Kommunplan Älvdalen Kommunfullmäktiges ordförande Sven-Olof Åsberg. Kommunstyrelsens ordförande Kjell Tenn. Kommunchef Stefan Linde

Transkript

1 Kommunplan 2013 Älvdalen 2013 Kommunfullmäktiges ordförande Sven-Olof Åsberg Kommunstyrelsens ordförande Kjell Tenn Kommunchef Stefan Linde

2 Innehållsförteckning 1 Inledning Sammanfattning Planeringsförutsättningar Förändringar i verksamhetsplan Verksamhetsplan Ekonomi Bortom planperioden Älvdalen, Kommunplan (11)

3 1 Inledning Kommunplan för startade den 24/2 med framtagning av planeringsförutsättningar. Slutmålet var ett kommunfullmäktigebeslut i juni då kommunplan och samtliga nämndsplaner fastställdes. En utvärdering av planeringsprocessen under 2011 innebär att ett antal förändringar genomförts. Syftet med dessa förändringar är att ge både tjänstemän och politiker bättre möjligheter att diskutera, värdera och inte minst förankra kommunplanen före fastställande. Under 2012 har organisationsöversyn påbörjats utifrån planeringsdirektiven i kommunplan Målet är att en ny organisation skall träda i kraft årsskiftet Detta har inte påverkat planeringen utifrån det totala ramresonemanget inför 2013, däremot kan omfördelning mellan gamla avdelningar och nya förvaltningar ske. Under hösten har utvecklingen visat att planen måste justeras vad gäller de ekonomiska ramarna. 2 Sammanfattning Ekonomiska förutsättningar FÖRSLAG Budget och plan Summa åtgärder enligt specifikation Exklusive kapitalkostnader 3 Planeringsförutsättningar Målområde och kommunövergripande mål har omarbetats från kommunplan Målen har blivit konkretiserade och färre till antal. Föreslagna ekonomiska ramar för verksamheterna är förändrade jämfört med av KF i juni antagen kommunplan De nödvändiga besparingarna skall genereras av åtgärder enligt organisationsöversynens förslag. Detta innebär bl a: * en förändrad politisk organisation * en förändrad tjänstemannaorganisation Den viktigaste förutsättningen för kommunplan 2013 är dock att beslutade åtgärder för kommunplan 2012 genomförs till den ekonomiska nivå som kommunfullmäktige fastställt. 4 Förändringar i verksamhetsplan Förutom att kommunövergripande mål har blivit färre och konkretiserade så framgår förändringarna i resp nämndsplan. 5 Verksamhetsplan 5.1 Ordning och reda Beskrivning Älvdalens kommun skall präglas av ordning och reda i den kommunala ekonomin med god ekonomisk hushållning Älvdalen, Kommunplan (11)

4 Kommunövergripande mål God ekonomisk hushållning Överskott över tiden skall åstadkommas för att kunna göra investeringar, finansiera pensionsåtagande och möjliggöra buffert för oförutsedda händelser. Kommunkoncernen som helhet skall endast nyttja 95% av tillgängliga skattemedel. För nämnderna innebär detta att tilldelad ram skall hållas. Delaktighet och transparens Kommunens verksamhet skall kommuniceras och visas på ett lättillgängligt sätt. 5.2 Arbete och tillväxt Beskrivning Älvdalens kommun skall vara en attraktiv arbetsgivare och ha hög beredskap för att möta näringslivets behov Kommunövergripande mål Näringslivsutveckling Kommunen skall ha beredskap för att möta befintligt och tillkommande företagares behov. Attraktiv arbetsplats och hög kompetens Vi ser, uppskattar och utvecklar varandra. Det är ok att få beröm. Rätt person på rätt plats inom den kommunala verksamheten leder till en bättre service för våra medborgare. 5.3 Trygghet och valfrihet Beskrivning I Älvdalens kommun arbetar vi för alla människors lika värde och rätt att göra sina egna val Barn och unga ska ha trygga uppväxtvillkor Kommunövergripande mål Alternativa driftformer skall uppmuntras Kommunen skall vara öppen för att fortlöpande analysera möjligheten för andra aktörer att driva verksamheter som tidigare varit traditionellt kommunala. Uppmuntra privata aktörer för att ge medborgaren valfrihet och arbetstagaren valfrihet i valet av arbetsgivare. Trygga Älvdalen Det skall vara tryggt och säkert att bo i Älvdalens kommun. Våra ungdomars initiativ och engagemang skall synas i vårt dagliga arbete och långsiktiga mål. Tryggheten för de äldre är viktig. Vidareutveckla brottsförebyggande åtgärder tillsammans med andra samhällsaktörer för att öka tryggheten för befolkningen. 5.4 Miljö och livskvalitet Beskrivning Älvdalens kommuns stora möjligheter att erbjuda attraktiva livs och boendemiljöer skall tillvaratas. Samhällsservicen skall utvecklas. Kunskapen är vägen och därför skall kunskaps- och utbildningsnivån höjas. Älvdalen, Kommunplan (11)

5 Kommunövergripande mål Aktiv samhällsplanering Vi skall i vår samhällsplanering möjliggöra skapandet av nya områden för boende och rekreation så väl som verksamhet. Beredskapen för inflyttning och etablering skall vara hög. God infrastruktur och tillgänglighet är en förutsättning för kommunens utveckling. Tre tätorter Kommunen består av och skall även fortsättningsvis bestå av tre fungerande tätorter med tillräcklig samhällsservice. 6 Ekonomi Ekonomisk översikt Sveriges kommuner och landsting (SKL) redovisar i cirkulär 12:44 regeringens höstproposition och redovisar sin bedömning av den svenska ekonomin. Svensk ekonomi har visat god motståndskraft det första halvåret En fortsatt finansiell oro och en svag internationell konjunktur dämpar dock den svenska tillväxten 2012 och Förra året var BNP-tillväxten 3,9 procent och i år väntas den bli 1,6 procent. Huvudorsaken till att ekonomin bromsar in i år är osäkerheten kring världsekonomin och att det saknas långsiktigt hållbara lösningar på skuldkrisen i euroområdet. Denna osäkerhet minskar hushållens och företagens vilja att konsumera och investera samtidigt som efterfrågan på svenska exportprodukter minskar. Nästa år väntas ekonomin vända upp igen och BNP-tillväxten ökar med 2,7 procent, en något högre tillväxt än vad regeringen trodde i den förra prognosen (som presenterades i den ekonomiska vårpropositionen). De följande åren väntas ekonomin växa i god takt och tillväxten öka med i genomsnitt 3,4 procent per år I jämförelse med många andra EU-länder har Sverige dock haft god motståndskraft mot krisen. Tabell 1. BNP, prognos Procentuell volymförändring Hushållens konsumtion 2,0 1,9 2,9 3,8 3,7 3,1 Offentlig konsumtion 1,8 0,8 0,4 0,5 0,3 0,4 Fasta bruttoinvesteringar 6,2 3,9 4,6 7,9 6,9 5,8 Lager 0,6 0, Export 6,9 1, ,9 6,8 6,5 Import 6,3 0, ,2 7,2 7.0 BNP 3,9 1,6 2,7 3,7 3,5 3,0 BNP kalenderkorr. 3,9 2,0 2,7 3,9 3,3 2,7 Källa: 2013 års budgetproposition. Det dämpade konjunkturläget 2012 och 2013 leder till att arbetsmarknaden utvecklas svagt dessa år. Sysselsättningen ökar långsamt och arbetslösheten sjunker något Älvdalen, Kommunplan (11)

6 Tabell 2. Sammanfattningstabell över regeringens prognos i budgetpropositionen Procentuell förändring om inte annat anges, prognos BNP 3,9 1,6 2,7 3,7 3,5 3,0 Arbetade timmar 1 2,3 0,3 0,6 1,5 1,5 0,8 Arbetslöshet 2 7,5 7,6 7,5 6,7 5,5 5,2 Timlöner 3 2,9 3,2 3,2 3,4 3,5 3,6 KPI 3,0 1,0 1,2 1,7 2,4 2,6 1 Kalenderkorrigerade. 2 Procent av arbetskraften år. 3 Nationalräkenskaperna. Källa: 2013 års budgetproposition. Det låga resursutnyttjandet, den starka kronan och enhetsarbetskostnadernas måttliga utvecklingstakt bidrar till en låg inflation de närmaste åren, vilket leder till att Riksbanken för en expansiv penningpolitik. När osäkerheten lagt sig, och den internationella konjunkturen tar fart, växer svensk ekonomi återigen i god takt Sysselsättningen ökar starkt, samtidigt som arbetslösheten sjunker till drygt 5 procent. Det råder dock stor osäkerhet om den framtida konjunkturutvecklingen. Sammantaget bedöms riskerna för en svagare utveckling dominera. Framför allt finns det en risk för att konjunkturnedgången i Europa förvärras ytterligare. Skatteunderlaget Regeringen förutser en skatteunderlagstillväxt på drygt 27 procent åren Störst bidrag kommer från lönehöjningar, växande sysselsättning och pensionsinkomster. Regeringens prognos visar en ökning för perioden som är nästan två procentenheter mer än enligt förbundets prognos från augusti. Skillnaderna förklaras av att regeringen räknar med en starkare ekonomisk tillväxt de närmaste åren, med mer gynnsam utveckling på arbetsmarknaden och större löneökningar som följd. Tabell 3. Olika skatteunderlagsprognoser Procentuell förändring BP, sep 2012* 3,0 4,1 4,1 4,2 4,8 4,5 27,4 ESV, sep ,1 4,1 3,7 3,9 4,4 4,5 26,2 SKL, aug ,2 4,0 3,4 3,6 4,4 4,6 25,6 VP, apr ,5 3,4 3,8 4,3 4,9 4,7 27,3 * Det är bara prognosen i BP från september 2012 som inkluderar förslaget att grundavdraget för personer som fyllt 65 år höjs år Effekten av detta är minus 0,2 procentenheter år Regeringen föreslår i budgetpropositionen att grundavdraget för personer som fyllt 65 år ska höjas i ytterligare ett steg från och med år Detta beräknas hålla tillbaka skatteunderlaget motsvarande 0,2 procent. Förslaget beräknas medföra en minskning av kommunernas och landstingens skatteintäkter med 717 respektive 383 miljoner kronor, vilket regleras genom en höjning av bidraget Kommunalekonomisk utjämning med dessa belopp. Älvdalen, Kommunplan (11)

7 God ekonomisk hushållning Kommunallagen ställer krav på god ekonomisk hushållning. Grundtanken bakom detta krav är att dagens kommunmedborgare ska finansiera sin egen kommunala välfärd och inte förbruka vad tidigare generationer tjänat ihop. God ekonomisk hushållning förutsätter därför överskott över tiden. Det behövs överskott för att finansiera investeringarna, annars måste kommunen öka sin upplåning eller frigöra resurser via till exempel försäljningar. Ett annat motiv är att de pensionsrättigheter som anställda tjänat in före 1998 i de flesta kommuner och landsting inte är finansierade. Ett tredje motiv för överskott är att det bör finnas en buffert för att kunna möta oväntade händelser eller sämre tider, utan att behöva göra drastiska nedskärningar i verksamheten. Balanskravet innebär i fortsättningen att underskott skall återställas inom tre år. Finansiella mål Kommunens resultat skall under planeringsperioden efter pensionsåtgärder lägst uppgå till 7 mkr. Fr o m 2016 skall resultatet lägst uppgå till 11 mkr. För att minska de framtida pensionskostnaderna skall, när resultatet så medger, medel användas till inlösen av pensioner. Kommunens låneskuld skall långsiktigt minskas. Åren 2014 och 2015 tillåts den öka förutsatt att planerade investeringar i skollokaler genomförs. Fr o m 2016 skall låneskulden minskas med lägst 8 mkr per år. Budgetföljsamheten måste förbättras. Målet är att minimera budgetavvikelserna. Negativa budgetavvikelser får inte överstiga 1% av respektive nämnds nettobudget varje enskilt år i perioden. Drift och investeringsramar I nedanstående tabeller redovisas dels utfall 2011, innevarande års budget samt förslag till budgetramar för perioden RAMAR Utfall Budget Budget Plan Plan Finansiering Skatter o bidrag Kommunal fastighetsavgift Intern ränta Räntor Pensionskostnader mm Summa Jämfört med juni då kommunplanen antogs av Kommunfullmäktige innebär de senaste skatteutfallsprognosen från SKL (oktober) något bättre siffror, främst gäller det budgetåret 2013 (+ 5 mkr). I siffrorna ingår också skatteväxlingen med landstinget för övertagandet av hemsjukvården med ca 2,7 mkr. Dock är den ekonomiska situationen fortsatt osäker och det är mycket troligt att kommande skatteprognoser visar sämre siffror. Fortfarande återstår mycket arbete innan de beslutade åtgärderna enligt års budget är genomförda och det saknas Älvdalen, Kommunplan (11)

8 dessutom beslut i BUN på åtgärder motsvarande 1,5 mkr i besparing. Kanske kommer den pågående organisationsöversynen medföra att sparmålen uppnås. RAMAR Utfall Budget Budget Plan Plan Nämndernas verksamheter KS avsatt för löneökningar KS, KF, Inkl Servicenämnd Tillkommer kapitalkostnader Tillkommer internhyror Tillkommer internhyror intäkter Socialnämnden Tillkommer kapitalkostnader Tillkommer internhyror Barn- och Utbildningsnämnden Tillkommer kapitalkostnader Tillkommer internhyror Miljö- och Byggnadsnämnd Tillkommer kapitalkostnader Tillkommer internhyror Summa exklusive kapitalkostnader Summa kapitalkostnader Summa inklusive kapitalkostnader Överskott/-Underskott Därav avskrivningar För att få en mer realistisk budget har det gjorts några justeringar i ramarna. KS-ramen höjs med 7,4 mkr 2013 och 6,4 mkr fr o m ,8 mkr avser underskottstäckning till Älvdalens Vatten och Avfall AB, 2 mkr till ISIT enheten, 0,4 mkr till överförmyndarverksamheten och 0,2 till FINSAM. Vidare tillförs Samhällsbyggnadsavdelningen 1 mkr endast 2013 för att bl a täcka uteblivna besparingar inom räddningstjänsten. Socialnämndens ram utökas med 3,0 mkr vilket i stort motsvaras av skatteväxlingspengarna för hemsjukvården. Även BUN föreslås förstärkas med 3,3 mkr för 2013, vilket innebär förlängd tid för att genomföra sina besparingar. Åtgärderna finansieras dels genom ökade skatteintäkter och dels genom att resultatmålet sänks under hela planperioden. Nettoeffekten av ökade kostnader och intäkter är -6 mkr, vilket sänker resultatet från 13 mkr till 7 mkr Budgetmässigt försämras därmed kommunens ekonomiska ställning; ökat upplåningsbehov, minskat eget kapital och försämrad soliditet. Möjligheterna för nämnderna att hålla sina budgetar ökar dock. Den totala ramen för nämnderna (exkl. kapitalkostnader) är nu endast marginellt (-0,5 mkr) lägre än vad utfallet var Det innebär att kommunen skjuter problemen med för höga kostnader framför sig. Älvdalen, Kommunplan (11)

9 RESULTATBUDGET Utfall Budget Budget Plan Plan Driftramar Därav avskrivningar Pensionskostnader Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter och statsbidrag, mm Finansnetto =Årets resultat Nettokostnadernas andel av 98,8% 96,1% 96,4% 96,4% 96,5% skatteintäkterna Resultatmål Avvikelse mot resultatmål Ovan beskrivna förändringar i budgeten medför försämrat resultat och ökad nettokostnadsandel av skatteintäkterna. FINANSIERINGSBUDGET Utfall Budget Budget Plan Plan Tillförda medel Resultat Avskrivningar Disponibelt för investeringar alt amorteringar Investeringar Enligt investeringsplanen Lånebehov Ovanstående tabell redovisar investeringsutrymmet under planeringsperioden, vilket utgörs av planerat resultat plus avskrivningar. Investeringarna preciseras i den särskilda investeringsplanen som KS beslutar om planeras bygget av den nya skolan i Älvdalen genomföras. Förutsättningen är att resultatmålen uppnås och att övriga investeringar de kommande åren begränsas till ett minimum. Älvdalen, Kommunplan (11)

10 BALANSBUDGET Utfall Budget Budget Plan Plan TILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Avsättningar Långfristiga skulder Kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Soliditet 35% 37% 37% 34% 32% Av balansbudgeten framgår att låneskulden ökar till följd av hög investeringsnivå och soliditeten sjunker. Efter genomförd investering i ny skola måste det följa en period av återhämtning med låg investeringsnivå där i stället låneskulden amorteras ned. Älvdalen, Kommunplan (11)

11 7 Bortom planperioden En återkommande diskussion både inom kommuner, landsting och regering/rikstad är -:Hur skall vi säkerställa framtidens välfärd? Det alla är överens om, utan att för den skull ha funnit en total lösning, är att vårt arbetssätt drastiskt måste förändras om inte en orimlig skattehöjning skall genomföras. Vi har börjat den resan genom att se över vårt arbetssätt både politiskt och på tjänstemannanivå. Vi har en bra bit kvar på resan en stor utmaning framför oss! Men vi har insett behovet och påbörjat resan! Älvdalen, Kommunplan (11)