekonomi, ge möjlighet för föräldrar att stanna hemma med barnen under de första åren. Ge möjlighet till valfrihet för brukarna inom hemtjänstområdet, där de även skall kunna köpa tilläggstjänster. Klargörande av förutsättningarna och aktivt verka för alternativa vårdgivare, t.ex. personalkooperativ. Hur seniorboende kan tillskapas som en integrerad del av det ordinära beståndet. Den tidigare genomföra utredningen om barn med behov av särskilt stöd ges förnyad aktualitet. Sammanställning driftbudget 24. Kommunfullmäktige fastställer nettodriftsbudget 2007 för respektive nämnd inkl. kapitalkostnad och interna hyror (tkr): Vara kommuns revisorer 605 Kommunstyrelsen Miljö- och byggnadsnämnden Service-tekniska nämnden Bildningsnämnden Socialnämnden Summa Beslut avseende investeringsbudget 2007 Sammanställning investeringsbudget 25. Kommunfullmäktige fastställer investeringsbudget 2007 för respektive nämnd med tidigare beslutade justeringar och ombudgeteringar enligt bilaga (tkr): Kommunstyrelsen varav ospec. till fullmäktiges förfogande 0 Service-tekniska nämnden Miljö- och byggnadsnämnden 361 Bildningsnämnden Socialnämnden Summa

12 Sida 12 Övrigt 26. Kommunfullmäktige fastställer utdebiteringen år 2007 till 20:90 per skattekrona. 27. Kommunfullmäktige fastställer resultat-, finansierings- och balansbudget för år 2007 enligt reviderad bilaga. 28. Kommunfullmäktige fastställer ekonomisk plan för åren enligt bilaga. Reservationer Mot beslutet reserverar sig den socialdemokratiska gruppen till förmån för Nelanders yrkanden där dessa inte vunnit gehör. Mot besluten om partistöd och arbetsvärdering reserverar sig den vänsterpartistiska gruppen till förmån för Fredrik Nelanders yrkanden och mot beslutet om avslag av socialnämndens begäran om 4,5 milj kr till ökad personaltäthet inom äldreomsorgen reserverar sig gruppen till förmån för Carl- Magnus Bengtegårds yrkande.