FASTSTÄLLD BUDGET. Ålands kommunförbund budget 2014 samt planåren 2015 och Ålands kommunförbund FÖRBUNDSSTÄMMANS BESLUT

Transkript

1 2014 Ålands kommunförbund FASTSTÄLLD BUDGET Ålands kommunförbund budget 2014 samt planåren 2015 och FÖRBUNDSSTÄMMANS BESLUT Ålands kommunförbund Ålandsvägen 26

2 2

3 Innehåll Om Ålands kommunförbund... 5 Verksamhetsplan budgetåret 2014 och planåren Förbundsledningen... 6 Remissinstans... 6 Intressebevakning... 6 Rådgivning... 7 Skattetabeller... 7 Köptjänster... 7 Avtalsdelegationen... 8 Budgeten Allmänt om budgeten... 9 Resultaträkning (1000 )... 9 Driftsbudgeten (1 000 ) Förklaringar Kommunernas andelar Övriga intäkter Intäktsfördelning Avtalsdelegationen Hyreskostnader Expertgruppen för utsatta barn Personalen Kostnadsfördelning Organisationsstrukturen Förbundsstämman Ordinarie ombud Förbundsstyrelsen Ordinarie medlemmar Avtalsdelegationen Ordinarie medlemmar Revisorer Ordinarie revisorer Personalorganisationen Bilaga Prognos för kommunandelarna år Stadganden om budget i kommuner, kommunalförbund och specifikt Ålands kommunförbund 16 3

4 4

5 Om Ålands kommunförbund Kommunalförbundet Ålands kommunförbund är en intresse- och arbetsgivarorganisation för kommunala sektorn. Vi driver våra medlemmars intressen och erbjuder dem stöd och service. Kommunförbundets allmänna uppgifter är i huvudsak lagstadgade, och består i att bevaka kommunernas intressen gentemot landskapet, fungera som remissinstans, fungera som samarbetsorgan för kommunerna, utse kommunala avtalsdelegationen samt sköta dess ekonomi och förvaltning, fungera som rådgivande organ inom juridik och ekonomi samt fungera som samarbetsorgan vid kommunalt samarbete utanför Åland. Förbundet kan därutöver även ta på sig ytterligare uppgifter ifall medlemskommunerna så önskar. Till förbundets viktigaste uppdrag hör att bevaka kommunernas intressen gentemot landskapet, värna och stödja den kommunala självstyrelsen, främja samarbetet mellan kommunerna, bistå kommunerna i utvecklingen av verksamhet och agera som arbetsgivarorganisation. Förbundet företräder Ålands samtliga landskommuner, som tillsammans omfattar 60 procent av landskapets befolkning. Sedan år 2013 är staden Mariehamn inte längre medlem i kommunförbundet, men likväl i avtalsdelegationen som ombesörjs av förbundet. Verksamhetsplan budgetåret 2014 och planåren Ålands kommunförbund har en fortsättningsvis kraftigt nedbantad verksamhet och begränsade resurser jämfört med för några få år sedan. Förbundet har dock genom avtal med landskapsregeringen om samrådsförfarande i delegationen för samråd i kommunala frågor erhållit ett ordentligt förstärkt mandat och garanteras betydelsefull delaktighet i överläggningar med landskapet. Under år 2013 har även antagits styrdokumentet Framtiden i fokus, vars målsättningar återspeglas i verksamhetsplanen enligt nedan. Förbundsledningen Till förbundsledningen hör kommunförbundets service och stöd till medlemmarna. Här finns kommunförbundets verksamhet som rör remisser, intressebevakning och kommunal utveckling samt allmän rådgivning jämte kommunernas roll som arbetsgivare. Ålands kommunförbund ska eftersträva att vara, göra och tillhandahålla vad medlemskommunerna önskar och stämman beslutar - varken mer eller mindre. Det åligger förbundsledningen i form av styrelse och direktör att genom dialog med kommunerna stämma av vilka önskemål och synpunkter som finns rörande den egna verksamheten liksom kring samhällsutvecklingen i stort. Kommunförbundet befinner sig i ett utvecklingsskede med en förändrad struktur och nytt arbetssätt. Ett utvecklingsskede som innehåller både möjligheter, utmaningar och olika förväntningar. Utmaningarna består bland annat i att matcha resurserna med ambitionerna och förväntningarna samt att klargöra och fastställa förbundets mandat och funktion i samhällsreformen. 5

6 Ålands kommunförbund har enligt dokumentet Framtiden i fokus som målsättning att vara en stark intresseorganisation och förhandlingspart en aktiv samordnare en aktiv initiativtagare för att utveckla det åländska samhället ett service- och kompetenscentrum som förankrar sin verksamhet hos och ger riktlinjer till medlemmarna Under budgetåret 2014 är en ytterligare konkret målsättning att få till stånd en hållbar lösning rörande förbundets kontorslokaler, där hel eller delvis uthyrning av befintliga lokaler samt en eventuell flytt till andra lokaler kan bli aktuell. Som förbundsdirektör fungerar Erik Brunström, som vid budgetens upprättande är stationerad på förbundskansliet på Ålandsvägen. Övriga tjänster och funktioner sköts i form av köptjänster. Nettokostnaden för förbundsledningens verksamhet är budgeterad till euro, som år 2013 Remissinstans Kommunförbundets målsättning som remissinstans är att öka såväl tyngden bakom som effektiviteten i kommunernas remisshantering. Detta kan vi åstadkomma genom att öka kontaktytan mellan medlemskommunerna och kommunförbundet. Kommunförbundet kommer också att i större utsträckning pröva nya vägar för att vid remisser använda den stora kompetens och erfarenhet som finns i medlemskommunerna. Utgångspunkten för kommunförbundet som remissinstans är densamma som gäller för intressebevakningen i stort. Fokus ligger därmed på den kommunala självstyrelsen, kommunernas ekonomiska utrymme, den åländska lagstiftningen samt rollen som arbetsgivarorganisation. Intressebevakning Kommunförbundets intressebevakning omfattar bevakning av kommunala intressen gentemot framför allt landskapet men även andra aktörer. Utgångspunkter för intressebevakningen är den kommunala självstyrelsen, kommunernas ekonomiska utrymme, den åländska lagstiftningen, generell utformning av regelsystem samt rollen som arbetsgivarorganisation. När nu samrådsdelegationen för kommunala frågor sedan år 2013 inlett sitt arbete får förbundet möjlighet att komma in tidigt i lagstiftningsprocessen och annat utvecklingsarbete som rör kommunernas verksamhet. Det är därför av stor vikt att medlemmarna ger förbundet ett starkt mandat att företräda dem så att kommunförbundet kan utvecklas till en potent part i förhållande till landskapsregeringen. Intressebevakningen gentemot landskapet i stort och arbetet i samrådsdelegationen i synnerhet är högt prioriterade verksamhetsområden för kommunförbundet. Vid intressebevakningen är kommunförbundets målsättning att vara en agerande organisation genom att förhandla, ta initiativ, delta i det beredande arbetet i olika frågor, informera och ge utlåtanden. Inriktningen för arbetet är att gentemot landskapet svara för intressebevakning på det kommunala och förvaltningsrättsliga fältet i syfte att främja den kommunala självstyrelsen. Deltagande bör ske även i utvecklingsarbete som gagnar den kommunala verksamheten. 6

7 Ålands kommunförbund avser att under budgetåret 2014 och planåren påta sig en ytterligare mer aktiv roll i den pågående samhällsservicestrukturreformen jämte den parallella digitala agendan. Förbundet ska tillvarata medlemskommunernas intressen i reformen och verka för goda förutsättningar för utveckling, effektivisering samt samordning av de kommunala uppgifterna. Inom förbundet upprätthålls beredskap att vid upplevt behov och i samråd med medlemmarna självt ta på sig eller på annat sätt delta i samordnade funktioner inom kommunsektorn. Rådgivning Syftet med rådgivningen är att bättre ta tillvara den kunskap som finns samt att hjälpa till att fylla luckor i densamma. Vi arbetar med att förbättra den kommunala personalens förutsättningar att i samarbete med andra lösa de problem som möter dem genom jobbet. I dag ger vi konkret expertstöd inom allmän kommunal juridik, ekonomi och kollektivavtal. Verksamheten begränsas av den smala organisationen. I rådgivningsfrågor samarbetar Ålands kommunförbund även med Finlands kommunförbund och det Kommunala arbetsmarknadsverket, samt med Sveriges kommuner och landsting SKL. Under budgetåret 2014 utreds möjligheterna till utveckling av rådgivningsfunktionen med formaliserad tillgång till mer kvalificerad juridisk expertis inom offentlig förvaltning. Kommunförbundet avser också att inom ramen för rådgivningen under budgetåret 2014 ta fram riktlinjer och rekommendationer för olika uppgifter samt att tillhandahålla mallar och modeller för olika styrdokument. Skattetabeller Tidigare år har ÅSUB på uppdrag av kommunförbundet publicerat ekonomiska översikter för kommunala sektorn. År 2013 fanns ingen sådan rapport med i budgeten, men år 2013 framkom att samtliga medlemmar önskade ha och på annat sätt skaffade fram skattetabellerna som brukar ingå i rapporten. Skattetabellerna finns därför åter med i budgeten år 2014, men nu som en frivillig tilläggstjänst utöver de obligatoriska kommunandelarna. Möjligheten att för år 2015 erhålla motsvarande uppgifter via Finlands kommunförbund utreds och tas ställning till under år Köptjänster En nyhet i budget för år 2014 och planåren består i ett utökat anslag för delvis ospecificerade köptjänster. Det innebär att förbundet på samtliga eller enskilda medlemskommuners förfrågan och efter förbundsstyrelsens beslut kan beställa uppdrag och tjänster som sedan till självkostnadspris plus påslag för administrationskostnader debiteras de kommuner som vill ta del av desamma. 7

8 Avtalsdelegationen Den kommunala avtalsdelegationen är ett lagstadgat organ för avtalsfrågor inom kommunförbundet. Avtalsdelegationens uppgift är enligt 100 kommunallagen, att på kommunernas och kommunalförbundens vägnar självständigt förhandla och avtala om anställningsvillkoren för kommunernas och kommunalförbundens tjänstemän och arbetstagare i enlighet med landskapslagen om tjänstekollektivavtal (22/78) och lagen om kommunala arbetskollektivavtal (FFS 670/1970). Avtalsdelegationen kan även ge rekommendationer i allmänna anställningsfrågor. Avtalsdelegationens målsättning är att överenskomma om avtal som möjliggör lagstadgad och nödvändig service till kommunerna och deras invånare, att vara ett stöd för medlemskommunerna vid tolkningen av tjänste- och kollektivavtalen samt ständigt förbättra effektiviteten och kvaliteten i fråga om ärenden som rör avtalsuppgörelsens tolkningsproblem. De nuvarande avtalen gäller till den 30 april Det är Jomala kommun som tillhandahåller tjänsten som avtalschef omfattande 60 procent av heltid genom en köptjänst, sedan kommunförbundet upphandlade funktionen år Som avtalschef fungerar Henrik Häggblom som är stationerad på kommunkansliet i Jomala. Nettokostnaden för avtalsdelegationen är budgeterad till totalt euro, varav euro (56 %) fördelas på kommunförbundets medlemmar och återstoden på Mariehamns stad enligt nu gällande fördelningsunderlag. 8

9 Budgeten 2014 Allmänt om budgeten Ålands kommunförbunds budget har ett gentemot förbundsstämman bindande nettoanslag motsvarande kommunernas generella betalningsandelar (kommunandelar). Resultaträkning (1 000 ) ÅKF TOTALT Bokslut Budget Budget Skillnad Plan Plan / Ordinarie verksamhet Verksamhetens intäkter % Betalningsandel inkl KAD % Övriga försäljningsintäkt % Understöd och bidrag % 0 0 Verksamhetens kostnader % Personalkostn inkl arvode % Köp av tjänster % Material, förnödenh o dyl % Övriga kostnader % Avtalsdelegationen % Verksamhetsbidrag Ränteintäkter Årsbidrag Räkenskapsperiods resultat

10 Driftsbudgeten (1 000 ) Budget för hela verksamheten inom Ålands kommunförbund, inklusive avtalsdelegationen. Bokslut Budget Budget Skillnad Plan Plan / ÅKF TOTALT Resultat Intäkter Medlemsandelar (inkl KAD) % Mariehamn andel KAD % Övriga intäkter % Intäkter totalt % Kostnader Personalkostnader mm. Lönekostnader, inkl bikostn % Förtr.v. o uppdr, inkl reseers % Summa % Övriga kostnader Avtalsdelegationen % Kansli och verksamhet % Lokalkostnader % Summa % Kostnader totalt % Förklaringar Personalkostnader inkluderar förutom lönekostnader, sociala avgifter och företagshälsovård. Kostnaderna för förtroendevalda och uppdrag inkluderar arvoden och reseersättningar. Lokalkostnader inkluderar förutom hyreskostnaderna även lokalvård, värme, el, vatten, inventarier, försäkringar med mera. Hyreskostnaden för hela lokalen är budgeterad till euro brutto. Kommunernas andelar Kommunandelarna var som mest uppe i euro år 2009, för att nu i budget för år 2014 stanna på euro vilket är mindre än hälften av år 2009 och tillika nära samma belopp som enligt budget för år 2013 och även för år 2012, då exklusive Mariehamns andel för det året. Den enda nettokostnad som tillåtits öka och som påverkar kommunandelarna till år 2014 är den för KAD, till följd av indexjustering av betalningsandelen. Detta innebär euro mer, som fördelas på de 15 medlemskommunerna och på Mariehamns stad. Enskilda kommuners totala medlemsandel kan marginellt förändras till följd av förändringar i respektive kommuns andel av sammanlagd befolkning och skattekraft mellan åren 2013 och

11 Övriga intäkter Kommunförbundet har hyreskontrakt med Alandia-bolagen till och med oktober år Förbundet hyr i sin tur ut tre kontorsrum till landskapsregeringen. Det ena rummet hyrs av konsumentrådgivaren och de två andra av Central Baltic Interreg IVA Programme Central Baltic lämnar lokalerna under år 2014 då deras kansli flyttar från Åland. Kommunförbundet räknar dock med att få in mer än motsvarande halva den totala hyreskostnaden i hyresintäkter år En annan betydande intäkt budgetåret 2014 består i försäljningsintäkter avseende skatteprognoserna för år Dessa belastar i budget inte de obligatoriska kommunandelarna, utan säljs till kommunerna som en frivillig och separat tilläggstjänst, förutsatt att de flesta beställer dem. En nyhet i budget för år 2014 och planåren består i ett utökat anslag för delvis ospecificerade köptjänster. Det innebär att förbundet på samtliga eller enskilda medlemskommuners förfrågan och efter förbundsstyrelsens beslut kan beställa uppdrag och tjänster som sedan till självkostnadspris plus påslag för administrationskostnader debiteras de kommuner som vill ta del av desamma. Under år 2014 är avsikten att försöka sälja bort en del inventarier som blivit över när förbundets verksamhet och personal radikalt minskats de senaste åren. En viss försäljningsintäkt finns upptagen i budget. Eventuellt beslut om försäljning tas i förbundsstyrelsen under budgetåret. Intäktsfördelning Kommunförbundets intäkter består till 75 procent av medlemsandelar år Mariehamns andel för avtalsdelegationen utgör elva procent av totala intäkterna och övrigt 14 procent av intäkterna. Avtalsdelegationen Kommunala avtalsdelegationen återfinns i driftsbudgeten under rubriken övriga kostnader. Det budgeterade beloppet är totalkostnaden för köptjänsten. Mariehamns andel på euro för avtalsdelegationen finns under intäkter. Medlemmarnas nettokostnad blir därmed euro. Kommunförbundets medlemmar beräknas stå för 56 procent av kostnaden jämfört med Mariehamns andel på 44 procent. Hyreskostnader År 2014 beräknas hyreskostnaderna för kontorslokalen uppgå till euro. Hyresintäkterna förväntas uppgå till euro. Se även mer information ovan under rubriken Övriga intäkter. Expertgruppen för utsatta barn Kommunerna är enligt lag skyldiga att erbjuda socialarbetare inom barnskyddet råd och stöd av en expertgrupp med bred kompetens. Kommunförbundet är huvudman för en expertgrupp för utsatta barn till vilken socialarbetarna kan vända sig i svåra barnskyddsärenden. Expertgruppen har sju experter vilka är: socialdirektören och chefen för missbrukarvården, som båda är anställda av staden, skolläkaren, barnpsykiatrikern och vuxenpsykiatrikern, som är anställda av landskapet; skolpsykologen, som är anställd av Södra Ålands högstadiedistrikt, samt en advokat som är egen företagare. 11

12 Kommunförbundet har under år 2013 sänt en förfrågan till Mariehamn om staden vill ta över huvudmannaskapet för expertgruppen under år Ett eventuellt övertagande innebär att expertgruppen får arvoden, vilket de inte får i dagsläget. Dessa arvoden är preliminärt uppskattade och budgeterade för inom anslaget för övriga tjänster. Uppstår denna kostnad för förbundet så ryms den inom kommunandelarna. Personalen Den egna personalen består enbart av förbundsdirektören, och sammansättningen förväntas inte förändras under budgetåret Beroende på verksamhetens utveckling kan det dock bli motiverat att se över behovet av en sekreterartjänst på deltid. Kostnadsfördelning Anslaget för Personalkostnader mm inkluderar bland annat avtalslöner och företagshälsovård, och kommer enligt budgeten för år 2014 att stå för 32 procent av kommunförbundets totala kostnader, medan arvoden för förtroendevalda och uppdrag samt reseersättningar uppgår till 5 procent. Kansli och verksamhet utgör 22 procent av kostnaderna, medan lokalerna uppgår till 16 procent. Slutligen står avtalsdelegationen inklusive Mariehamns andel för 25 procent av kostnaderna, se figur 1 nedan. Figur 1. ÅKF kostnader i procent 2014 Personal 25% 32% Förtroendevalda och uppdrag Kansli och verksamhet 16% 22% 5% Lokalkostnader Avtalsdelegationen 12

13 Organisationsstrukturen Förbundsstämman Ordinarie ombud Ordförande Niklas Eriksson, Föglö V. ordförande I Danne Sundman, Lemland V. ordförande II Dorita Lindholm, Sund Brändö Jonny Karlström Margaret Lundberg Lumparland Annsofi Joelsson Brage Wilhelms Eckerö Finström Rune Söderlund Kerstin Wikgren Viveka Eriksson Roger Höglund Mariehamn Petri Carlsson Birgitta Johansson Rauli Lehtinen Erica Sjöström Barbro Sundback Föglö Niklas Eriksson Lis Karlsson Saltvik Thommy Fagerholm Runar Karlsson Geta Kjell Berndtsson Alfons Henriksson Sottunga Björn Rönnlöf Göran Stenros Hammarland Lars Häggblom Håkan Jansson Sund Dorita Lindholm Maud Johans Jomala Fredrik Lundberg Roger Slotte Vårdö Inga-Britt Christenbrunn Anders Englund Kumlinge Kökar Ingmar Engblom Ingrid Nygård-Sundman Kristina Björkman Ralf Johansson Lemland Tony Asumaa Danne Sundman 13

14 Förbundsstyrelsen Ordinarie medlemmar Ordförande Tony Asumaa, Lemland V. ordförande Runar Karlsson, Saltvik Camilla Andersson, Geta Jim Eriksson, Kumlinge Viveka Eriksson, Finström Charlotta Solax, Jomala Stig Mattsson, Hammarland För verksamhetsåren väljs styrelse vid förbundsstämman våren Avtalsdelegationen Ordinarie medlemmar Ordförande Roger Jansson, Mariehamn V. ordförande Jim Bergbo, Jomala Berit Hampf, Saltvik Kerstin Lindholm, Sottunga Christian Nordas, Mariehamn Ulla Andersson, Mariehamn Revisorer Ordinarie revisorer Ordförande Gunnar Mattsson, GRM Tage Silander, GRM Personalorganisationen 2014 Kommunförbundets verksamhet leds sedan september 2013 av förbundsdirektör Erik Brunström, som under budgetåret 2014 är ensam anställd i förbundets egen regi. Funktionen som avtalschef sköts som en köptjänst från Jomala kommun, på motsvarande 60 procent av heltid. 14

15 Bilaga Prognos för kommunandelarna år 2014 Prognos för fördelningen av kommunernas andelar till Ålands kommunförbund år Andelarna är preliminära och beräknade på underlaget för 2013 års fördelning. De enskilda kommunernas procentuella andelar i förbundsverksamheten samt KAD avgörs av respektive kommuns andel av den sammanlagda befolkningen och skattekraften Kommun KF KAD Totalt Procent Totalt Procent Brändö ,8 % ,0 % Eckerö ,3 % ,3 % Finström ,5 % ,8 % Föglö ,4 % ,5 % Geta ,5 % ,4 % Hammarland ,5 % ,5 % Jomala ,1 % ,5 % Kumlinge ,1 % ,2 % Kökar ,4 % ,5 % Lemland ,2 % ,1 % Lumparland ,4 % ,4 % Saltvik ,9 % ,9 % Sottunga ,7 % ,7 % Sund ,9 % ,9 % Vårdö ,4 % ,4 % Summa 2014 budget % % Summa 2013 budget Mariehamns stads andel för KAD uppskattas för år 2014 till 44,2 procent = euro. Enskilda kommuners totala medlemsandel kan marginellt förändras till följd av förändringar i respektive kommuns andel av sammanlagd befolkning och skattekraft mellan åren 2013 och

16 Stadganden om budget i kommuner, kommunalförbund och specifikt Ålands kommunförbund Kommunallagen för landskapet Åland 10 kap. Kommunens ekonomi [gäller enligt 93 i tillämpliga delar även för kommunalförbund] 64. Budget Kommunen [förbundet] skall varje år upprätta en budget för nästa kalenderår. Förslaget till budget skall upprättas av styrelsen och överlämnas till fullmäktige före utgången av november månad. Fullmäktige skall anta budgeten före utgången av året. Budgeten skall innehålla målen för kommunens verksamhet och ekonomi samt föreslagna ändringar i verksamheten och skall göras upp så att förutsättningarna för skötseln av kommunens uppgifter tryggas. Av budgeten skall framgå de anslag och beräknade inkomster som verksamhetsmålen förutsätter samt hur finansieringsbehoven skall täckas. Anslag och beräknade inkomster kan tas in till brutto- eller nettobelopp. Budgeten skall bestå av en driftsekonomi- och resultaträkningsdel samt en investerings- och finansieringsdel. Budgeten skall iakttas i kommunens verksamhet och hushållning. Beslut om ändringar i budgeten fattas av fullmäktige. 65. Ekonomiplan Fullmäktige [stämman] skall varje år senast i samband med att budgeten antas godkänna en ekonomiplan för tre eller flera år, av vilka budgetåret är det första. En ekonomiplan innehåller målen för kommunens verksamhet och ekonomi och skall göras upp så att förutsättningarna för skötseln av kommunens uppgifter tryggas. Ålands kommunförbunds förvaltningsstadga 7 kap. Kommunförbundets ekonomiska förvaltning 62 Budgetens verkställighet Förbundsstämman godkänner i budgeten verksamhetsmål, anslag och beräknade inkomster för de enskilda organens uppgifter och projekt. Förbundsstyrelsen godkänner dispositionsplaner som grundar sig på budgeten förutom för Ålands kommunala avtalsdelegation som godkänner sin egen dispositionsplan. Styrelsen kan överföra rätten att godkänna dispositionsplaner på underlydande tjänstemän. 63 Ändringar i budgeten Förbundsstyrelsen har omdisponeringsrätt inom budgetens enskilda resultatenheter - drift, finansiering och investering - under förutsättning att dessa kan finansieras inom respektive resultatenhets totala anslag. Omdisponeringsrätten innebär inte att förbundsstyrelsen har rätt att göra omdisponeringar mellan drift, finansiering och investering. Förbundsstyrelsen är berättigad att delegera budgetfrågor till tjänsteman samt utfärda närmare budgetdirektiv över budgetens förverkligande. Efter budgetåret kan ändringar i budgeten behandlas endast i undantagsfall. Efter det att bokslutet har undertecknats kan förslag till ändringar i budgeten inte föreläggas förbundsstämman. Vid förslag till ändringar i anslagen bör också utredas vilken verkan ändringarna får på målen för verksamheten och på de beräknade inkomsterna. Likaså måste man, innan ändringar görs i målen för verksamheten eller i de beräknade inkomsterna, utreda ändringarnas inverkan på anslagen. 16