Större händelser som påverkar ekonomin:

Storlek: px
Starta visningen från sidan:

Download "Större händelser som påverkar ekonomin:"

Transkript

1 1(7) Dnr SLU ua Planeringsavdelningen Lasse Thorell PROMEMORIA Ekonomisk uppföljning efter kvartal samt prognos för den ekonomiska utvecklingen Större händelser som påverkar ekonomin: Resultatet för kvartal är 42 mnkr bättre än samma period 2013 Prognosen för 2014 visar ett överskott på 94 mnkr Bidragsinbetalningarna ökar jämfört med samma period 2013, vilket är en följd av forskningspropositionen Personalvolymen har minskat och bedöms fortsätta minska Regeringen ökar beloppet som SLU får använda från försäljningen av Ultuna 2:1 för investering i Lövsta från 100 mnkr till 130 mnkr. Ultuna 2:1 säljs i två steg och ger överskott på 97 mnkr 2014 och minst 33 mnkr 2015 Lokal-, drift- och avskrivningskostnaderna kommer att öka andra halvåret 2014 då inflyttning i VHC görs. Prognosen för byggkostnaderna visar en ökning med 31 mnkr för VHC. Pris- och löneomräkningen beräknas minska till 0,5 procent för Dessa händelser gör att ekonomin för universitetet som helhet kommer att vara stark även efter de ökade kostnaderna i samband med campusutvecklingen. SLU, Box 7070, SE Uppsala, Sweden tel: +46 (0) Org.nr info@slu.se

2 Ekonomisk uppföljning efter kvartal samt prognos för den ekonomiska utvecklingen Efter första kvartalet är bokslutet något osäker information och bör därför analyseras med försiktighet. Att jämföra kvartal mot kvartal ger dock en indikation om vart åt det lutar. SLU redovisar ett underskott på -7 mnkr efter första kvartalet Det är en resultatförbättring jämfört med första kvartalet 2013 på 42 mnkr. Den stora skillnaden kv jämfört med kv är att intäkterna ökar och att personalkostnaderna minskar. Resultaträkningen efter första kvartalet 2014 jämfört med prognos och budget Utfall Utfall 2014/13 Prognos Budget förändring % INTÄKTER Statsanslag % Avgifter % Bidrag % Finansiella intäkter % 7 12 Summa % KOSTNADER Personal % Lokaler % Drift % Finansiella kostnader % 11 4 Avskrivningar % Summa % Resultatandel 0 0 RESULTAT Utgående kapital % av omsättningen 8% 9% 11% 8% Intäkterna ökar med 7 procent medan kostnaderna är i stort oförändrade mellan 2014 och Av resultaträkningen framgår att personalkostnaderna minskar med 5 procent under perioden. Personalkostnadsminskningen förklaras till stor del av att SLU:s personalvolym minskar med cirka 3 procent. Prognosen Prognosen för 2014 visar ett överskott på 94 mnkr och ett utgående kapital på 358 mnkr, vilket motsvarar 9 procent av omsättningen. SLU:s budgetprocess är senare än vanligt då omorganisationen i samband med framtidens SLU lett till att budgeten görs efter första kvartalet Den budget som sammanställts visar ett överskott på 8 mnkr vilket är ett lägre resultat än prognosen för Budgeten bygger på institutionernas förväntningar och är mer försiktig än den prognos som SLU gör centralt. Budget och prognos görs utifrån två skilda utgångspunkter. Sett i relation till SLU:s omsättning på 3,3 mdr bedöms skillnaden ändå vara relativt liten. Prognosen bygger på följande antaganden: 2(7)

3 Ekonomisk uppföljning efter kvartal samt prognos för den ekonomiska utvecklingen Statsanslaget har beräknats utifrån regleringsbrevet och utfallet i den senaste forskningspropositionen. I prognosen redovisas statsanslaget exklusive de delar som transfereras till andra myndigheter och lärosäten. Forskningspropositionen ger SLU en förstärkning med 32 mnkr för 2014 och 18 mnkr för Regeringen lämnar en ny forskningsproposition 2017 och i prognosen räknar vi försiktigt med att SLU får en nivåhöjning på cirka 20 mnkr. Regeringen har i vårändringsbudgeten för 2014 föreslagit att SLU:s statsanslag förstärks med 3 mnkr från 2015 då Hästsportens genom avtal fastställda del av finansieringen av hippologutbildningen minskas fr.o.m. den 1 februari Denna förändring får ingen resultateffekt för SLU då avgiftsintäkterna minskar lika mycket som statsanslaget ökar. År 2012 genomförde regeringen en besparing på SLU:s statsanslag. Denna besparing drabbade till största delen grundutbildningen. Enligt uppgifter från regeringskansliet är denna besparing tidsbegränsad och SLU får dessa 30 mnkr åter senast 2016, vilket är inräknat i prognosen. Pris- och löneomräkningen (PLO) är faktorn som regeringen använder för uppräkning av statsanslaget. Historiskt har PLO fluktuerat mellan 0 och 4,5 procent. En långsiktig bedömning är att PLO ligger kring 2 procent, men för 2015 har den uppskattats till 0,5 procent utifrån underhandskontakter med regeringskansliet. För 2016 och 2017 är PLO 1,5 procent i prognosen och från 2018 och framåt är PLO 2 procent. Bidragsintäkterna ökar 2014 med 36 mnkr eller 3,9 procent. Effekten av den senaste forskningspropositionen har hittills varit relativt liten men kommer att ha större inverkan på SLU från 2014 och framåt. Efter första kvartalet har bidragsinbetalningarna ökat vilket förstärker denna bild. Värdet på nya bidragskontrakt har ökat med 400 mnkr under Som en följd av att kontrakten ökade under 2013 ökar nu inbetalningarna till SLU. Bidragsintäkterna kommer på sikt att öka genom att dessa inbetalningar leder till ökade kostnader 1. När det gäller avgiftsintäkterna förväntas en viss allmän ökning på cirka 1,5 procent över inflationen. I prognosen räknas med en fortsatt ökning av djursjukvårdsintäkterna, som dock inte beräknas vara lika stor som ökningen under 2013 (15 procent). Totalt ökar avgiftsintäkterna med 3 procent i prognosen, exklusive försäljningen Ultuna 2:1, mellan 2013 och Därtill kommer att SLU säljer fastigheten Ultuna 2:1. Regeringen har i vårändringsbudgeten för 2014 föreslagit att regeringen bemyndigas att besluta om att överskottet från försäljning av fastigheten Uppsala Ultuna 2:1 i Uppsala kommun får investeras i en anläggning för djurstallar till ett värde om högst kronor. SLU planerar att sälja två tomter av fastigheten Ultuna 2:1 och den ena tomten kommer att säljas under andra halvåret 2014 för 100 mnkr. Det bokförda värdet är mycket lågt och reavisten uppskattas till 97 mnkr för denna försäljning. SLU planerar för att sälja den 1 Universitetens redovisningsmodell innebär att forskningsprojekten värderas till noll dvs intäkterna är lika stora som kostnaderna så länge det finns finansiering. Det innebär att inbetalade externa forskningsbidrag redovisas som oförbrukade bidrag och när projektet får kostnader minskas de oförbrukade bidragen och omvandlas till bidragsintäkt. 3(7)

4 Ekonomisk uppföljning efter kvartal samt prognos för den ekonomiska utvecklingen andra tomten under 2015 för mer än 33 mnkr, vilket är det maxbelopp som SLU får behålla av försäljningsintäkten. Avseende finansiella intäkter och kostnader beräknas räntan sjunka under 2014 till knappt en procent, för att sedan öka till 1,5 procent 2016 och framåt. Att de finansiella intäkterna minskar beror på att de oförbrukade bidragen bedöms minska från 2015 och stanna på en lägre nivå 2017 och framåt. Detta med anledning av nya regler för statliga finansiärer om att utbetalning av bidrag ska ske i nära anslutning till när verksamheten bedrivs. Personalkostnaderna ökar med i genomsnitt 2,3 procent , vilket förklaras dels av att lönenivån beräknas öka med 2,5 procent samt dels av att personalvolymen kommer att minska något de närmaste åren. Medellönens ökningstakt har minskat från 3,2 procent mars 2013 till 2,7 procent mars Det låga inflationsläge som nu råder, vilket bland annat lett till låg PLO för statsanslaget, gör att löneökningarna kommer att vara lägre än tidigare år. Bedömningen är att lönerna ökar med 2,5 procent årligen. Denna ökning omfattar såväl avtalsenligt löneökning som löneökning till följd av personalomsättning. Vid jämförelse mars 2013 med mars 2014 har personalvolymen minskat med 3 procent. Bedömningen är att personalvolymen kommer att minska fortsätta att minska något 2014 och Därefter är bedömningen att personalvolymen kan öka långsamt. Förändring antal helårsarbetare första kvartalet LTV % 301 1% 316 5% 296-6% NJ % % 966-1% 913-5% S % 660 8% 652-1% 610-6% VH % 469 0% 462-1% 439-5% S:a fakulteter % % % % UDS % 142 4% 144 1% 156 8% Fastighetsf % 13 6% 9-28% 5-45% Lantbruksdr % 16-6% 16-1% 14-10% Biblioteket % 50 1% 50-1% 43-13% Universitetsadm % 414 3% 422 2% 420 0% S:a stödverksamheter % 635 3% 641 1% 639 0% Gem. (inkl omställningspotten) 7 6-7% 8 25% 13 77% % Totalt % % % % SLU:s personalvolym fortsätter att minska inom kärnverksamheten, vilket främst beror på att det tidigare upparbetade kapitalet nu till stor del är i anspråktaget. En anpassning av verksamhetens volym har även varit nödvändig då SLU kommer få ökade lokalkostnader från och med Denna anpassning går något snabbare än planerat, vilket återspeglas bland annat i låga personalkostnader. Det är fakulteterna som står för personalminskningen. Som en effekt av SLU:s omställningsarbete kommer personalen att minska med ytterligare cirka 50 helårsarbetskrafter , enligt tabellen ovan. Statsanslaget kommer att ha en svag ökning medan det tack vare forskningspropositionen finns relativt mycket bidragsmedel 4(7)

5 Ekonomisk uppföljning efter kvartal samt prognos för den ekonomiska utvecklingen att söka. I den mån SLU lyckas erhålla forskningsbidrag kommer personalvolymen att kunna öka inom SLU:s externfinansierade forsknings och Foma verksamheter. Universitetsadministrationen planerar en anpassning av verksamheten utifrån att personalvolymen minskat på fakulteterna. Även kommande lokalkostnadsökning för universitetsadministrationen leder till minskad personalvolym, då de högre lokalkostnaderna ska rymmas inom samma intäktsvolym SLU kommer att behöva minska personalen fram till Därefter kan personalvolymen åter öka något beroende på ekonomiskt utrymme. Personalminskningen består av ej återbesatta pensioneringar, ej återbesatta tidsbegränsade anställningar samt allmän återhållsamhet vid rekrytering. Omställningspotten är också ett verktyg för att säkerställa att personalvolymen minskas. Den omställningspott som SLU införde under 2013 har lett till cirka 70 övertaligheter. Av dessa är det cirka 47 anställningar som kommer att avslutas under 2014 och 5 kommer att avslutas under För mars 2014 är det 47 helårsarbetare som avser omställningspotten, se tabellen nedan. SLU har även inrättat en särskild omställningspott 2014 för VH-fak. Denna omställningspott var tillgänglig fram till sista mars 2014 och det är 11 anställningar anmälda för omställning. Därtill finns ytterligare 8 anställningar som anmälts som övertaliga till personalavdelningen. Effekten av utbildningarnas flytt från Skara till Uppsala leder till effektiviseringar och ett minskat antal anställningar. I flerårsprognosen har detta beräknats genom att personalvolymen minskar med cirka 15 personer från 2016 och framåt. Lokalkostnaderna har beräknats utifrån hyresavtal och prognoser från Akademiska Hus AB över framtida hyra för nya lokaler. Lokalkostnaderna kommer att öka då VHC och Ulls hus blir färdigställda. Denna ökning blir inte lika kraftig som tidigare indikationer gjort gällande. Det har sin förklaring dels i det låga ränteläget, vilket påverkar hyran för de hus som SLU har avtal med rörlig ränta i, och dels i att indexuppräkningarna i hyresavtalen blir lägre än i tidigare beräkningar. Denna kostnadsökning kommer andra halvåret VH-fak och UDS har fått statsanslagsförstärkning för att täcka del av lokalkostnadsökningarna. För 2014 har VHfak och UDS fått kompensation motsvarande ett helt års kostnadshöjning men den verkliga hyres-, avskrivnings- och räntehöjningen omfattar bara ett halvt år. Akademiska hus AB har under 2013 lämnat två kvartalsprognoser över byggkostnadsutvecklingen i VHC-projektet, vilka visat på ökning med 30 mnkr kv Enligt Akademiska hus senaste prognos efter kv kommer byggkostnaderna att öka med ytterligare 31 mnkr. Denna ökning är under utredning, men den beror till stor del på ändrings- och tilläggsarbeten i projektet. Byggkostnadsökningen kv på 31 mnkr leder till att hyran ökar med 2,2 mnkr per år. Bedömningen är att byggkostnaderna för VHC kommer att öka även efter inflyttning då viss hyresgästanpassning kvarstår. Driftkostnaderna beräknas följa personalutvecklingen, men 2014 kommer en kraftig ökning på grund av inflyttningskostnader i VHC och återställningskostnader för lämnade lokaler på cirka 50 mnkr. Förtätningsprojektet leder också till engångskostnader för omflyttning av verksamheter under 2014 på cirka 15 mnkr. I flerårsprognosen ingår även engångskostnader för inflyttning i Ulls hus år (7)

6 Ekonomisk uppföljning efter kvartal samt prognos för den ekonomiska utvecklingen Avskrivningarna ökar med 5 mnkr 2014 och 30 mnkr 2015 på grund av att VHC och Ulls hus tas i bruk. Fakulteterna Samtliga fakulteter redovisar bättre resultat efter första kvartalet 2014 jämfört med första kvartalet De verksamheter som kommer att flytta in i VHC kommer att få ökade kostnader efter andra halvåret, vilket framgår i bilaga 2 där lokal- drift- och avskrivningskostnaderna för VH-fakulteten är låga jämfört med budget. Även SLU gemensamt har låga driftkostander jämfört med budget vilket förklaras av att en stor del av engångskostnaderna i samband med inflyttningen tas centralt. Den verksamhet som har de största ekonomiska problemen är VH-fakulteten. För närvarande arbetar fakulteten med ett åtgärdsprogram för att få ekonomin i balans inför inflyttningen i nya VHC, vilket sker i juni Budgeten för 2014 är i balans och visar överskott på 6 mnkr,men den bygger på att VH-fak får ett fullt års statsanslagsförstärkning medan kostnaderna endast ökar andra halvåret. Stödfunktionerna Lantbruksdriften redovisar ett underskott för första kvartalet och utgående kapital på -12 mnkr vilket motsvarar -43 procent av omsättningen. Lantbruksdriften är under utredning och ett åtgärdsprogram har inletts. Fastighetsförvaltningens verksamhet finansieras av hyresintäkter. Efter första kvartalet är det ackumulerade överskottet 16 mnkr, vilket motsvarar 19 procent av omsättningen. En betydande del av resultatet genereras från nyetableringen i Lövsta. Det ackumulerade överskottet är tänkt att avvändas till upprustning av SLU:s äldre fastighetsbestånd. UDS inklusive ambulatorisk kliniken redovisar ett nollresultat. Budgeten för 2014 visar ett underskott på -7 mnkr, vilket har sin förklaring i inflyttningen i VHC. UDS har ett samlat balanserat underskott på -7 mnkr där 4,9 mnkr avser ambulatoriska kliniken. Ambulatoriska klinikens underskott ska regleras mot VH-fakulteten. Till skillnad från fakulteterna ökar personalvolymen vid stödfunktionerna något, 7 HA se bilaga 3. Institutionerna Efter första kvartalet är institutionernas bokslut något osäker information och bör därför analyseras med försiktighet. Verksamheten är säsongsvarierande och vissa utfördelade intäkter och kostnader görs senare under året. Många institutioner fortsätter att redovisa underskott och störst underskott redovisar institutionen akvatiska resurser. Det är sannolikt ett periodiseringsfel av uppdragsintäkterna och kommer att utredas. Institutionerna redovisar samlat underskott på - 65 mnkr medan fakulteterna centralt har ett överskott på + 60 mnkr, se bilaga 3. SLU gemensamt och stödfunktionerna redovisar i princip ett nollresultat. 6(7)

7 Ekonomisk uppföljning efter kvartal samt prognos för den ekonomiska utvecklingen Fakulteternas intendenturer redovisar underskott och har samlat kapita l som är mindre än -40 procent av omsättningen. Det största underskottet står VH-faks intendentur för och det består av underskott från driften av Lövsta. Institutionerna redovisar i budgeten för 2014 i stort sett ett nollresultat. Eftersom underskottet efter första kvartalet är så stort innebär det att institutionerna måste bromsa underskottet vilket då medför personalminskningar. Det är åtta institutioner som har ett kapital som understiger -3 procent av omsättningen, rödmarkerade i bilaga 3. Av bilaga 3 framgår att institutionerna har minskat personalen med 88 helårsarbetskrafter, mars 2013 jämfört med mars Det är de institutioner som har stort negativt resultat och/eller stort negativ kapital som står för personalneddragningarna. Personalneddragningarna kommer att fortsätta även under 2014 och 2015 då flera institutioner har övertalighetsanmält personal. Samtidigt kommer personalvolymen att ökar för de institutioner med stark finansiering, vilket gör att bedömningen blir att personalvolymsminskningen inte blir så stor. Bilaga 1 Flerårsprognos Bilaga 2 Uppföljning per fakultet eller motsvarande kv Bilaga 3 Resultat kapital och helårsarbetskraft per institution kv (7)

8 Flerårsprognos (mnkr) Bilaga 1 Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall Enklare framräkning kv 1 Ingående balanserat kapital Statsanslag Avgiftsintäkter Bidragsintäkter Finansiella intäkter Summa intäkter Kostnader för personal Kostnader för lokaler Egna lokaler (Egendomarna) Övriga driftskostnader Finansiella kostnader Avskrivningar Summa kostnader Resultat Utgående balanserat kapital UB i relation till omsättning 14% 15% 12% 8% 8% 9% 11% 12% 13% 12% 11% 11% 10% Oförbrukade bidrag/uppdrag

9 Uppföljning per fakultet eller motsvarande kv (mnkr) Bilaga 2 (1/4) LTV-fakulteten NJ-fakulteten S-fakulteten Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget Verksamhetens intäkter Statsanslag % % % Uppdragsintäkter % % % Bidragsintäkter % % % Övriga intäkter % % % Intern tilldelning % % % Summa intäkter % % % Verksamhetens kostnader Kostnader för personal % % % Kostnader för lokaler % % % Övriga driftskostnader % % % Avskrivningar % % % Universitetsoverhead % % % Summa kostnader % % % Resultat Utgående kapital % av omsättningen 11% 9% 16% 14% 8% 14% Oförbrukade bidrag

10 Uppföljning per fakultet eller motsvarande kv (mnkr) Bilaga 2 (2/4) VH-fakulteten Universitetsdjursjukhuset Fastighetsförvaltningen Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget Verksamhetens intäkter Statsanslag % % Uppdragsintäkter % % % Bidragsintäkter % % % Övriga intäkter % % % Intern tilldelning % % Summa intäkter % % % Verksamhetens kostnader Kostnader för personal % % % Kostnader för lokaler % % % Övriga driftskostnader % % % Avskrivningar % % % Universitetsoverhead % % % Summa kostnader % % % Resultat Utgående kapital % av omsättningen 2% 0% -4% -1% 19% 16% Oförbrukade bidrag

11 Uppföljning per fakultet eller motsvarande kv (mnkr) Bilaga 2 (3/4) Lantbruksdriften Biblioteket Universitetsadministrationen Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget Verksamhetens intäkter Statsanslag % Uppdragsintäkter % % % Bidragsintäkter % % % Övriga intäkter % % % Intern tilldelning % % Summa intäkter % % % Verksamhetens kostnader Kostnader för personal % % % Kostnader för lokaler % % % Övriga driftskostnader % % % Avskrivningar % % % Universitetsoverhead % % % Summa kostnader % % % Resultat Utgående kapital % av omsättningen -43% -63% 3% 0% 3% 0% Oförbrukade bidrag

12 Uppföljning per fakultet eller motsvarande kv (mnkr) Bilaga 2 (4/4) SLU gemensamt Utfall Utfall Budget Verksamhetens intäkter Statsanslag % Uppdragsintäkter % Bidragsintäkter % Övriga intäkter % Intern tilldelning % Summa intäkter % Verksamhetens kostnader Kostnader för personal % Kostnader för lokaler % Övriga driftskostnader % Avskrivningar % Universitetsoverhead % Summa kostnader % Resultat Utgående kapital % av omsättningen -4% -12% Oförbrukade bidrag 22 29

13 Resultat, kapital (tkr) och helårsarbetskrafter (HÅA) per institution kv Bilaga 3 samt förändring helårsarbetskrafter mars jmf med mars föregående år UB Antal HÅA Förändring HÅA Fak/motsv. Institution Resultat Kapital Kap % antal % NJ ENERGI OCH TEKNIK % % NJ/LTV STAD OCH LAND % % NJ MIKROBIOLOGI % % LTV VÄXTFÖRÄDLING % % LTV OMVÄRLD ALNARP % % NJ ARTDATABANKEN % % S VILT, FISK OCH MILJÖ % % NJ/S EKOLOGI % % S ENHETEN FÖR SKOGLIG FÄLTFORSKNING % % NJ VÄXTBIOLOGI % % S SYDSVENSK SKOGSVETENSKAP % % S SKOGSMÄSTARSKOLAN % % NJ VÄXTPRODUKTIONSEKOLOGI % % VH HUSDJURENS UTFODRING OCH VÅRD % % NJ EKONOMI % % S SKOGLIG GENETIK O VÄXTFYSIOLOGI % % S SKOGENS EKOLOGI OCH SKÖTSEL % % S SKOGENS BIOMATERIAL OCH TEKNOLOGI (SBT) % % NJ VATTEN OCH MILJÖ % % NJ/S SKOGLIG MYKOLOGI OCH VÄXTPATOLOGI % % LTV ODLINGSENHETEN % % VH BIOMEDICIN OCH VETERINÄR FOLKHÄLSOVETENSKAP % % LTV LANDSKAPSARKITEKTUR, PLANERING OCH FÖRVALTNING % % S/NJ SKOGLIG RESURSHUSHÅLLNING % % NJ INSTITUTIONEN FÖR KEMI OCH BIOTEKNOLOGI % % S SKOGENS PRODUKTER % % NJ/S MARK OCH MILJÖ % % LTV VÄXTSKYDDSBIOLOGI % % VH KLINISKA VETENSKAPER % % NJ CENTRUM FÖR BIOLOGISK MÅNGFALD % % NJ AKVATISKA RESURSER % % NJ LIVSMEDELSVETENSKAP % % LTV ARBETSVETENSKAP, EKONOMI OCH MILJÖPSYKOLOGI % % VH HUSDJURENS MILJÖ OCH HÄLSA % % VH ANATOMI, FYSIOLOGI OCH BIOKEMI % % S SKOGSEKONOMI % % VH HUSDJURSGENETIK % % LTV/VH BIOSYSTEM OCH TEKNOLOGI % % VH/NJ NORRLÄNDSK JORDBRUKSVETENSKAP % % LTV MOVIUM % 8 0 5% Summa institutionerna % % Fakulteterna centralt LTV LTV GEMENSAMT % % NJ NJ GEMENSAMT % % NJ NJ:s INTENDENTURER % % S S GEMENSAMT % % VH VH GEMENSAMT % % VH VH-INTENDENTUR % % Summa fakulteterna gemensamt % % Universitetsgemensamma stödfunktioner BIBLIOTEKET % % DJURSJUKHUSET % % AMBULATORISKA KLINIKEN % % FASTIGHETSFÖRVALTNINGEN % % LANTBRUKSDRIFTEN % % UNIVERSITETSADMINISTRATIONEN % % Summa stödfunktionerna % % SLU, GEMENSAMT % %

Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal

Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal Planeringsavdelningen [Ev. kompletterande text, t.ex. beslutsfattare] PROMEMORIA SLU ID: SLU.ua 2016.1.1.1-1616 2016-11-08 Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal 3 2016 Sammanfattning SLU:s resultat

Läs mer

Ekonomisk uppföljning efter kvartal

Ekonomisk uppföljning efter kvartal Planeringsavdelningen Lasse Thorell PROMEMORIA SLU ID: SLU.ua 2019.1.1.1-1661 2019-04-16 Ekonomisk uppföljning efter kvartal 1 2019 Sammanfattning SLU:s resultat efter första kvartalet 2019 är -25 mnkr,

Läs mer

Större händelser som påverkar ekonomin:

Större händelser som påverkar ekonomin: 1(9) Dnr SLU ua 2014.1.1.1-1650 Planeringsavdelningen Lasse Thorell PROMEMORIA 2014-10-28 Ekonomisk uppföljning efter kvartal 3 2014 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen SLU:s resultat efter tredje

Läs mer

Större händelser som påverkar ekonomin:

Större händelser som påverkar ekonomin: 1(10) Dnr SLU ua 2014.1.1.1-1650 Planeringsavdelningen Lasse Thorell PROMEMORIA 2014-09-15 Ekonomisk uppföljning efter kvartal 2 2014 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen Större händelser som påverkar

Läs mer

Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal

Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal Planeringsavdelningen [Ev. kompletterande text, t.ex. beslutsfattare] PROMEMORIA SLU ID: SLU.ua 2015.1.1.1-3466 2015-11-03 Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal 3 2015 Sammanfattning SLU gör

Läs mer

Större händelser som påverkar ekonomin:

Större händelser som påverkar ekonomin: 1(10) Dnr SLU ua 2015.1.1.1-3466 Planeringsavdelningen Lasse Thorell PROMEMORIA 2015-09-14 Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal 2 2015 SLU:s resultat efter andra kvartalet 2015 är 25 mnkr och

Läs mer

Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal

Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal Planeringsavdelningen [Ev. kompletterande text, t.ex. beslutsfattare] PROMEMORIA SLU ID: SLU.ua 2017.1.1.1-1657 2017-04-28 SLU:s resultat efter första kvartalet 2017 är 10 mnkr, med ett utgående kapital

Läs mer

Större händelser som påverkar ekonomin:

Större händelser som påverkar ekonomin: 1(11) Dnr SLU ua 2014.1.1.1-1650 Planeringsavdelningen Lasse Thorell PROMEMORIA 2015-02-10 Ekonomisk uppföljning efter kvartal 4 2014 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen SLU:s resultat efter fjärde

Läs mer

Större händelser som påverkar ekonomin:

Större händelser som påverkar ekonomin: 1(4) Dnr SLU ua Planeringsavdelningen Lasse Thorell PROMEMORIA 2015-04-24 Kostnadsuppföljning efter kvartal 1 2015 Uppföljning efter första kvartalet bygger inte på något bokslut, varför endast en översiktlig

Läs mer

Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal

Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal 1(5) Dnr SLU ua Fe.2012.1.4-12 Ledningskansliet Lasse Thorell PROMEMORIA 2012-04-17 Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal 1 2012 SLU redovisar efter första kvartalet 2012 ett underskott på -72

Läs mer

Ekonomisk uppföljning efter kvartal samt prognos för den ekonomiska utvecklingen

Ekonomisk uppföljning efter kvartal samt prognos för den ekonomiska utvecklingen Dnr SLU ua 2013.1.1.1-1897 1(9) Planeringsavdelningen Lasse Thorell PROMEMORIA 2014-02-10 Ekonomisk uppföljning efter kvartal 4 2013 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen SLU redovisar i princip

Läs mer

Ekonomisk uppföljning efter tredje kvartalet 2012 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen

Ekonomisk uppföljning efter tredje kvartalet 2012 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen 1(6) Dnr SLU ua Fe.2012.1.4-121 Ledningskansliet Lasse Thorell PROMEMORIA 2012-10-28 Ekonomisk uppföljning efter tredje kvartalet 2012 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen Sammanfattning: Forskningspropositionen

Läs mer

Ekonomisk uppföljning efter tredje kvartalet 2009

Ekonomisk uppföljning efter tredje kvartalet 2009 Ledningskansliet 2009-10-28 Dnr SLU ua Controllerenheten 14-502/09 Styrelsen för SLU Ekonomisk uppföljning efter tredje kvartalet 2009 Prognosen för 2009 efter tredje kvartalet visar ett underskott på

Läs mer

Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal

Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal SLU ID ua 2015.1.1.1-3466 1(11) Planeringsavdelningen Lasse Thorell PROMEMORIA 2016-02-09 Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal 4 2015 SLU:s resultat efter fjärde kvartalet 2015 är 76 mnkr, med

Läs mer

Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal

Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal SLU ua 2016.1.1.1-1616 1(11) Planeringsavdelningen Lasse Thorell PROMEMORIA 2016-09-21 Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal 2 2016 SLU:s resultat efter andra kvartalet 2016 är 71 mnkr, med ett

Läs mer

Ledningskansliet Dnr SLU ua /10 Styrelsen för SLU

Ledningskansliet Dnr SLU ua /10 Styrelsen för SLU Ledningskansliet 2010-04-21 Dnr SLU ua 14-1218/10 Styrelsen för SLU Ekonomisk uppföljning efter första kvartalet 2010 Universitetets ekonomi är fortfarande stark och SLU redovisar efter första kvartalet

Läs mer

Ekonomisk uppföljning efter första kvartalet 2011

Ekonomisk uppföljning efter första kvartalet 2011 Ledningskansliet 2011-04-27 Dnr SLU ua FE.2011.1.4-1330 Styrelsen Ekonomisk uppföljning efter första kvartalet 2011 Universitetets ekonomi är fortfarande stark och SLU redovisar efter första kvartalet

Läs mer

Ekonomisk uppföljning efter kvartal samt prognos för den ekonomiska utvecklingen

Ekonomisk uppföljning efter kvartal samt prognos för den ekonomiska utvecklingen 1(8) Dnr SLU ua 2013.1.1.1-1897 Ledningskansliet Lasse Thorell PROMEMORIA 2013-09-13 Ekonomisk uppföljning efter kvartal 2 2013 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen Universitet har en samlad ekonomi

Läs mer

Ekonomisk uppföljning efter tredje kvartalet 2010

Ekonomisk uppföljning efter tredje kvartalet 2010 Ledningskansliet 2010-10-25 Dnr SLU ua 14-1218/10 Styrelsen Ekonomisk uppföljning efter tredje kvartalet 2010 SLU redovisar ett överskott på 36 mnkr och prognosen för 2010 är ett överskott på 44 mnkr,

Läs mer

Ekonomisk uppföljning efter kvartal samt prognos för den ekonomiska utvecklingen

Ekonomisk uppföljning efter kvartal samt prognos för den ekonomiska utvecklingen 1(7) Dnr SLU ua 2013.1.1.1-1897 Ledningskansliet Lasse Thorell PROMEMORIA 2013-10-28 Ekonomisk uppföljning efter kvartal 3 2013 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen SLU redovisar efter tredje kvartalet

Läs mer

Ekonomisk uppföljning efter tredje kvartalet 2011 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen

Ekonomisk uppföljning efter tredje kvartalet 2011 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen Ledningskansliet 2011-10-25 Dnr SLU ua FE.2011.1.4-1330 Styrelsen Ekonomisk uppföljning efter tredje kvartalet 2011 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen SLU redovisar ett underskott på -66 mnkr

Läs mer

Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal

Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal SLU-ID: SLU.ua 2016.1.1.1-1616 1(12) Planeringsavdelningen Lasse Thorell PROMEMORIA 2017-02-09 Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal 4 2016 SLU:s resultat efter fjärde kvartalet 2016 är 103 mnkr,

Läs mer

Ledningskansliet Dnr SLU ua Controllerenheten

Ledningskansliet Dnr SLU ua Controllerenheten Ledningskansliet 2009-04-21 Dnr SLU ua Controllerenheten XXXXXX Styrelsen för SLU Ekonomisk uppföljning efter första kvartalet 2009 SLU:s ekonomi är fortsatt god trots att bokslutet för 2008 visade på

Läs mer

Budget för SLU Processen. Budgetinstruktionen

Budget för SLU Processen. Budgetinstruktionen 1(6) DNR: SLU ua 2013.1.1.1-4916 Exp. den: 2014-04-24 / JÖ STYRANDE DOKUMENT Sakområde: Budgetar, anslagsfördelning och verksamhetsuppdrag Dokumenttyp: Årligen återkommande planerings- och styrdokument

Läs mer

Ekonomisk uppföljning efter 2012 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen

Ekonomisk uppföljning efter 2012 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen 1(7) Dnr SLU ua Fe.2012.1.4-1210 Ledningskansliet Lasse Thorell PROMEMORIA 2013-02-12 Ekonomisk uppföljning efter 2012 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen SLU redovisar efter 2012 ett underskott

Läs mer

Ekonomisk uppföljning efter andra kvartalet 2010

Ekonomisk uppföljning efter andra kvartalet 2010 Ledningskansliet 2010-09-21 Dnr SLU ua 14-1218/10 Styrelsen Ekonomisk uppföljning efter andra kvartalet 2010 Resultatet efter andra kvartalet 2010 visar ett överskott på 30 mnkr. I prognosen för 2010 räknar

Läs mer

Ekonomisk uppföljning efter andra kvartalet 2012 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen

Ekonomisk uppföljning efter andra kvartalet 2012 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen 1(6) Dnr SLU ua Fe.2012.1.4-1210 Ledningskansliet Lasse Thorell PROMEMORIA 2012-09-26 Ekonomisk uppföljning efter andra kvartalet 2012 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen Sammanfattning: Resultatet

Läs mer

Ekonomisk uppföljning efter fjärde kvartalet 2011

Ekonomisk uppföljning efter fjärde kvartalet 2011 Ledningskansliet 2012-02-10 Dnr SLU ua FE.2011.1.4-1330 Styrelsen Ekonomisk uppföljning efter fjärde kvartalet 2011 SLU redovisar för år 2011 ett underskott på -67 mnkr och ett utgående kapital på 348

Läs mer

Ekonomisk uppföljning efter fjärde kvartalet 2009

Ekonomisk uppföljning efter fjärde kvartalet 2009 Ledningskansliet 2010-02-10 Dnr SLU ua 14-502/09 Styrelsen Ekonomisk uppföljning efter fjärde kvartalet 2009 Resultatet 2009 visar ett överskott på 15 mnkr. Efter tredje kvartalet prognostiserades ett

Läs mer

Delårsrapport 30 juni 2014

Delårsrapport 30 juni 2014 DNR: SLU ua 2014.1.1.1-3063 Exp. den: Dubbelklicka här för att redigera Styrelsen 2014-08-13 Regeringen Landsbygdsdepartementet Delårsrapport 30 juni 2014 Ekonomiskt utfall SLU redovisar ett underskott

Läs mer

Ekonomisk uppföljning efter andra kvartalet 2009

Ekonomisk uppföljning efter andra kvartalet 2009 Ledningskansliet 2009-09-23 Dnr SLU ua Controllerenheten 502/09 Styrelsen för SLU Ekonomisk uppföljning efter andra kvartalet 2009 Resultatet efter andra kvartalet 2009 visar ett överskott på 2 mnkr. I

Läs mer

Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal

Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal SLU-ID: SLU.ua 2017.1.1.1-1657 1(13) Planeringsavdelningen Lasse Thorell PROMEMORIA 2018-02-07 Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal 4 2017 SLU:s resultat efter fjärde kvartalet 2017 är -72 mnkr,

Läs mer

Sammanfattning av större händelser som påverkar prognosen:

Sammanfattning av större händelser som påverkar prognosen: 1(7) Dnr SLU ua 2013.1.1.1-1897 Ledningskansliet Lasse Thorell PROMEMORIA 2013-04-26 Ekonomisk uppföljning efter kvartal 1 2013 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen Universitet har en samlad ekonomi

Läs mer

Ekonomisk uppföljning efter fjärde kvartalet 2010

Ekonomisk uppföljning efter fjärde kvartalet 2010 Ledningskansliet 211-2-14 Dnr SLU ua 14-1218/1 Styrelsen Ekonomisk uppföljning efter fjärde kvartalet 21 SLU redovisar för år 21 ett överskott på 32 mnkr och ett utgående kapital på 42 mnkr, vilket motsvarar

Läs mer

Budgetförutsättningar 2018

Budgetförutsättningar 2018 SLU-ID: SLU ua 2017.1.1.1-3585 Planeringsavdelningen Joakim Ögger PROMEMORIA 2017-10-02 Budgetförutsättningar 2018 Inledning Planeringsprocessen är koncentrerad till hösten och styrelsen fattar ett beslut

Läs mer

Ekonomisk uppföljning efter andra kvartalet 2011 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen

Ekonomisk uppföljning efter andra kvartalet 2011 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen Ledningskansliet 2011-09-21 Dnr SLU ua FE.2011.1.4-1330 Styrelsen Ekonomisk uppföljning efter andra kvartalet 2011 samt prognos för den ekonomiska utvecklingen Universitetets ekonomi är fortfarande stark

Läs mer

SLU:s budget för år 2009

SLU:s budget för år 2009 SVERIGES LANTBRUKSUNIVERSITET Ledningskansliet BESLUT Dnr SLU ua 14-3919/08 2008-12-16 1 SLU:s budget för år 2009 Enligt sändlista Beslut SLU:s styrelse beslutar: Ärendet att fastställa SLU:s budget för

Läs mer

SLU:s budget för år 2013

SLU:s budget för år 2013 1(1) DNR: SLU.ua.Fe.2012.1.4-3878 Exp. den: 2012-12-07/JÖ STYRANDE DOKUMENT Sakområde: Budgetar, anslagsfördelning och verksamhetsuppdrag Dokumenttyp: Årligen återkommande planerings- och styrdokument

Läs mer

Budgetförutsättningar 2019

Budgetförutsättningar 2019 SLU-ID: SLU ua 2018.1.1.1-3536 Planeringsavdelningen Joakim Ögger PROMEMORIA 2018-10-01 Budgetförutsättningar 2019 Inledning Planeringsprocessen är koncentrerad till hösten och styrelsen fattar ett beslut

Läs mer

SLU:s budget för år 2012

SLU:s budget för år 2012 Sveriges lantbruksuniversitet Dokumentnamn SLU:s budget för år 2012 Beslutsdatum Beslutsfattare Diarienummer 2011-12-14 Styrelsen SLU.ua.Fe.2011.1.4-3915 Handläggare Ansvarig avdelning/kansli Dokumenttyp

Läs mer

Sakområde: Budgetar, anslagsfördelning och verksamhetsuppdrag

Sakområde: Budgetar, anslagsfördelning och verksamhetsuppdrag SLU ID: SLU.ua.2016.1.1.1-150. Exp. den: 2016-02-02/JÖ STYRANDE DOKUMENT Sakområde: Budgetar, anslagsfördelning och verksamhetsuppdrag Dokumenttyp: Årligen återkommande planerings- och styrdokument Beslutsfattare:

Läs mer

Delårsrapport Medicinska fakulteten. Umeå universitet Medicinska fakulteten Dnr, FS ,

Delårsrapport Medicinska fakulteten. Umeå universitet Medicinska fakulteten Dnr, FS , Delårsrapport 2014 Medicinska fakulteten Umeå universitet Medicinska fakulteten Dnr, FS 1.3.5-1141-14, 2014-09-03 DELÅRSRAPPORT Ekonomiskt utfall per 2014-06-30 Resultat (se sida 3) Det ekonomiska resultatet

Läs mer

BESLUT Sändlista

BESLUT Sändlista SLU ID: ua 2018.1.1.1-212 [Fakultet/Institution/centrumbildning] Rektor BESLUT 2018-01-30 Sändlista Budget för SLU 2018 Beslut Rektor beslutar: att fastställa budget för SLU för år 2018 i enlighet med

Läs mer

Omfördelning av statsanslag mellan fakulteterna inom forskning och forskarutbildning

Omfördelning av statsanslag mellan fakulteterna inom forskning och forskarutbildning 1(10) Dnr SLU ua 2013.1.1.1-4956 Exp den 3/12-13 Rektor [Beslutsfattare] BESLUT 2013-12-03 Enligt sändlista Omfördelning av statsanslag mellan fakulteterna inom forskning och forskarutbildning Beslut Rektor

Läs mer

BESLUT Sändlista

BESLUT Sändlista SLU ID: ua 2019.1.1.1-186 [Fakultet/Institution/centrumbildning] Rektor BESLUT 2019-02-05 Sändlista Budget för SLU 2019 Beslut Rektor beslutar: att fastställa budget för SLU för år 2019 i enlighet med

Läs mer

Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal 1 2016

Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal 1 2016 SLU ua 2016.1.1.1-1616 1(7) Planeringsavdelningen Lasse Thorell PROMEMORIA 2016-04-21 Ekonomisk uppföljning och prognos efter kvartal 1 2016 SLU:s resultat efter första kvartalet 2016 är 34 mnkr, med ett

Läs mer

Sakområde: Budgetar, anslagsfördelning och verksamhetsuppdrag

Sakområde: Budgetar, anslagsfördelning och verksamhetsuppdrag SLU ID:SLU ua 2017.1.1.1-251 Exp. den:2017-02-07/jö STYRANDE DOKUMENT Sakområde: Budgetar, anslagsfördelning och verksamhetsuppdrag Dokumenttyp: Årligen återkommande planerings- och styrdokument Beslutsfattare:

Läs mer

Bokslut Lärarhögskolan 2014

Bokslut Lärarhögskolan 2014 Bokslut Lärarhögskolan 2014 FS 1.3.2-218-15 I jämförelse med utfallet 2013 ligger den synbart största förändringen i att verksamheten som berör Lärarlyftet har minskat. I resultaträkningen (se näst sista

Läs mer

Delårsrapport för januari juni 2014

Delårsrapport för januari juni 2014 Stockholm, 2014-08-15 Delårsrapport för januari juni 2014 Ekonomiskt resultat och prognos 2013 uppvisade KTH ett betydligt lägre resultat än de fem föregående årens stora positiva resultat, kapitalförändringen

Läs mer

BOKSLUTSKOMMENTAR :27. Fakultet: NJ Dekan: Torleif Härd

BOKSLUTSKOMMENTAR :27. Fakultet: NJ Dekan: Torleif Härd 2017-02-03 15:27 Fakultet: NJ Dekan: Torleif Härd Indikatorer 2016 Gu Fo/Fu Foma Gem Omsättningsfördelning: 9% 63% 28% 1% = 100% Kapital i % av oms: 5% 35% 7% 45% Externfinansieringsgrad: 51% 70% Ekonomisk

Läs mer

Bokslutsrapport för verksamhetsåret 2018 avseende Humanistiska och teologiska fakulteterna

Bokslutsrapport för verksamhetsåret 2018 avseende Humanistiska och teologiska fakulteterna 1 2019-01-25 Kansli HT Ekonomichef Jonas Sundin Ekonomichef Bokslutsrapport för verksamhetsåret 2018 avseende Humanistiska och teologiska fakulteterna Chefens sammanfattning Resultaträkning Utfall 2017

Läs mer

Ekonomisk rapportering per Sammanfattning. Dnr V 2017/

Ekonomisk rapportering per Sammanfattning. Dnr V 2017/ 1 2017-10-24 Dnr V 2017/1504 Naturvetenskapliga fakulteten Monika Bengtsson Ekonomisk rapportering per 2017-09-30 1. Sammanfattning Kostnadsställe: 15 NAT Naturvetenskapliga fakulteten Utfall 2017 Budget

Läs mer

Humanistiska fakulteten Dekan Beslut Dnr Sid 1 (8) Fastställande av bokslut för humanistiska fakulteten för år 2014 Årets resul

Humanistiska fakulteten Dekan Beslut Dnr Sid 1 (8) Fastställande av bokslut för humanistiska fakulteten för år 2014 Årets resul Humanistiska fakulteten Dekan Beslut 2015-02-23 Dnr 212-1143-13 Sid 1 (8) Fastställande av bokslut för humanistiska fakulteten för år 2014 Årets resultat för humanistiska fakulteten är -6,0 mnkr. Resultatet

Läs mer

BESLUT. myndighetskapital.

BESLUT. myndighetskapital. BESLUT 2013-02-15 1(5) Dnr EK 2012/63 Styrelsen Totalbudget för Lunds universitet 2013 Budgeterat underskott 2013 uppgår till 304 miljoner kronor fördelat på ett underskott inom utbildningen på 142 miljoner

Läs mer

Delårsrapport för januari juni 2013

Delårsrapport för januari juni 2013 Stockholm, 2013-08-15 Delårsrapport för januari juni 2013 Ekonomiskt resultat och prognos De senaste åren har KTH uppvisat stora positiva resultat. Detta har varit en följd av att intäkter, bland annat

Läs mer

FS Bilaga p 6

FS Bilaga p 6 Bokslut Lärarhögskolan Innehåll LÄRARHÖGSKOLANS RESULTAT, TOTALA INTÄKTER OCH KOSTNADER... 3 GRUNDUTBILDNINGSVERKSAMHETENS INTÄKTER, KOSTNADER OCH RESULTAT: TOTALT SAMT PER VERKSAMHET 3 FORSKNINGSVERKSAMHETENS

Läs mer

Fakulteten för veterinärmedicin och husdjursvetenskap, SLU, Uppsala

Fakulteten för veterinärmedicin och husdjursvetenskap, SLU, Uppsala Fakulteten för veterinärmedicin och husdjursvetenskap, SLU, Uppsala Arvid Uggla, Oslo 28 jan 2008 VH-fakulteten rustar för framtiden Veterinärmedicin och husdjursvetenskap inom samma fakultet 2004 Ny institutionsstruktur

Läs mer

Bokslut Samhällsvetenskapliga fakulteten Dnr

Bokslut Samhällsvetenskapliga fakulteten Dnr Bokslut 2012 Samhällsvetenskapliga fakulteten Dnr 212-354-13 Innehållsförteckning Sida Ekonomisk sammanfattning 3 10 Samhällsvetenskapliga fakulteten (totalt) - Resultaträkning 11 13 Intäkter, kostnader,

Läs mer

Avvikelse bud-utfall. Bud 2017 Jan- Mar

Avvikelse bud-utfall. Bud 2017 Jan- Mar 1 2017-04-27 Dnr V 2017/517 Naturvetenskapliga fakulteten Monika Bengtsson Ekonomisk rapportering per 2017-03-31 Sammanfattning Kostnadsställe: 15 NAT Utf 2016 Utf 2017 Bud 2017 bud-utfall Prognos 1 budgetprognos

Läs mer

DELÅRSRAPPORT

DELÅRSRAPPORT Dnr: SU 113-1684-07 Doknr: 1 DELÅRSRAPPORT 2007-06-30 Org nr: 202100-3062 Myndighetskod: 130039 Innehållsförteckning sid. Resultatanalys 1 Kommentarer till prognos 2 Resultaträkning 3 Resultaträkning per

Läs mer

Budgetinstruktion för år 2014

Budgetinstruktion för år 2014 1(3) Dnr SLU ua 2013.1.1.1-4916 Exp. den: 8/11-13/JÖ STYRANDE DOKUMENT Sakområde: Budgetar, anslagsfördelning och verksamhetsuppdrag Dokumenttyp: Årligen återkommande planeringsoch styrdokument Beslutsfattare:

Läs mer

BOKSLUT 2018 Samhällsvetenskaplig fakultet

BOKSLUT 2018 Samhällsvetenskaplig fakultet BOKSLUT 2018 Samhällsvetenskaplig fakultet Dnr: FS 1.3.2-511-19 Bokslut för verksamhetsåret 2018 för Samhällsvetenskaplig fakultet Bokslutet 2018 för Samhällsvetenskaplig fakultet: Kapitel 1: Resultaträkningen

Läs mer

Delårsrapport per den 30 juni 2014 samt prognos för verksamhetsåret 2014 avseende Humanistiska och teologiska fakulteterna

Delårsrapport per den 30 juni 2014 samt prognos för verksamhetsåret 2014 avseende Humanistiska och teologiska fakulteterna 1 2014-07-22 Dnr STYR 2014/621 Sektionen Ekonomi Kansli HT Ekonomichef Jonas Sundin Ekonomichef Delårsrapport per den 30 juni 2014 samt prognos för verksamhetsåret 2014 avseende Humanistiska och teologiska

Läs mer

Bokslut Samhällsvetenskapliga fakulteten

Bokslut Samhällsvetenskapliga fakulteten Bokslut 2011 Samhällsvetenskapliga fakulteten Innehållsförteckning Sida Ekonomisk sammanfattning 3 8 Samhällsvetenskapliga fakulteten (totalt) 9 11 Intäkter, kostnader, resultat per institution/enhet 12

Läs mer

Ekonomisk utveckling (tkr) Ekonomisk utveckling BOKSLUTSKOMMENTAR 2014

Ekonomisk utveckling (tkr) Ekonomisk utveckling BOKSLUTSKOMMENTAR 2014 BOKSLUTSKOMMENTAR Fakultet: Dekan: NJ Barbara Ekbom Indikatorer Gu Fo/Fu Foma Gem Omsättningsfördelning: 8% 64% 27% 0% = 100% Kapital i % av oms: -10% 22% 13% 238% Externfinansieringsgrad: 55% 73% Ekonomisk

Läs mer

Ekonomisk rapportering per , Naturvetenskapliga fakulteten

Ekonomisk rapportering per , Naturvetenskapliga fakulteten 1 2018-01-29 Dnr V 2017/2025 Kansli N Monika Bengtsson Ekonomichef Ekonomisk rapportering per 2017-12-31, Naturvetenskapliga fakulteten 1. Sammanfattning Kostnadsställe: 15 NAT Utfall 2016 Utfall 2017

Läs mer

Kommentarer till kvartalsbokslutet per 30 september samt ekonomisk prognos 2013

Kommentarer till kvartalsbokslutet per 30 september samt ekonomisk prognos 2013 2013-10-23 N 2013/180 Sektion ekonomi Budget och uppföljning Kansli N Lena Svensson, ekonomichef Kommentarer till kvartalsbokslutet per 30 september samt ekonomisk prognos 2013 Analys av det ekonomiska

Läs mer

DELÅRSRAPPORT

DELÅRSRAPPORT Dnr SU FV-1.1.8-2231-13 DELÅRSRAPPORT 2013-06-30 Org nr: 202100-3062 Myndighetskod: 130039 Dag för underskrift: 2013-08-12 Vi intygar att delårsrapporten ger en rättvisande bild av verksamhetens kostnader,

Läs mer

Bilaga p 24 BOKSLUT 2018 FS Teknisk-naturvetenskaplig fakultet

Bilaga p 24 BOKSLUT 2018 FS Teknisk-naturvetenskaplig fakultet Bilaga p 24 BOKSLUT 2018 FS 1.3.2-412-19 1. Bokslut för verksamhetsåret 2018 för Bokslutet 2018 för presenteras nedan. I kapitel 2 beskrivs resultaträkningen för år 2018. I kapitel 3 presenteras resultat

Läs mer

Bokslut Samhällsvetenskapliga fakulteten

Bokslut Samhällsvetenskapliga fakulteten Bokslut 2013 Samhällsvetenskapliga fakulteten Innehållsförteckning Sida Ekonomisk sammanfattning 3 10 Samhällsvetenskapliga fakulteten (totalt) - Resultaträkning 11 13 Intäkter, kostnader, resultat per

Läs mer

Delårsrapport för januari - juni 2011

Delårsrapport för januari - juni 2011 2011-08-15 Dnr V-2011-0002 Doss 31 Delårsrapport för januari - juni 2011 Sammanfattning KTH har ett gott ekonomiskt resultat. Den förväntade resultatnedgången jämfört med föregående år är en effekt av

Läs mer

BOKSLUT LÄRARHÖGSKOLAN 2016

BOKSLUT LÄRARHÖGSKOLAN 2016 Bilaga p 9 BOKSLUT LÄRARHÖGSKOLAN 2016 FS 1.3.2-325-17 Lärarhögskolans resultat totala intäkter och kostnader Årets resultat är 1 598 tkr. Det budgeterade resultatet var - 6 373tkr. Differensen mellan

Läs mer

Bokslut ALF Datum:

Bokslut ALF Datum: Bokslut ALF 2016 Datum: 2017-02-06 Innehåll 1 Resultat... 3 2 Grundutbildning... 5 3 Forskning... 6 4 Balanserade medel... 8 2 1 Resultat Resultatet för år 2016 är ett underskott med 4,2 mnkr (år 2015:

Läs mer

Totalbudget för Lunds universitet 2011

Totalbudget för Lunds universitet 2011 BESLUT 1(6) 2011-02-15 Dnr EK 2010/41 Styrelsen Totalbudget för Lunds universitet 2011 Budgeterat underskott 2011 uppgår till 165 mnkr fördelat på ett underskott inom utbildningen på 108 mnkr och forskningen

Läs mer

Totalbudget för Lunds universitet 2015

Totalbudget för Lunds universitet 2015 BESLUT 1(6) 2015-02-13 Dnr V 2014/1698 Styrelsen Totalbudget för Lunds universitet 2015 Budgeterat resultat för 2015 är ett underskott på 336 mnkr fördelat på ett underskott inom utbildningen på 77 miljoner

Läs mer

Delårsrapport Linköpings universitet

Delårsrapport Linköpings universitet Delårsrapport 2016 Linköpings universitet 2016-08-09 DNR LIU-2016-01014 BESLUT 1(8) Delårsrapport för räkenskapsåret 2016 per den 30 juni 2016 Bakgrund Vissa myndigheter ska enligt Förordning (2000:605)

Läs mer

Fakulteten för veterinärmedicin and husdjursvetenskap. För djurens och människans bästa!

Fakulteten för veterinärmedicin and husdjursvetenskap. För djurens och människans bästa! Fakulteten för veterinärmedicin and husdjursvetenskap För djurens och människans bästa! SLU in Sweden Main campuses at Umeå, Uppsala, Skara and Alnarp Four faculties Faculty of Forest Sciences Faculty

Läs mer

Delårsrapport för januari juni 2016

Delårsrapport för januari juni 2016 Delårsrapport för januari juni 2016 Ekonomiskt resultat och prognos I samband med delårsrapporten 2016 uppvisar KTH ett resultat på -46,8 mnkr, samma period 2015 var resultatet -25,6 mnkr. I budgetunderlaget

Läs mer

Tertialrapport per den 30 april 2019 samt prognos för verksamhetsåret 2019 avseende Humanistiska och teologiska fakulteterna

Tertialrapport per den 30 april 2019 samt prognos för verksamhetsåret 2019 avseende Humanistiska och teologiska fakulteterna 1-05-23 Kansli HT Ekonomichef Jonas Sundin Ekonomichef Tertialrapport per den 30 april samt prognos för verksamhetsåret avseende Humanistiska och teologiska fakulteterna Chefens sammanfattning Resultaträkning

Läs mer

Bilaga 37. Bokslut Samhällsvetenskapliga fakulteten (Ekonomi)

Bilaga 37. Bokslut Samhällsvetenskapliga fakulteten (Ekonomi) Bokslut 2015 Samhällsvetenskapliga fakulteten (Ekonomi) Innehållsförteckning Sida Ekonomisk sammanfattning 3 9 Bokslut: Gemensamt fakultet (orgnr 2000) 10 Samhällsvetenskapliga fakulteten (totalt) - Resultaträkning

Läs mer

Avvikelser 1 Utf Avvikelse bud-utfall. Bud 2016 Prog Bud 2016 Jan- Jun

Avvikelser 1 Utf Avvikelse bud-utfall. Bud 2016 Prog Bud 2016 Jan- Jun 1 2016-07-22 Dnr V 2016/881 Naturvetenskapliga fakulteten Monika Bengtsson Ekonomisk rapportering per 2016-06-30 1. Sammanfattning Utf 2015 Utf 2016 Bud 2016 Avvikelse bud-utfall Bud 2016 Prog 1 2016 helår

Läs mer

Totalbudget för Lunds universitet 2017

Totalbudget för Lunds universitet 2017 FÖRSLAG 2017-02-03 Dnr V 2016/1457 Styrelsen Totalbudget för Lunds universitet 2017 Budgeterat resultat för 2017 är ett överskott på 4 mnkr fördelat på ett underskott inom utbildningen på 30 mnkr och ett

Läs mer

Delårsrapport 2008 Dnr: 2799/2008- Innehållsförteckning. Sid. Finansiell redovisning 1. Verksamheten 4. Resultaträkning 5.

Delårsrapport 2008 Dnr: 2799/2008- Innehållsförteckning. Sid. Finansiell redovisning 1. Verksamheten 4. Resultaträkning 5. Delårsrapport 2008 Delårsrapport 2008 Dnr: 2799/2008-100 2008-08-13 Innehållsförteckning Sid Finansiell redovisning 1 Verksamheten 4 Resultaträkning 5 Balansräkning 6 Anslagsredovisning 8 Beslut och undertecknande

Läs mer

DELÅRSRAPPORT

DELÅRSRAPPORT Dnr: SU 71-1759-09 Doknr: 1 DELÅRSRAPPORT 2009-06-30 Org nr: 202100-3062 Myndighetskod: 130039 Dag för underskrift: 2009-08-11 Vi intygar att delårsrapporten ger en rättvisande bild av verksamhetens kostnader,

Läs mer

Sveriges lantrbruksuniversitet Medarbetarwebb Undersökning

Sveriges lantrbruksuniversitet Medarbetarwebb Undersökning Sveriges lantrbruksuniversitet Medarbetarwebb Undersökning Frej Bergman November / 2018 Fakta om undersökningen Namn Period Visningar Svar Svarsprocent Språk 19.10.2018 19.11.2018 38 695 1 034 2,67% Enhets

Läs mer

Delårsrapport 2015. Linköpings universitet

Delårsrapport 2015. Linköpings universitet Delårsrapport 2015 Linköpings universitet 2015-08-10 DNR LIU-2015-00873 BESLUT 1(7) Delårsrapport för räkenskapsåret 2015 per den 30 juni 2015 Bakgrund Vissa myndigheter ska enligt Förordning (2000:605)

Läs mer

Harmonisering av beräkning av overheadkostnader

Harmonisering av beräkning av overheadkostnader 1(17) Dnr SLU ua.2013.1.1..-2824 Universitetsdirektören PROMEMORIA 2013-06-10 Harmonisering av beräkning av overheadkostnader Sammanfattning av förslag Overheadkostnader I befintliga anvisningar tydliggörs;

Läs mer

DELÅRSRAPPORT

DELÅRSRAPPORT Dnr: SU 71-2037-08 Doknr: 1 DELÅRSRAPPORT 2008-06-30 Org nr: 202100-3062 Myndighetskod: 130039 Dag för underskrift: 2008-08-14 Vi intygar att delårsrapporten ger en rättvisande bild av verksamhetens kostnader,

Läs mer

Dnr V KS-kod 1.2. Delårsrapport för januari juni 2017

Dnr V KS-kod 1.2. Delårsrapport för januari juni 2017 Delårsrapport för januari juni 2017 Innehåll Ekonomiskt resultat och prognos... 2 Intäkter... 3 Kostnader... 4 Vissa balansposter och ev. ansvarsförbindelser... 4 Upplupna bidragsintäkter... 4 Oförbrukade

Läs mer

Budgetförutsättningar 2017

Budgetförutsättningar 2017 SLU-ID: SLU ua 2016.1.1.1-3637 Planeringsavdelningen Joakim Ögger PROMEMORIA 2016-10-04 Budgetförutsättningar 2017 Inledning Planeringsprocessen vid SLU är koncentrerad till hösten och styrelsen fattar

Läs mer

DELÅRSRAPPORT

DELÅRSRAPPORT Dnr: SU 71-1575-05 Doknr: 1 DELÅRSRAPPORT 2005-06-30 Org nr: 202100-3062 Myndighetskod: 130039 Innehållsförteckning sid. Resultatanalys 1 Kommentarer till prognos 2 Resultaträkning 3 Resultaträkning per

Läs mer

Sid Finansiell redovisning 1. Resultaträkning 4. Balansräkning 5. Balansräkning 6. Anslagsredovisning 7. Beslut och undertecknande 8

Sid Finansiell redovisning 1. Resultaträkning 4. Balansräkning 5. Balansräkning 6. Anslagsredovisning 7. Beslut och undertecknande 8 Delårsrapport 2013 Delårsrapport 2013 Beslutad 2013-08-13 Dnr 1-447/2013 INNEHÅLL Sid Finansiell redovisning 1 Resultaträkning 4 Balansräkning 5 Balansräkning 6 Anslagsredovisning 7 Beslut och undertecknande

Läs mer

STOCKHOLMS UNIVERSITET BUDGETUNDERLAG 1(5) Universitetsstyrelsen Planeringschef Ingemar Larsson 1998-02-20 Doss 112 Dnr 2596/97

STOCKHOLMS UNIVERSITET BUDGETUNDERLAG 1(5) Universitetsstyrelsen Planeringschef Ingemar Larsson 1998-02-20 Doss 112 Dnr 2596/97 STOCKHOLMS UNIVERSITET BUDGETUNDERLAG 1(5) Universitetsstyrelsen Planeringschef Ingemar Larsson Regeringen Utbildningsdepartementet Förslag till finansiering av verksamheten budgetåren 1999-2001 1 Intäkter

Läs mer

Kostnadsställe: 15 NAT Bud 2016 helår. Avvikelser budgetprognos Utf Utf 2016 Jan- Mar. Bud 2016 Jan- Mar

Kostnadsställe: 15 NAT Bud 2016 helår. Avvikelser budgetprognos Utf Utf 2016 Jan- Mar. Bud 2016 Jan- Mar 1 2016-05-02 Dnr V 2016/462 Naturvetenskapliga fakulteten Monika Bengtsson Ekonomisk rapportering per 2016-03-31 1. Sammanfattning Kostnadsställe: 15 NAT Bud 2016 helår Prog 1 2016 helår Avvikelser budgetprognos

Läs mer

Kommentarer till delårsbokslut samt ekonomisk prognos 2010

Kommentarer till delårsbokslut samt ekonomisk prognos 2010 2010-07-30 Sektion ekonomi Budget och uppföljning Kansli N Lena Svensson, ekonomichef Kommentarer till delårsbokslut 2010-06-30 samt ekonomisk prognos 2010 Analys av det ekonomiska utfallet per den 30

Läs mer

Delårsrapport för januari - juni 2012

Delårsrapport för januari - juni 2012 2012-08-15 Dnr V-2012-0001 Doss 31 Delårsrapport för januari - juni 2012 Inledning KTH har sedan höstterminen 2011 för första gången tagit ut studieavgifter för tredjelandsstudenter enligt förordningen

Läs mer

Kompletterande verksamhetsplan och anslagsfördelning för SLU 2011

Kompletterande verksamhetsplan och anslagsfördelning för SLU 2011 Sveriges lantbruksuniversitet Dnr SLU ua Fe.2010.1.4-1748 1(2) Styrelsen BESLUT 2010-12-15 Exp. 2010-12-15 MF Enligt sändlista Kompletterande verksamhetsplan och anslagsfördelning för SLU 2011 Beslut Styrelsen

Läs mer

Universitets- och fakultetsgemensamma kostnader 2016

Universitets- och fakultetsgemensamma kostnader 2016 STYRANDE DOKUMENT SLU ID: SLU.ua.2015.1.1.1-4479 Sakområde: Budgetar, anslagsfördelning och verksamhetsuppdrag Dokumenttyp: Årligen återkommande planeringsoch styrdokument Beslutsfattare: Rektor Avdelning/kansli:

Läs mer

Ekonomisk prognos Hälsa-, vård- och omsorgsnämnden

Ekonomisk prognos Hälsa-, vård- och omsorgsnämnden Ekonomisk prognos 2019 Hälsa-, vård- och omsorgsnämnden Innehållsförteckning Sammanfattning...3 Ekonomisk utveckling under året...4 Budgetavvikelse...4 Verksamhetsmått...4 Analys av avvikelse i förhållande

Läs mer

19/19 Tillstånd till försäljning av fastigheten Piteå, Öjebyn 124:1, m.fl.

19/19 Tillstånd till försäljning av fastigheten Piteå, Öjebyn 124:1, m.fl. Ledningskansliet Maria Lindfors REKTORS BESLUT (REB) BESLUTSLISTA 19-24/2019 2019-02-05 Närvarande: Karin Holmgren Martin Melkersson Lillemor Karlsson Rektor Universitetsdirektör Sekreterare 19/19 Tillstånd

Läs mer