Delårsrapport. Naturbruk Augusti Naturbruk

Transkript

1 Delårsrapport Naturbruk Augusti 2017 Naturbruk Delårsrapport Augusti 2017

2 Innehållsförteckning 1 Sammanfattning Verksamhet Viktigaste händelserna under perioden Verksamhetens miljöarbete Inköp Mål och fokusområden Arbetsmarknaden ska utvidgas genom hållbara transporter och samverkan med näringsliv och forskning i Västra Götaland Göra Västra Götaland till modell för hållbar landsbygdsutveckling och samspel stad/land Verka för att VGR får ett utökat ansvar för arbetsmarknadspolitiken Skillnader i livsvillkor och hälsa ska minska Bryta utanförskap och segregation och stärka kopplingen mellan utbildning och arbetsliv Antalet nöjda resenärer med kollektivtrafiken ska öka i hela regionen Utökade möjligheter till studie- och arbetspendling samt knyta samman landsbygd och stad Klimatutsläppen från fossilbränsle i Västra Götaland samt verksamhetens direkta miljöpåverkan ska minska Minska verksamheternas avfallsmängder och verka för cirkulära affärsmodeller samt skärpta miljökrav vid upphandlingar Bättre möjligheter till livsmedels- och energiproduktion samt stimulera ökad användning av biogas Utveckla Göteborgs Botaniska trädgård Möjligheterna till karriär- och kompetensutveckling ska förbättras Satsa på ledarskap Stimulera uppgiftsväxling och nya arbetssätt Utveckla modellen för lönekarriär och kompetensutveckling Arbetsmiljön ska förbättras och sjukfrånvaron ska minska Systematisera arbetsmiljöarbetet, breddinföra goda exempel och pröva arbetstidsmodeller Utveckla ett målmedvetet, strukturerat och hälsofrämjande arbete för minskad sjukfrånvaro Personal Chefsförutsättningar Sjukfrånvaro Personalvolym, personalstruktur och personalkostnadsanalys Ekonomiska förutsättningar Naturbruk, Delårsrapport 2(22)

3 5.1 Ekonomiskt resultat SR05 Sammanställning RR Utförare Regional utveckling Åtgärder vid ekonomisk obalans Eget kapital Investeringar Bokslutsdokument och noter Naturbruk, Delårsrapport 3(22)

4 1 Sammanfattning Verksamhet. Arbetet med att omstrukturera skolorna är i och med halvårsskiftet 2017 huvudsakligen klart. Kvar är hästutbildningarna på Svenljunga och Uddetorp till halvårsskiftet Syftet med omställningen har varit att öka skolornas attraktivitet och kvalitet, säkerhetsställa att verksamheten utgör en motor för de gröna näringarnas tillväxt och utveckling samt att skapa förutsättningar för en långsiktig ekonomisk balans. Måluppfyllelsen fortsätter att öka enligt plan och uppstarten av läsåret 2017/2018 ligger väl till i förhållande till budget. Personal Omställningsarbetet följer uppgjord plan. Antalet nettoarbetare inom förvaltningen vid augusti månads utgång ligger på 266 st, vilket är en minskning med 10,4% jämfört med samma period förra året då motsvarande siffra uppgick till 297 st. Verksamheten på Nuntorp och Strömma är avslutad per den sista juni och förhandlingarna kring personal på Strömma som inte följde med i verksamhetsövergången är genomförd. Viss personal återstår för fastighetsskötsel tills Nuntorp övergått i ny ägo. De övriga skolorna anpassar bemanningen för de utökade elevklasser som antagits på respektive skola. Till följd av avvecklingen har den enkla övertiden förändrats medan den kvalificerade övertiden fortsatt sjunker jämfört med samma period förra året. Den totala sjukfrånvaron inom förvaltningen har minskat för båda könen och utfallet för augusti månad uppgick till 5,46 % jämfört med 6,85 % Ekonomi Det ekonomiska utfallet per den sista augusti uppgick till 204 tkr. Då har 16,5 mnkr avräknats av det tillskott på 46,2 mnkr som föreslagits för omställning Den ekonomiska utvecklingen har förbättrats jämfört med den tidigare prognosen och omställningskostnaderna pekar på -46,2 mkr, vilket är en förbättring med 7,1 mkr jämfört med både föregående prognos och budget. För att klara omställnings- och utvecklingskostnaderna under 2017 beräknas alltjämt ett tillskott om 46,2 mkr behövas utöver ordinarie ägarintäkt. Regionfullmäktige har beslutat att 31,7 mnkr ska finansieras av regionstyrelsen som avvecklingskostnad samt att 14,5 mnkr av regionutvecklingsnämnden (RUN) som utvecklingskostnad så i och med detta lyder årsprognosen på 0. Förbättringen är ett resultat av att fler personer lämnat förvaltningen än tidigare gjorda bedömningar, att elevantalet ökar mer än budgeterat, att kostnadskontrollen är fortsatt hög och att best practice införts för stödprocesserna. Naturbruk styrelsen ser en fortsatt risk för verksamheten om inte ett samverkansavtal med regionens 49 kommuner kommer till stånd. Naturbruksstyrelsen konstaterar fortsatt att tidplanen för vissa byggprojekt i förhållande till utvecklingsplanen riskerar att medföra störningar i verksamheten och ökade kostnader. Parallellt med omställningsarbetet har verksamheten visat en god utveckling där många av målen, både de kort- och långsiktiga håller på att nås. I några fall överskrids målen. För att konsolidera verksamheten utifrån det nya läget och ta nytt sikte mot 2020 tar Naturbruksförvaltningen inför utifrån budget, uppdraget från RUN, de regionala planerna och programmen samt strategi fram en reviderad handlingsplan som omfattar: Externa processer som inkluderar åtgärder under följande rubriker för att nå målen: Naturbruk, Delårsrapport 4(22)

5 Hållbar livsmedelsförsörjning (inklusive en hållbar stadsodling) Hållbar utveckling stad och land Hållbar hästnäring Hållbart skogsbruk Hållbar energiomställning och -produktion på landsbygden Åtgärder för att nå målen i miljöplanen Åtgärder för att bryta utanförskap (inkluderar arbetsmarknads- och integrationsinsatser) Interna processer som inkluderar åtgärder under följande rubriker för att nå målen: Åtgärder för att nå målen i miljöplanen Stärka arbetsgivarvarumärket (inkluderar rörlighet inom regionen, utveckling, karriär och hälsofrämjande arbete). Kunskaps- och värdegrundsresultat Ökat tillträde till utbildning för vuxna genom distansutbildning och flexibla studieformer Handlingsplanen integreras i förvaltningens ledningssystem och arbete med ISO-certifiering. Handlingsplanen Naturbruk 2020 inkluderar utveckling av affärssystem och innovationskraft utifrån genomförda behovsinventeringar. I handlingsplanen ingår verksamhetens egen miljöpåverkan såväl som verksamhetens arbete att sprida teknik, arbetssätt, processer och lösningar för en minskad miljöpåverkan. Naturbruk, Delårsrapport 5(22)

6 2 Verksamhet 2.1 Viktigaste händelserna under perioden Skolinspektionens inspektion är avslutad efter att en dörr till biblioteket på Sötåsen avlägsnats så eleverna har fri tillgång till biblioteket. Underlagsarbetet till Västkom inför beräkning av en eventuell skatteväxling har tagit mycket tid och varit en utmaning när det gäller att identifiera vilka kostnader som faktiskt härrör sig till vad och när det gäller att följa upp avtalsprocessen och de beslut som togs 1998 inför regionbildningen och skatteväxlingen kring Naturbruksskolorna. Redovisningar av de insatser Naturbruksstyrelsen genomför i den nordvästra reginodelen för att säkerställa vuxenutbildningen och kompetenscentrauppdraget har levererats till RUN. Omställningsprocessen av de tre skolor som stängs har i huvudsak avslutats och de sista förhandlingarna har genomförts. Fortsatt drift kommer ske under de kommande kvartalen tills nya ägare övertar ägandet på Nuntorp. Omställningskostnaderna hanteras enligt beslut av regionfullmäktige att naturbruksstyrelsens avvecklingskostnader om 31,7 mnkr finansieras av regionstyrelsen och att naturbruksstyrelsen får avropa ytterligare 9,7 mnkr kronor utöver de tidigare beslutade 22 mnkr kronor för avvecklingsåtgärder Dessutom föreslås regionfullmäktige besluta att utvecklingskostnaderna finansieras av både moderförvaltningen och RUN Moderförvaltningen står för 8,9 mnkr kronor och RUN står för 5,6 mnkr kronor. Investeringsprocesserna bromsas av att RS och RUN inte hanterat den långsiktiga planen som NS tog beslut om och skickade för information till RS och RUN. Verksamheten har fördjupat arbetet med ledningssystemet i enlighet med det regionövergripande ledningssystemet. 2.2 Verksamhetens miljöarbete I handlingsplanen ingår verksamhetens egen miljöpåverkan såväl som verksamhetens arbete att sprida teknik, arbetssätt, processer och lösningar för en minskad miljöpåverkan. Förvaltningen är from halvårsskiftet 2017 fossilfri tack vare simulationsteknik och att maskinparken körs på el, biogas eller HVO. 2.3 Inköp I handlingsplanen ingår arbete att öka koncerngemensamma inköp samt att knyta upp fler avtalsleverantörer. Naturbruk, Delårsrapport 6(22)

7 3 Mål och fokusområden 3.1 Arbetsmarknaden ska utvidgas genom hållbara transporter och samverkan med näringsliv och forskning i Västra Götaland Göra Västra Götaland till modell för hållbar landsbygdsutveckling och samspel stad/land Naturbruksförvaltningen har i uppdrag från RUN att ha en roll i den regionala utvecklingen genom att bidra till att göra Västra Götalandsregionen till en modell för: hållbar landsbygdsutveckling och samspel stad och land. Erbjuda utbildning förarkitekter inom odling för att ge dem kunskap att rita hus som möjliggör odling på tak och vertikalt. -Arbetet är i fas med handlingsplanen Aspö skall bidra till utvecklingen till samspelet mellan stad och land. -Arbetet är i fas med handlingsplanen Lärjedalen/Angereds gård utvecklas till ett centrumför hållbart samspel stad och land/stadscenter utvecklas med koppling till våra anläggningar. -Arbetet är i fas med handlingsplanen På Uddetorp/Sötåsen erbjuds odlingslotter förnyföretagare inom trädgårdsodling.-arbetet är i fas med handlingsplanen Utveckla affärsmodeller som stödjer stad/land i samverkan med. -Arbetet är i fas med handlingsplanen Verka för att VGR får ett utökat ansvar för arbetsmarknadspolitiken Skapa förutsättningar för yrkesbytare genom ökad tillgänglighet av utbildning oberoende av tid rum form och tempo. -Arbetet är i fas med handlingsplanen Erbjuda prova på och kortkurser. -Arbetet är i fas med handlingsplanen Ansöka om ESF-projekt. -Arbetet är i fas med handlingsplanen Utveckla utbildningsinsatser för invandrare med erfarenhet eller intresse för de gröna näringarna.- Arbetet är i fas med handlingsplanen Utveckla företagarstöd inom organisationen som innehåller utbildning och vägledning. -Arbetet är i fas med handlingsplanen. Identifiera utbildningsbehov inom vuxenutbildningen inom särskolans personkrets. -Arbetet är i fas med handlingsplanen 3.2 Skillnader i livsvillkor och hälsa ska minska Bryta utanförskap och segregation och stärka kopplingen mellan utbildning och arbetsliv Plan framtagen 2017 för att 2020 avspegla hela samhällets mångfald i elevgrupperna med utgångspunkt från diskrimineringsgrunderna (Kön, sexuell läggning, könsöverskridande identitet, ålder, religion, etnisk tillhörighet och funktionsvariation). - Arbetet är i fas med handlingsplanen Premiera mångfald vid rekrytering av personal. -Arbetet är i fas med handlingsplanen, men Naturbruk, Delårsrapport 7(22)

8 resultatet är fortsatt skralt. Plan framtagen 2017 för utbildning/samsyn och uppföljning utifrån värdegrundsplattformen. - Arbetet är i fas med handlingsplanen. 3.3 Antalet nöjda resenärer med kollektivtrafiken ska öka i hela regionen Utökade möjligheter till studie- och arbetspendling samt knyta samman landsbygd och stad Genom samordning av skolorna skapar vi en effektiv organisation i syfte att nå våra mål och i samverkan med andra skolor och utbildningsorganisationer utvecklar vi arbetsformer och samarbeten som gynnar elever, studerande och de gröna näringarna. Mål: 2017 fortsätter utvecklingen av distansstudiekoncept för gymnasiet såväl som för vuxenutbildningen oberoende av tid, tempo och rum. Detta arbete sker i samtliga delar av regionen med. - Arbetet är i fas med handlingsplanen 10 utbildningar inom företagande och konceptualisering inom respektive regiondel läsåret 17/18. Genomföra 1 inspirationsdagar/kväll på temat Öka din lönsamhet i nordvästra länsdelen i höst och en i resterande regiondelar under våren. Studiebesök hos företag/företagare som lyckats inom olika områden för att ge inspiration och visa på vägen för andra. 5 studiebesöksresor genomförs under läsåret 17/18. Mobil närvaro till stöd för företagsutveckling och behovsinventering samt marknadsföring av var och när utbildningar genomförs. Mötesplats. Turné med trailern i hela regionen fasta platser där folk får möjlighet att testa. För att möjliggöra studier på skolorna för elever långväga ifrån öppnar vi internaten under helgerna för att säkerställa en likvärdig möjlighet till studier oavsett bostadsort. 3.4 Klimatutsläppen från fossilbränsle i Västra Götaland samt verksamhetens direkta miljöpåverkan ska minska Enligt Naturvårdsverket står fordonstransporter för en tredjedel av de nationella utsläppen varför det är ett prioriterat område för förvaltningens arbete med att minska klimatutsläppen. Förvaltningen har testat olika fossilfria bränslen (gårdsbaserad biogas, RME, HVO) och eldrivna maskiner och efter utvärdering tagit beslut om att helt gå över till HVO på egna maskiner kompletterade med eldrivna redskapsbärare och trädgårdsmaskiner. Parallellt med detta har förvaltningen fått ett treårigt projekt beviljat från Naturvårdsverket (klimatklivet) som innebär att gammal och fossilberoende teknik fasas ut till förmån för simulatorer och fossilfri teknik. Sedan halvårsskiftet är Naturbruksförvaltningen fossilfri. Jordbruket i Sverige är, enligt Naturvårdsverket, den största källan till utsläpp av växthusgaserna CH4 och N2O. De kommer från djurens matsmältning, stallgödsel och odling av jordbruksmark i Sverige. CO2-utsläpp som kommer från kalkning och användning av urea som gödselmedel står för en mindre del av utsläppen. Utsläppen av växthusgaser från jordbruk har minskat med drygt 12 procent sedan 1990, på grund av minskad boskapshållning och minskad användning av mineralgödselmedel. För att nå målet utvecklar varje skola en öppen test- och demonstrationsmiljö för hållbar utveckling Naturbruk, Delårsrapport 8(22)

9 inom skolans spets där nya idéer omsätts till praktik och som kan nyttjas av forskare och företag. Miljöerna ska också vara en resurs och inspiration för yngre elever såväl som för universitetsstuderande. Avyttra tyngre fordon, maskiner och utrustning som drivs av fossila bränslen till förmån för digital simulationsteknik - Arbetet pågår enligt handlingsplanen. Småskalig produktion av biogas ska utvecklas. Arbetet pågår enligt handlingsplanerna Skolorna och de gröna näringarna ska göras fossiloberoende. Arbetet pågår enligt handlingsplanen. Skolorna ska omsätta regionens miljöarbete i praktiska exempel och sprida dessa internt och externt. Arbetet pågår enligt handlingsplanen. Naturbruksförvaltningens person-och varutransporter ska vara oberoende av fossil energi. Arbetet pågår enligt handlingsplanen. Utveckla klimatsmarta arbetssätt 2017-Flera olika energikällor. Arbetet pågår enligt handlingsplanen. Utveckla testbäddar kring sol och vind och installera dem på skolorna. Arbetet pågår enligt handlingsplanen. Forskningsprojekt där vi kartlägger samtliga processer ur ett hållbarhetsperspektiv och jämför ekologisk respektive konventionell odling. Arbetet pågår enligt handlingsplanen. Sedan halvårsskiftet är Naturbruksförvaltningen fossilfri Minska verksamheternas avfallsmängder och verka för cirkulära affärsmodeller samt skärpta miljökrav vid upphandlingar Varje skola har arbetat fram en långsiktig plan för att främja naturvård och biologisk mångfald. KLAR Förvaltningen fullföljer därutöver arbetet med ett nytt kvalitetsledningssystem på samtliga anläggningar som certifieras i enlighet med ISO 14001, och PÅGÅR Förvaltningen håller på att byta ut flera dieseldrivna traktorer och andra större arbetsfordon mot digitala simulatorer. Mål att minska förbrukningen med liter samt avyttra minst 50 arbetsfordon genom utnyttjande av simulatorer. inköpet av simulatorer pågår och beräknas var upphandlat under Q samt Q PÅGÅR Bättre möjligheter till livsmedels- och energiproduktion samt stimulera ökad användning av biogas Förvaltningens skolor arbetar brett med utbildningar inom både livsmedels och energiproduktion. På skolorna ges gymnasieutbildningar och det arrangeras vuxenutbildningar där både ekologiska och konventionella produktionsformer behandlas. Detta omfattar både utbildningar inom växtodling och animalieproduktion inom lantbrukssektorn samt utbildningar inom skogsbruk, jakt och trädgård. I samråd med flera forskningsinstitut samverkar förvaltningen inom ramen för det kompetenscentrauppdrag, som utgör ett av tre huvuduppdrag, med utveckling avseende alternativa energiformer, bland annat avseende biogas. Varje skola bidrar genom utvecklingen av sin spets till en långsiktigt hållbar livsmedelsförsörjning i regionen och sprider resultatet så att normer och värderingar i samhället påverkas i mer hållbar utveckling. Naturbruk, Delårsrapport 9(22)

10 2016 har varje skola utvecklat ett koncept för hållbar livsmedelsförsörjning som börjat spridas till näringens företrädare och konsumenter. Arbetet har fortsatt under 2017, under hösten kommer två ton ekologiskt potatis levereras från Sötåsen till regionens sjukhus i första hand SkaS - Arbetet pågår enligt handlingsplanen Som en del i arbetet att stimulera användningen av biogas driver Sötåsen tillsammans RISE (fd SP och JTI)utvecklingen av skolans biogasanläggning i samverkan med bland andra Töreboda kommun Projektet biogas 2020 beräknas vara avslutat i juli Arbetet pågår enligt handlingsplanen Utveckla Göteborgs Botaniska trädgård Både Göteborgs Botaniska trädgård och Naturbruksförvaltningen verkar inom områden där kunskap och kunskapsspridning om växtodling, natur och miljö är centrala för verksamheternas utveckling. Det finns därför flera samverkansområden för dessa verksamheter där båda förvaltningarna har möjlighet till positiv uppväxling genom att dra nytta av varandras anläggningar, kunskaper och erfarenheter. Göteborgs Botaniska trädgård bidrar till Naturbruksförvaltningens utveckling genom att erbjuda kvalificerade praktikplatser och genom samverkan kring en YH-utbildning i syfte att stärka och utveckla trädgårdsmästaryrket. Förutsättningar för framtida samverkan kring internhandel finns, men dessa behöver utredas vidare. 3.5 Möjligheterna till karriär- och kompetensutveckling ska förbättras Ett systematiskt arbete för kompetensutveckling pågår inom förvaltningen inom följande områden: Att utveckla verksamhetens processer och tillämpa och utveckla "best practice" inom förvaltningen - Pågår enligt plan - Utveckling av ledar- och chefskapet på ett sätt som bidrar till samsyn och samverkan inom förvaltningens alla delar - Pågår enligt plan - Systematisk kompetensutveckling på individ-, grupp- och organisationsnivå för alla medarbetare - Pågår enligt plan Satsa på ledarskap Förvaltningens nya ledningsorganisation som kombinerar linjeorganisationen med en matris ger cheferna bättre förutsättningar att vara ledare och att få rimligare arbetstider genom färre medarbetare, färre ansvarsområde och tydligare uppdrag. Genom olika aktiviteter och processer arbetar förvaltningen på att satsa på ledarskapet: En ledarskapsutbildning som pågår under ett år för samtliga chefer och arbetslagsledare inom förvaltningen säkerställer en gemensam ledningskultur och samsyn kring ansvar och uppdrag. - Arbetet pågår enligt handlingsplanen. Ett mentorprogram är uppstartat därför att flera befattningshavare kommer inom de närmsta åren gå i pension. Mentorprogrammet ska syfta till att ge yngre medarbetare möjligheten att växa in i de nya rollerna samt få handledning. -Arbetet pågår enligt handlingsplanen. Ett systematiskt kvalitetsarbete som utgår från att utveckla verksamhetens processer och tillämpa och utveckla "best practice" inom förvaltningen - Arbetet pågår enligt handlingsplanen. Utveckling av ledar- och chefskapet på ett sätt som bidrar till samsyn och samverkan inom Naturbruk, Delårsrapport 10(22)

11 förvaltningens alla delar. - Arbetet pågår enligt handlingsplanen. Systematisk kompetensutveckling på individ-, grupp- och organisationsnivå för alla medarbetare. - Arbetet pågår enligt handlingsplanen Stimulera uppgiftsväxling och nya arbetssätt Genom en större samverkan mellan förvaltningar och bolag inom regional utveckling, kultur och miljö skapas dels förutsättningar för uppgiftsväxlingar också mellan verksamheter och genom att få inspirerande exempel från helt andra verksamhetsområden bidrar samverkan till nya arbetssätt. Inom förvaltningen stimulerar den nya ledningsorganisationen till möten mellan skolorna och att lära av varandra för att säkerställa en hög effektivitet och måluppfyllelse. - Pågår enligt plan Utveckla modellen för lönekarriär och kompetensutveckling För verksamhetens ledare identifieras varje medarbetares intresse och utvecklingsambitioner under det årliga utvecklingssamtalet. Det leder till en individuell kompetensutvecklingsplan. För ledare som vill utvecklas vidare inom regionen kommer chefsförsörjningsplanen och den ökade samverkan inom regional utveckling skapa bättre förutsättningar för att göra karriär inom regionen. Motsvarande kompetensutvecklingsprocess genomförs för samtliga medarbetare och ledarförmågor identifieras. För lärarna har fyra förstalärartjänster utlysts och under 2017 kommer fler förstalärartjänster samt lektorstjänster utlysas. 3.6 Arbetsmiljön ska förbättras och sjukfrånvaron ska minska Handlingsplanen innehåller åtgärder för att stärka arbetsgivarvarumärket (inkluderar rörlighet inom regionen, utveckling, karriär och hälsofrämjande arbete). I detta arbete igår det systematiska arbetsmiljöarbetet som ett naturligt inslag Systematisera arbetsmiljöarbetet, breddinföra goda exempel och pröva arbetstidsmodeller Inom förvaltningen stimulerar den nya ledningsorganisationen till möten mellan skolorna och att medarbetarna lär av varandra för att säkerställa en hög effektivitet och måluppfyllelse. - Ett systematiskt kvalitetsarbete utvecklas vidare som utgår från att utveckla verksamhetens processer och tillämpa och utveckla "best practice" inom förvaltningen - Pågår enligt plan Uppgörelsen med lärarfacken om semestertjänster har inneburit en högre måluppfyllnad när det gäller elevernas resultat, kvalitetsarbetet, kompetenscentrauppdraget och vuxenutbildningen. - Högre måluppfyllelse syns redan. Arbetet kommer tillsammans med fackliga parter utvärderas under hösten Pågår enligt plan - Planen för systematiskt arbetsmiljöarbete revideras med särskild hänsyn till de beslutade avvecklingsprocesserna och förvaltningens mål att ISO-certifiera hela verksamheten - Pågår enligt plan Naturbruk, Delårsrapport 11(22)

12 3.6.2 Utveckla ett målmedvetet, strukturerat och hälsofrämjande arbete för minskad sjukfrånvaro Förvaltningen har en plan för att minska sjukfrånvaron och stimulera ett hälsofrämjande arbetssätt som ska presenteras på alla skolors APT:er. Vi har en positiv utveckling av sjukfrånvaron sedan 2015 där sjukfrånvaron sjunker succesivt på båda könen. Naturbruk, Delårsrapport 12(22)

13 4 Personal 4.1 Chefsförutsättningar Normtalet är genomfördes 1 juli 2015 inom förvaltningen genom en omorganisation av chefsstrukturen i syfte att skapa en större samordning och harmonisering av förvaltningen i enligt uppdraget från RUN. Chefsstrukturen innebär att varje chef kan fokusera på färre ansvarsområden och att rektor kan fokusera på de uppdrag som regleras i skollagen. I den skolinspektion som nyligen genomfördes berömdes förvaltningens arbete med förutsättningarna för rektorerna och de såg chefsstrukturen som en av förklaringarna till den höga måluppfyllelsen. En översyn av chefernas stödprocesser pågår där HR-processerna har prioriterats och som så småningom ska följas av övriga stödprocesser. I översynen har en kartläggning av nuläge, önskvärt läge och behov av gränsdragningar gjorts parallellt med en kartläggning av chefernas totala belastning gjorts. 4.2 Sjukfrånvaro Vi ser en fortsatt minskning av sjukfrånvaro i förvaltningen. Orsaker till detta är det grundläggande kartläggningsarbete som förvaltningen genomfört och de kompetenshöjande utbildningsinsatser som genomförts på chefsnivå för ledarskapsutveckling. Vi ser en ökad positiv användning av guiden för hälsa och arbetsmiljö vilket har gynnat arbetet med att minska sjukfrånvaron. Under 2016/2017 genomförs ytterligare insatser inom förvaltningen i syfte att förstärka det förebyggande arbetet vidare. Ett arbetsbelastningsinstrument och rutiner på individ, grupp och organisationsnivå för hälsopromotion implementeras. Detta utifrån den regionsgemensamma handlingsplanen och spridning av goda idéer och att involvera alla medarbetare i det förebyggande arbetet då förvaltningen avidentifierat det som enbart en HR-fråga. Förvaltningen har också under det pågående omställningsarbetet samarbetat med Hälsan och arbetslivet i syfte att stötta personal. 4.3 Personalvolym, personalstruktur och personalkostnadsanalys Förvaltningen ser en minskning av den totala personalvolymen vilket till stor del beror på avslut har skett på våra avvecklingsskolor. En viss ökning sker dock i personalvolym på våra utvecklingsskolor kopplat till fler gymnasieelever samt även ökningar inom vux området. Förvaltningen ser nu en minskning i mertid och enkel övertid, arbetet med våra avvecklingsskolor har till större delen avslutats, Vi ser också ett initialt omfattande marknadsföringsarbete kring våra utvecklingsskolor som genomförs i förvaltningen, vilket ligger till grund för ökningen under en insatsperiod. På sikt kommer detta att minska då rutiner och planering kommer att utvecklas och mer- och övertidsuttag minska. Utvecklingen av den mer kostnadsbärande kvalificerade övertiden har minskat i förvaltningen. Orsaken till detta är bättre planering över längre perioder och ett ökat kostnadsmedvetande över hela förvaltningen där cheferna tagit ett stort ansvar för att detta genomförts. Naturbruksförvaltningens uppdrag har kravställts ytterligare och kvalificerad arbetskraft har rekryterats till förvaltningen i syfte att kunna möta den ökade kravbilden, de facto av den intensifierade konkurrensutsatthet vi ser. Med kvalificerad arbetskraft och därtill en ökad kompetensmix ser vi en ökad personalkostnad med en marginell volymförändring kopplat till förvaltningens förstärkta uppdrag. Detta står i samband med personalomsättning med tonvikt på nyrekrytering men också till följd av en ökad rörlighet bland kvalificerad personal mot att Naturbruk, Delårsrapport 13(22)

14 arbetsmarknaden i högre grad konkurrerar med upptrappade ingångslöner. Totalt har förvaltningen sedan beslut om avveckling av skolor sett en minskning i personalkostnad, förvaltningen ser att de vidtagna samordningsåtgärderna gett effekt och lönekostnader totalt har minskat. Kostnaderna för utvecklingsskolorna ökar nu till viss del medan vi fortfarande har kostnader för avvecklingen. Efter halvårsskiftet 2017 minskar nu våra personalkostnader i takt med våra avvecklingsskolor och kostnaderna knutna till dessa avslutas. Naturbruk, Delårsrapport 14(22)

15 5 Ekonomiska förutsättningar 5.1 Ekonomiskt resultat SR05 Sammanställning RR Utförare Regional utveckling Resultaträkning Periodens utfall Helårsresultat Utfall samt helårsbedömning Utfall t.o.m mnkr Budget t.o.m mnkr Utfall t.o.m mnkr Avvike lse utfall/ budget mnkr Föränd ring utfall/ utfall % Progno s per 1708 mnkr Budget t.o.m mnkr Utfall t.o.m mnkr Avvike lse progno s/ budget mnkr Föränd ring progno s/ utfall % Driftbidrag från 95,2 98,3 93,0-3,1 2,3% 147,4 147,4 139,6 0,0 5,6% nämnd inom regionen Statsbidrag 2,7 0,4 1,5 2,3 84,5% 1,6 0,7 5,6 1,0-70,8% Övriga erhållna 23,7 43,6 20,9-19,8 13,8% 68,7 65,4 74,0 3,4-7,1% bidrag Biljettintäkter 0,,,,,,,,0 Försäljning av 64,6 61,4 72,7 3,2-11,1% 94,9 92,1 110,0 2,8-13,7% tjänster Hyresintäkter 4,3 4,3 5,1-0,1-17,3% 6,7 6,5 10,,3-33,0% Försäljning av 11,4 7,5 10,2 3,8 11,9% 15,5 11,3 15,8 4,2-1,3% material och varor Övriga intäkter 6,5 0,6 1,0 5,9 528,0% 6,3 0,9 2,7 5,4 137,2% Verksamheten intäkter 208,4 216,1 204,4-7,8 1,9% 341,3 324,2 357,6 17,1-4,6% Personalkostnader, -119,7-126,3-109,6 6,6 9,3% -186,4-189,4-177,8 3,0 4,8% inkl. inhyrd personal Direkta 0,,,,,,,,0 trafikkostnader Verksamhetsankn -16,1-15,3-17,0-0,9-5,1% -23,8-22,9-26,5-0,9-10,1% utna tjänster Material och -15,6-22,9-17,4 7,3-10,2% -40,6-34,4-30,3-6,2 34,1% varor, inkl förbrukningsmater ial Lokal- och -26,7-24,3-33,6-2,4-20,5% -45,8-36,5-57,4-9,4-20,2% energikostnader Lämnade bidrag 1,1 0,0-1,8 1,1 - -0,1 0,0-16,0-0,1-99,6% Övriga tjänster, inkl konsultkostnader 158,4% -4,6-6,5-5,2 1,9-11,5% -10,9-9,7-10,5-1,2 3,6% Övriga kostnader -23,4-17,3-15,8-6,2 48,6% -28,2-25,9-33,0-2,3-14,5% Avskrivningar -3,3-3,1-3,8-0,2-12,8% -5,1-4,7-5,6-0,4-9,2% Verksamhetens kostnader -208,4-215,6-204,1 7,2 2,1% -340,9-323,5-357,1-17,5-4,5% Finansiella intäkter/kostnader m.m. Obeskattade reserver -0,1-0,5-0,3 0,4-0,4-0,8-0,5 0,4 0,,,,,,,,0 Resultat -0,2 0,,0-0,2 0,,,,0 5.2 Åtgärder vid ekonomisk obalans Förvaltningen arbetar med att genomföra omställningsprocessen i enlighet med Regionfullmäktiges och RUN:s beslut hösten Den beslutade processen syftade till att säkerställa en bra Naturbruk, Delårsrapport 15(22)

16 omställning för eleverna och den har varit relativt kostsam då stora delar av kostnaderna kvarstår på avvecklingsskolorna under hela omställningsprocessen samtidigt som intäkterna på avvecklingsskolorna minskar drastiskt. Den ökning på utvecklingsskolorna vi ser kompenserar inte för intäktstappet på avvecklingsskolorna. En avvecklings- och utvecklingsplan, där vi följjt RF:s och RUN:s beslut, men där vi försöker minimera kostnaderna har gjorts för att minimera kostnaderna samtidigt som kvalitén för eleverna säkerställs. Denna plan kommer säkerställa en långsiktig ekonomi i balans från och med 2019 under förutsättning att ett nytt samverkansavtal sluts med kommunerna. Genom den nya chefsorganisationen har cheferna fått en god överblick mellan skolorna vilken lett till stora kostnadseffektiviseringar och kvalitetshöjningar. Detta arbete bidrog i stor utsträckning till de positiva resultat förvaltningen gjorde i förhållande till prognoserna 2016 och det kommer troligen bidra till ytterligare kostnadsbesparingar 2017, men inte i lika hög utsträckning eftersom de flesta rationaliseringsmöjligheter nu är identifierade. Förvaltningen genomför täta ekonomiuppföljningar med samtliga chefer och varje månad görs en avstämning mot plan på detaljnivå för att säkerställa måluppfyllelsen. 5.3 Eget kapital Förvaltningens egna kapital var 2,4 mnkr vid 2017 års ingång. Det ekonomiska utfaller beror på hur de riktade ekonomiska förstärkningarna från regionstyrelsen och ev. RUN utfaller. Ett hårt arbete pågår för att minimera kostnaderna för omställningsprocessen. Men prognosen pekar nu på en kostnad för omställningsprocessen -46,2 mnkr, vilket är en förbättring jämfört med -53,3 mnkr vid föregående prognos. 5.4 Investeringar Under perioden januari-augusti 2017 har utrustningsinvesteringar genomförts för 0,8 mnkr. Det är endast mindre utrustningsinvesteringar som genomförts ännu. För hela 2017 bedöms investeringsnivån avseende inventarier, möbler, fordon och utrustning bli 10 mnkr samt fastighetsinvesteringar på totalt 4 mnkr. De större investeringar som planeras avser främst skolornas maskinparker samt anpassning av skolornas utbildningslokaler. Anledningen till låg utnyttjande av investeringsmedel är fortsatt ledtid i upphandling samt projektresurser kopplat till fastighetsinvesteringar. Det pågår mycket aktiviteter för att få planerade investeringar genomförda. Överföring av utrustning görs från skolor som avvecklas till skolor som skall drivas vidare och detta påverkar behovet av nyinvesteringar. Naturbruk, Delårsrapport 16(22)

17 6 Bokslutsdokument och noter Redovisningen är upprättad enligt de anvisningar som lämnats från Västra Götalandsregionen. Anvisningarna bygger på kommunallagen, lagen om kommunal redovisning samt rekommendationer utfärdade av Rådet för kommunal redovisning. Bokslutsdokument RR KF BR Naturbruksstyrelsen :18 Not Utfall Utfall Resultaträkning Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Verksamhetens nettokostnader Finansnetto Erhållna/lämnade bidrag spec. beslut Erhållna/lämnade regionbidrag Obeskattade reserver (bolagen) Årets resultat Not Utfall Utfall Kassaflödesanalys Löpande verksamhet Årets resultat Investeringsbidrag Avskrivningar Utrangeringar/nedskrivningar Reavinster/-förluster sålda anläggningstillgångar Avsättningar Obeskattade reserver (bolagen) Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring av rörelsekapital Förändring av rörelsekapital Ökning-/minskning+ av förråd Ökning-/minskning+ av kortfristiga fordringar Ökning+/minskning- av kortfristiga skulder Kassaflöde från löpande verksamhet Förändring av redovisningsprincip Förändring av eget kapital 1 0 Naturbruk, Delårsrapport 17(22)

18 Bokslutsdokument RR KF BR Korrigering omklassificering anläggningstillgångar Investeringsverksamhet Investeringar Momsjustering vid överlåtelse Anläggningstillgångar överfört mellan enheter Försäljningar anläggningstillgångar Aktier och andelar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamhet Ökning-/minskning+ av långfristiga fordringar Ökning+/minskning- av långfristiga skulder Erhållna/lämnade bokslutsdispositioner Justering för årets aktiverade investeringsbidrag Förändring aktiekapital Kassaflöde från finansieringsverksamheten ÅRETS KASSAFLÖDE Ingående likvida medel och kortfristiga placeringar Utgående likvida medel och kortfristiga placeringar Kontroll av årets kassaflöde Differens 1 0 Not Utfall Utfall Balansräkning Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar - byggnader och mark - maskiner och inventarier pågående investeringar Finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Förråd Kortfristiga fordringar Kortfristiga placeringar Likvida medel Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital Eget kapital Naturbruk, Delårsrapport 18(22)

19 Bokslutsdokument RR KF BR Bokslutsdispositioner Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder Summa eget kapital, avsättningar och skulder Naturbruksstyrelsen Noter, tkr 1. Verksamhetens intäkter Patientavgifter med mera Såld vård internt Såld vård externt Försäljning av tjänster, internt Försäljning av tjänster, externt Hyresintäkter Försäljning av material och varor, internt Försäljning av material och varor, externt Statsbidrag Investeringsbidrag Övriga bidrag, internt Övriga bidrag, externt Biljettintäkter Övriga intäkter, internt Övriga intäkter, externt Totalt Verksamhetens kostnader Personalkostnader Inhyrd personal, bemanningsföretag Köpt vård internt Köpt vård externt Läkemedel Lämnade bidrag, internt Lämnade bidrag, externt Lokal- och energikostnader, internt Lokal- och energikostnader, externt Verksamhetsanknutna tjänster, internt Verksamhetsanknutna tjänster, externt Material och varor, internt Material och varor,externt Övriga tjänster, internt Övriga tjänster, externt Övriga kostnader, internt Övriga kostnader, externt Totalt Personalkostnader, detaljer Löner Övriga personalkostnader Naturbruk, Delårsrapport 19(22)

20 725 Sociala avgifter Pensionskostnader Totalt Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar Immateriella anläggningstillgångar Byggnader och markanläggningar Maskiner och inventarier Fiansiell leasing maskiner och inventarier Totalt Nedskrivningar Immateriella anläggningstillgångar Byggnader och markanläggningar Maskiner och inventarier Totalt Totalt avskrivningar och nedskrivningar Finansnetto Finansiella intäkter Ränteintäkter, internt Ränteintäkter, externt Övriga finansiella intäkter, internt Övriga finansiella intäkter, externt Totalt Finansiella kostnader Räntekostnader, internt Räntekostnader, externt 17 9 Övriga finansiella kostnader, internt Övriga finansiella kostnader, externt 20 9 Totalt Totalt finansnetto Reavinster och reaförluster sålda anläggningstillgångar Reavinster fastigheter Reavinster inventarier Momsjustering vid reavinst Totalt Reaförluster fastigheter Reaförluster inventarier Momsjustering vid reaförlust Totalt Netto reavinster/-förluster Investering i anläggningstillgångar Årets investering i immateriella anläggningstillgångar Årets investering i byggnader och mark Årets investering i maskiner och inventarier Årets investering, finansiell leasing maskiner och inventarier Årets pågående investering Totalt Försäljning anläggningstillgångar Försäljning byggnader och mark Försäljning maskiner och inventarier Totalt Naturbruk, Delårsrapport 20(22)

21 Maskiner och inventarier Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Omklassificeringar Överfört mellan enheter Försäljningar/utrangeringar Korrigering anskaffningsvärde 0-89 Utgående ackumulerade anläggningstillgångar Ackumulerade avskrivningar Vid årets början Årets avskrivning och nedskrivning Omklassificeringar Överfört mellan enheter Försäljningar/utrangeringar Korrigering avskrivningar och 0-89 nedskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar Långfristiga fordringar, internt Långfristiga fordringar, externt Totalt Kortfristiga fordringar Kundfordringar, internt Kundfordringar, externt Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter, internt Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter, externt Övriga fordringar, internt Övriga fordringar, externt Totalt Långfristiga skulder Långfristig skuld, investeringsbidrag Övriga långfristiga skulder, internt Övriga långfristiga skulder, externt Totalt Kortfristiga skulder Leverantörsskulder, internt Leverantörsskulder, externt Semesterskuld Löner, jour, beredskap, övertid Upplupna sociala avgifter Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter, internt Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter, externt Övriga kortfristiga skulder, internt Övriga kortfristiga skulder, externt Totalt Naturbruk, Delårsrapport 21(22)

22 Övriga ansvars- och borgensförbindelser Ange i text vad ansvars- och borgensförbindelserna avser (noten avser hel- och delägda bolag) Totalt Naturbruk, Delårsrapport 22(22)