Org.nr Innehållsförteckning. Sidan 3 Förvaltningsberättelse 6 Resultaträkning 7 Balansräkning 9 Kassaflödesanalys 10 Notförteckning

Transkript

1

2 Innehållsförteckning Sidan 3 Förvaltningsberättelse 6 Resultaträkning 7 Balansräkning 9 Kassaflödesanalys 10 Notförteckning 2

3 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören för Småindustrilokaler i Klippan, org.nr får härmed avge följande årsredovisning för verksamhetsåret FASTIGHETSFÖRVALTNING Bolaget äger fyra fastigheter belägna i och kring Klippans centralort. Samtliga fastigheter hyrs ut till lokaländamål, den uthyrningsbara inomhusytan uppgår till följande: Tallen m² Brännaren m² Polstjärnan m² Sågen m² Summa m² FLYGPLATSDRIFT Bolaget ansvarar inte längre för driften av Ljungbyheds flygplats. Driften har med retroaktiv verkan övertagits av Ljungbyhed Park AB från den 1 januari Alla kostnader som inkommit förutom avvecklingskostnader om kronor har fakturerats vidare på Ljungbyhed Park. UTHYRNINGSSTATISTIK I december 2013 var m² uppsagt utan ny hyresgäst eller outhyrt. TAXERINGSVÄRDEN Taxeringsvärden för fastigheterna år 2013 belöper sig till kkr FÖRSÄKRINGSVÄRDE Samtliga fastigheter är fullvärdesförsäkrade utan angivande av belopp. INVESTERINGAR Följande investeringar har gjorts under perioden: Byggnader, ombyggnad lokal i fastigheten Sågen för fritidsverksamhet 399 kkr. PERSONAL Bolaget har ingen anställd personal, utan bolaget har under 2013 köpt administrativa och fastighetstekniska tjänster av Treklövern Bostads AB. RESULTAT OCH FINANSIELL STÄLLNING Aktier Bolagets aktiekapital uppgår till 800 kkr. Samtliga aktier ägs av Klippans kommun. Totalt uppgår årets resultat till 514 kkr. Fastighet Omsättning och resultat Hyrorna har indexuppräknats för 2013 enligt KPI. 3

4 Hyresintäkterna har minskat med 167 kkr i jämförelse med föregående bokslut på grund av den ökade mängden outhyrda lokaler i fastigheten Sågen. Räntor för lån har minskat med 25 kkr. Underhåll och reparationer Den sammanlagda summan för reparationer och underhåll uppgår till 455 kkr (frg.år 380 kkr), vilket till största delen handlar om underhållsarbetet på Brännaren 1. Likviditet Likvida medel uppgick till kkr jämfört med kkr Bolaget disponerar även en outnyttjad checkräkningskredit på 2 mkr. Finansiering Upplåningen genom ägaren Klippans kommun har avvecklats och bolaget hanterar sin finansiering genom extern upplåning på finansmarknaden. Ingen amortering har gjorts av bolagets långfristiga totala upplåning. ÅRET SOM GÅTT Den större ombyggnad som gjorts 2012 på Sågen har under året kompletterats med bland annat en ny hiss och en utbyggd belysning utomhus kring fasad och parkeringsplatser. Uthyrningsläget har försämrats under året. Naverviken lämnade sina lokaler i Sågen 8 under hösten 2012 och kontraktstiden löpte ut Vidare så har Klippans Kommun sagt upp sitt kontrakt i Polstjärnan 7 och lämnar fastigheten i och med kontraktets utgång För närvarande finns ca m² lokalyta ledig på Sågen 8 och 1762 m² ledigt i Polstjärnan 7. Det pågår utredningar om att anpassa lokalerna i Sågen 8 för ytterligare fritidsverksamhet men inget är ännu beslutat. Några planer för alternativ användning av lokalerna i Polstjärnan 7 har ännu inte arbetats fram. På Brännaren 1 har uppkomna vakanser kunnat fyllas med nya hyresgäster. FRAMTIDEN Utredningarna beträffande Sågen fortsätter och det mesta pekar på att det blir en utökning av den kommunala fritidsverksamheten. Efter bokslutsdatum har förhandlingar om försäljning av fastigheterna Tallen 15 och Brännaren 1 förts, vilket lett fram till att ett avtal undertecknats. Avtalet skall godkännas av kommunfullmäktige i Klippans kommun vilket ännu ej skett. Köpeskillingen enligt avtalet fördelar sig så att Tallen 15 säljs för 7 miljoner och Brännaren 1 säljs för 4 miljoner. Någon nedskrivning av Tallen 15 till avtalat försäljningspris har inte gjorts i bokslutet per då denna realisationsförlust om ca 3 miljoner täcks av motsvarande realisationsvinstvinst av försäljningen av Brännaren 1. Vad avser den fortsatta driften av bolaget så är det ägarens avsikt att bolaget skall avvecklas under Bolagets ekonomiska ställning i övrigt framgår av resultat- och balansräkningen. 4

5 Flerårsjämförelse Soliditet 53,8 % 49,0 % 47,2 % 41,2 % 38,9 % Skuldsättningsgrad 0,86 1,04 1,12 1,47 1,52 Räntabilitet på eget kapital 3,3 % 5,8 % 7,6 % 5,66 % -6,59 % Räntabilitet på totalt 2,9 % 4,0 % 4,7 % 3,13 % -1,47 % kapital Genomsnittlig skuldränta 2,68 % 2,93 % 2,85 % 1,47 % 2,07 % Räntetäckningsgrad 2,64 3,52 4,16 3,65-1,22 Rörelsekapital STYRELSEN Ordinarie ledamöter Suppleanter Bengt Svensson Ordförande Bodil Andersson Carl-Axel Wilhelmsson 1:e v ordförande Harald Hansen Eva Stjärnlind 2:e v ordförande Ann-Sofie Karlsson Claes Olsson Jens Westring Kerstin Persson Mikael Wåhlin Revisorer Ordinarie Peter Jelinek Lekmannarevisorer Ordinarie Nils Olov Johansson Klippans kommun Suppleant Karl-Gustav Lissinger Suppleant Paul Gustavsson Klippans kommun Verkställande direktör Ulf Bengtsson Under perioden har 6 protokollförda sammanträden ägt rum. RESULTATDISPOSITION Till Bolagsstämmans förfogande står en balanserad vinst om kr samt årets vinst om , totalt kr. Styrelsen och verkställande direktören föreslår att i ny räkning överförs kr. Bolagsstämma kommer att äga rum

6 Resultaträkning Not 1/1-31/12 1/1-31/12 Nettoomsättning 1 Hyresintäkter Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Externa kostnader 2, Personalkostnader 3, Avskrivning, materiella anläggningstillgångar Rörelseresultat före finansiella poster Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter o liknande resultatposter Räntekostnader o liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Resultat före bokslutsdispositioner och skatt Upplösning av överavskrivning Skatt - - Årets resultat

7 Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 8 Byggnader och mark Pågående projekt Maskiner, inventarier och andra tekniska anläggningar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Hyres- och kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader, upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

8 Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 11 Bundet eget kapital Aktiekapital (800 aktier) Reservfond Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Långfristiga skulder Skulder till Klippans kommun Skulder till externa långivare Checkräkningskredit Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Förskott från kunder Leverantörskulder Övriga skulder Upplupna kostnader, förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga 8

9 KASSAFLÖDESANALYS Den löpande verksamheten Rörelseresultat Avskrivningar Förlust utrangering Löst tidigare gjord avsättning Inbetalning ränta Utbetalning ränta Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Förändring av rörelsekapital Ökning/minskning av fordringar Ökning/minskning av leverantörsskulder Ökning/minskning av övriga korta skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Utbetalning långfristig fordran 0 0 Utbetalning för pågående ombyggnation Utbetalning för förvärv i fastigheter Utbetalning för förvärv i inventarier 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Inbetalning för upptagna långfristiga lån 0 0 Utbetalning för amortering av långfristiga lån 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 0 0 Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Årets förändring

10 NOTER Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd respektive Redovisningsrådets rekommendationer och uttalanden som framgår av beskrivningen av redovisningsprinciper nedan. De för bolaget betydelsefulla rekommendationer som tillämpas är: -RR 12 Materiella anläggningstillgångar Koncernuppgifter Bolaget är ett helägt dotterbolag till Klippans kommun. Försäljning till kommunen har skett med kkr (föregående år kkr). Inköp från kommunen har skett med 143 kkr (föregående år 186 kkr). Dessutom har erhållits finansiella intäkter från kommunen på 0 kkr (föregående år 0 kkr). Finansiella kostnader till kommunen belöper sig till 78 tkr (föregående år 293 kkr). Kommunen har lämnat ett tillskott till verksamheten under året med 0 kkr (föregående år kkr) Fordringar Är upptagna till de värden varmed de beräknas inflyta Anläggningstillgångar Är upptagna till anskaffningsvärdet minus ackumulerad avskrivning Avskrivning Avskrivning på inventarier har gjorts på 7% Avskrivningar på färdigställda byggnader har gjorts med 10%, 5%, 4%, 3% och 2%. Avskrivningar på färdigställda investeringar har gjorts med beräknad livslängd Skulder Skulder är upptagna till verkliga värdet Interimsposter är beräknade värden Bokslutet har upprättats enligt samma redovisningsprinciper som användes i senaste årsredovisningen. Not 1 Intäkter inklusive outhyrda objekt Fastigheter Hyresintäkter lokaler Avgår outhyrda objekt Övriga intäkter Flygplatsen Intäkter flygplatsen Bidrag till flygplatsen Summa nettointäkter

11 Not 2 Omkostnader Fastigheter Kostnader för material Tjänster Taxebundna kostnader Fastighetsskatt Andra externa kostnader Flygplatsen Kostnader för material Tjänster Taxebundna kostnader Fastighetsskatt 0 0 Andra externa kostnader Summa externa kostnader Not 3 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Löner och andra ersättningar Sociala kostnader Andra personalkostnader 0-12 varav pensionskostnader 0 0 Summa löner, andra ersättningar och sociala kostnader Not 4 Löner fördelat mellan ledningspersonal och övriga anställda Styrelsearvode Övriga anställda 0 0 Summa löner Not 5 Fördelning av rörelsekostaderna på drift och underhåll Fastigheter Underhåll, lokaler Underhåll, gemensamt inre o yttre Drift Reparationer Fastighetsskötsel, entreprenad Uppvärmning Vatten El Sophämtning Sotning, ventilation 0 0 Administration Hyresgästmedel 0 0 Försäkringskostnader Avskrivna fordringar Övriga driftskostnader Fastighetsskatt

12 Not 5 fortsätter Org.nr Flygplatsen Drift Reparationer och underhåll Flygplatsdrift Hyra lokaler och maskiner El, uppvärmning, vatten o.dyl Administration Försäkringskostnader Avskrivna fordringar 0 0 Övriga driftskostnader Summa rörelsekostnader Not 6 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Ränteintäkter Summa Not 7 Räntekostnader och liknande resultatposter Räntekostnader fastighetslån Övriga räntekostnader 0 57 Summa Not 8 Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärde Årets investeringar Årets utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Årets utrangering Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Bokfört värde fastigheter Taxeringsvärden fastigheter

13 Not 8 fortsätter Byggnadsinventarier Ingående anskaffningsvärden Årets investeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivning Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Maskiner, inventarier och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärden Årets utrangerade tillgångar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets utrangerade tillgångar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde 0 0 Not 9 Övriga fordringar Momsfordran Skattefordran 0 0 Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda försäkringskostnader Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not 11 Eget kapital Aktie- Reserv- Balanserat Periodens kapital fond resultat resultat Belopp vid årets ingång Bokslutsdisposition enligt stämmobeslut Utdelning enligt stämmobeslut - Årets resultat Belopp vid periodens utgång

14 Not 12 Obeskattad reserv Ackumulerad överavskrivning Summa avsättningar Not 13 Långfristiga skulder Totala skulder till kreditinstitut Avgår kortfristig del 0 0 Långfristiga skulder som förfaller till betalning mellan ett till fem år efter balansdagen 0 0 Långfristiga skulder som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen Summa långfristiga skulder till kreditinstitut Not 14 Checkräkningskredit Beviljad, ej nyttjad checkräkningskredit uppgår till 2 Mkr (2 Mkr) 0 0 Not 15 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna räntekostnader Förskottsbetalda hyror Övriga upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

15 Styrelsens underskrifter Klippan /Bengt Svensson/ Ordförande /Carl-Axel Wilhelmsson/ 1:e v ordförande /Eva Stjärnlind/ 2:e v ordförande /Claes Olsson/ /Kerstin Persson/ /Ulf Bengtsson/ VD Min revisionsberättelse har avlämnats Peter Jelinek Auktoriserad revisor 15