Årsredovisning för räkenskapsåret 2013

Transkript

1 1 Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet Org nr Årsredovisning för räkenskapsåret 2013 Styrelsen och generalsekreteraren avger följande årsredovisning. Innehåll Sida - förvaltningsberättelse 2 - resultaträkning 5 - balansräkning 6 - noter 8 Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år.

2 Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet 2 Förvaltningsberättelse Allmänt om verksamheten Korpen Svenska Motionsindrottsförbundet är ett av Sveriges största specialidrottsförbund och en del av Riksidrottsförbundet (RF). Korpen är även anslutet till SISU Idrottsutbildarna, European Federation for Company Sports (EFCS) samt Svenskt Friluftsliv, de ideella friluftsorganisationernas samarbetsorgan. Korpens medlemsföreningar och nationella organisationer organiserar korpidrott, företagsidrott och motionsidrott. Sammantaget omfattar Korpen idag ca 1 miljon medlemskap i cirka föreningar och nationella organisationer. Förbundets uppgift är att stödja medlemsorganisationerna i deras arbete att göra det enkelt för människor att sporta och ha kul tillsammans. Förbundet har sitt huvudkontor i Stockholm. Regionkontor finns på fem platser i landet. Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess slut Fokus Korpen-arbetet som inleddes 2011 utmynnade i att representantskapet i maj 2012 antog en Strategisk verksamhetsinriktning , i vilken det uttrycktes vad Korpen ska fokusera på under åren I maj 2013 beslutade representantskapet att representantskap framöver ska hållas minst en gång per år, att jämföra med det tidigare beslutet om två representantskap per år. Under året anordnade förbundet fem regionala mötesplatser där föreningsutvecklare samt ledamöter från förbundsstyrelse och ledningsgrupp träffade representanter från föreningarna inom respektive region. Under 2013 registrerade Korpens medlemsföreningar alla sina medlemmar i RF:s IT-plattform IdrottOnline. Möten och sammanträden Förbundsstyrelsen har under 2013 haft sju styrelsesamlingar, varav två konferenser och två telefonmöten. Valberedningen har sammanträtt vid fyra tillfällen under året. Utöver dessa möten har valberedningen träffat nominerade kandidater, samt medverkat under vissa regionala mötesplatser och under förbundsstyrelsens samlingar. Korpidrottsnämnden har haft ett sammanträde samt behandlat fyra ärenden under året.

3 Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet 3 Medlemmar I förbundet ingående organisationsled Personliga medlemmar i lokalföreningar i nationella organisationer* Personliga medlemmar i föreningar ** Lokalföreningar i nationella organisationer Föreningar 375*** 377 Nationella organisationer * De nationella organisationerna är paraplyorganisationer för lokalföreningar inom respektive koncern/organisation. Det är de nationella organisationerna som är medlemmar i Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet. ** Varav är medlemmar i föreningar anslutna till RF. *** Varav 351 är föreningarna anslutna till RF. Resultat och ställning Förbundet redovisar för verksamhetsåret 2013 ett underskott om tkr. Av eget kapital är vid årets utgång 700 tkr avsatta till ändamålsbestämda medel för åtaganden under kommande år. Totala intäkter har minskat med 17,3 % jämfört med år Egenfinansieringen var 18 %. Grundbidraget via RF sjönk med tkr (8,0 %) jämfört med Samtidigt sjönk Idrottslyftet från RF med tkr (38,2 %) jämfört med samma år. RF:s bidragsmodell har efter ett RF-stämmobeslut 2011 ändrats, vilket får genomslag under i form av sänkt bidrag för Korpen. Under 2014 kommer de framtida fördelningsprinciperna för Korpens grundbidrag via RF att fastställas. De sänkta bidragen från RF kommer på några års sikt leda till att förbundet tvingas göra förändringar i sin organisation. Vid årets slut var 25 tjänster tillsatta på förbundet varav 7 inom verksamhetsområdet Motionsidrott, 7 inom Demokrati och utbildning samt 7 inom Kommunikation och marknad. Resterande 4 heltidstjänster utgjordes av generalsekreterare med stab.

4 Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet 4 Flerårsjämförelse Förbundets ekonomiska utveckling i sammandrag (tkr) Verksamhetens intäkter Årets resultat Resultat efter utnyttjande och avsättning av ändamålsbestämda medel Eget kapital Balansomslutning Medeltalet anställda Framtida utveckling Enligt den av representantskapet beslutade strategiska verksamhetsinriktningen ska Korpen under fokusera på följande fyra områden. Utveckla och kvalitetssäkra Korpens kärnverksamhet Tydliggöra och marknadsföra Korpens unika erbjudande samt samordna extern kommunikation Modernisera medlemskapet och medlemsbegreppet Stärka lokal närvaro Målbilden för 2018 är ett Korpen som är ett prisvärt alternativ för företagsidrott och annan vuxenidrott. Korpen ska stå för ett modernt motionserbjudande med bra kvalitet, attraktivt också för ungdomar. Det ska vara enkelt att bli medlem och delta i Korpens verksamhet, vilken ska bedrivas i närheten av där människor bor och arbetar. Under 2014 ligger fokus på att utveckla företagsidrotten och stödet till de nationella organsiationerna, vid sidan av den alltjämt pågående satsningen på ungdomsverksamhet.

5 Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet 5 Resultaträkning Not Intäkter 1 Nettoomsättning RF - Grundbidrag RF - Idrottslyftet Medlemsavgifter Övriga föreningsintäkter Kostnader Föreningskostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa verksamhetens kostnader Verksamhetens resultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa resultat från finansiella poster Resultat efter finansiella poster Årets resultat före fördelning Fördelning av årets resultat 6 Årets resultat enligt resultaträkningen Utnyttjande av ändamålsbestämda medel Återföring av ej utnyttjade medel Avsättning till ändamålsbestämda medel Kvarstående belopp för året

6 Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet 6 Balansräkning Not Tillgångar 1 Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Andra långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m 9 Råvaror och förnödenheter Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital och skulder 1 Eget kapital 6 Ändamålsbestämda medel Balanserat kapital Summa eget kapital Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

7 Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet 7 Balansräkning Not Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

8 Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet 8 Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd för ideella föreningar. Om inte annat framgår, är principerna oförändrade i jämförelse med föregående år. Intäktsredovisning Intäkter redovisas till det verkliga värdet av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Intäkter i form av bidrag intäktsförs när villkoren för bidraget är uppfyllda. Om bidraget avser en bestämd tidsperiod periodiseras bidraget över denna period. Medlemsavgifter Medlemsavgifter omfattar inbetalningar för medlemskap i förbundet. Medlemsavgifter intäktsförs vid inbetalning från medlem. Bidrag Som bidrag räknas likvida medel som förbundet erhåller från bidragsgivare som är ett offentligrättsligt organ (Riksidrottsförbundet). Ett villkorat bidrag är ett bidrag som förenats med villkor som innebär återbetalningsskyldighet om villkoret inte uppfyllts. Villkorade bidrag skuldförs till dess att de utgifer som bidraget ska täcka uppkommer. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar enligt plan. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Korttidsinventarier och inventarier av mindre värde kostnadsförs löpande. De datorer som används i verksamheten bedöms ha en nyttjandeperiod som understiger tre år och kostnadsförs i sin helhet vid anskaffningstidpunkten från och med Följande avskrivningstider tillämpas: Inventarier 5 år Varulager Varulagret värderas, med tillämpning av först in-först ut-principen, till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet på balansdagen. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell prövning beräknas bli betalt. Kortfristiga placeringar Kortfristiga placeringar värderas som en portfölj till det lägsta av anskaffnings- och marknadsvärde..=== Eget kapital

9 Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet 9 Eget kapital utgörs av posterna Ändamålsbestämda medel och Balanserat kapital. I ändamålsbestämda medel ingår avsättningar för åtaganden som ska infrias i framtiden. När förbundet belastas med kostnader för ändamålet redovisas dessa i resultaträkningen. Upplösning sker därefter av för ändamålet avsatta medel under eget kapital med motsvarande belopp. Not 2 Nettoomsättning I nettoomsättningen ingår intäkter från: Hälsodiplomering och andra hälsotjänster Fakturerade kostnader Sponsring Övriga intäkter Summa Not 3 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Kvinnor Män Totalt Löner och andra ersättningar till styrelsen och generalsekreteraren Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Löner och ersättningar till övriga anställda Sociala kostnader Pensionskostnader för styrelsen och generalsekreteraren Pensionskostnader för övriga anställda Totalt Styrelseledamöter och ledande befattningshavare Antal styrelseledamöter på balansdagen Kvinnor 5 5 Män 6 6 Totalt 11 11

10 Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet Generalsekreterare och andra ledande befattningshavare Kvinnor 3 3 Män 2 2 Totalt 5 5 Avgångsvederlag Avtal med GS kan från arbetsgivarens sida sägas upp med 12 månaders arbetsbefriad uppsägningstid. Inga särskilda avtal om avgångsvederlag är tecknade. Not 4 Ränteintäkter och liknande resultatposter Utdelningar Ränteintäkter Realisationsresultat vid försäljningar Nedskrivningar Återföringar av nedskrivningar Summa Not 5 Räntekostnader och liknande resultatposter Övriga räntekostnader Summa Not 6 Förändring av eget kapital Balanserat Ändamåls- Totalt kapital kapital bestämda medel Ingående balans Utnyttjande av ändamålsbestämda medel Återföring ej utnyttjade medel Avsättning ändamålsbestämda medel Årets resultat Utgående balans

11 Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet 11 Förändring av ändamålsbestämda medel Ingående Utnyttjad balans e medel Återföring ej utnyttjade medel Avsättnin g medel Utgående balans Idrottslyftet/verksamhetsutveckling Digital utbildningsplattform Summa Not 7 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Försäljningar och utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar och utrangeringar Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 8 Andelar i koncernföretag Namn Antal Röst- Redovisat värde Redovisat värde andelar andel i % Korpen Hälsa AB, , Stockholm Summa Eget Kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Koncernredovisning upprättas inte då det helägda dotterföretaget Korpen Hälsa AB är vilande och av ringa betydelse med hänsyn till kravet på rättvisande bild.

12 Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet 12 Not 9 Varulager Presentartiklar, förtjänsttecken etc Summa Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda lokalhyror Förutbetald personalkonferens Förutbetalda försäkringsavgifter Förutbetalda licensavgifter Övriga förutbetalda kostnader Not 11 Kortfristiga placeringar Fasträntekonto Marknadsnoterade placeringar Varav noterade aktier och andelar: Redovisat värde Marknadsvärde Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter Övriga poster Summa

13 Korpen Svenska Motionsidrottsförbundet 13 Stockholm Tommy Ohlström Ordförande Caroline Waldheim Eva-Britt Brunsmo Michel Bouvin Ann-Louise Eklund Jonny Häggström Magdalena Jacobsson Martin Normark Hans G Svensson Mattias Svensson Eva Bjernudd Generalsekreterare Anna-Lena Danielsson Vår revisionsberättelse har lämnats - -. Ulrika Granholm Dahl Auktoriserad revisor Jon Lennström Förtroendevald revisor Claes-Göran Nilsson Förtroendevald revisor