Årsredovisning. Hyresfastigheter Holding II Blå AB

Transkript

1 Årsredovisning för Hyresfastigheter Holding II Blå AB Räkenskapsåret Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse 1 Resultaträkning 3 Balansräkning 4 Tilläggsupplysningar 6

2 1 (9) Styrelsen och verkställande direktören för Hyresfastigheter Holding II Blå AB får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Förvaltningsberättelse Information om verksamheten Hyresfastigheter Holding II Blå AB (HFH) är en fastighetsportfölj vilken skall bestå av hyreslägenheter med centralt läge avseende befolkning och kommunikation i Norden. HFH ägde tillsammans med det norska systerbolaget Boligutleie Holding II AS (BUH) bolaget Hyresbostäder i Sverige II AB (HBS) som i sin tur var investerat i sju fastighetsportföljer i Sverige. HFH och BUH sålde den 4 juli 2014 sina samtliga aktier i HBS, med samtliga fastighetsportföljer och förvaltningsorganisationen Graflunds, till det svenska börsnoterade fastighetsbolaget D. Carnegie & Co AB (D. Carnegie). Väsentliga händelser under räkenskapsåret Den 1 juli 2014 hölls en extra bolagsstämma i HFH där det beslutades att genomföra transaktionen beskriven nedan och att ändra investeringsmandatet. Transaktionen genomfördes via ett nytt bolag, Svensk Bolig Holding AB (SBH), som ägs av HFH och BUH. Värdet på fastigheterna i transaktionen med D. Carnegie var på SEK miljoner. Efter justeringar för andra tillgångar och skulder i balansen, samt en justering för latent skatt, blev den totala försäljningssumman för aktierna i HBS II SEK miljoner. Betalningen fördelades på följande sätt: - 34,9 procent kontanter som utgjorde SEK miljoner. Denna kontantbetalning medförde extraordinära utbetalningar till aktieägarna på 2,80 kronor per ursprungligt antal aktier under hösten 2014 (utbetalningen skedde genom dels ett återköp av bolagets återstående B-aktier och dels genom en utdelning på 4,60 kronor per A-aktie). Resterande delar av betalningen i kontanter föreslås på bolagets Årsstämma delas ut till aktieägarna, motsvarande 5,40 kronor per A-aktie (eller 2,70 kronor per ursprungligt antal aktier). - 32,9 procent aktier i D. Carnegie som utgjorde SEK miljoner - 26,9 procent räntebärande konvertibla obligationer som utgjorde SEK miljoner - 5,3 procent räntebärande säljarkredit som utgjorde SEK 200 miljoner D. Carnegie är ett svenskt börsnoterat fastighetsbolag som är noterat på NASDAQ OMX First North i Stockholm. Bolagets hyresrättsportfölj är värderad till cirka SEK 10 miljarder med en belåningsgrad på cirka 57 procent per 30 september Portföljen är fördelad på cirka lägenheter med en total areal på cirka en miljon kvadratmeter, och cirka SEK en miljard i årliga hyresintäkter. Fastigheterna är huvudsakligen lokaliserade i Stor-Stockholmsregionen, och har ingen vakans utöver de lägenheter som är under renovering. Detta ger ett förutsägbart och stabilt kassaflöde från driften. HFH:s nya investeringsmandat är att investera, direkt eller indirekt, på den svenska fastighetsmarknaden. Investeringarna skall företrädesvis göras i fastigheter med hyreslägenheter med en mindre andel naturligt tillhörande kommersiella lokaler i Stockholmsregionen och Mälardalen och andra centrala områden med stark demografi. HFH har ingen definierad levnadstid. HFH kommer att ge aktieägarna möjlighet att fortsatt kunna äga aktierna i HFH och därmed vara exponerade mot D. Carnegie, och ge aktieägarna erbjudande om att succesivt inlösa aktierna i bolaget. Detta kommer att baseras på periodvisa registreringar av intresse för inlösen av aktier. Bolaget kommer att söka att realisera aktier eller konvertibla lån utställda av D. Carnegie, så att HFH får kontanter för att köpa tillbaka aktier från aktieägare som önskar inlösen. Som ett led i förberedelserna till lanseringen av inlösenprogrammet har HFH, tillsammans med sitt norska systerbolag BUH, sålt aktier i D. Carnegie till en kurs på 43,50 kronor den 18 december Detta utgör cirka SEK 250 miljoner och cirka 20 procent av bolagets aktier i D. Carnegie.

3 2 (9) Händelser efter räkenskapsårets utgång Det är inga kända händelser under 2015 som har väsentlig betydelse för avläggandet av årsredovisningen för Framtida utveckling Bolagets investering i D. Carnegie ger exponering mot hyresrättsfastigheter där vakansen är nära noll, och där hyresintäkterna till stor del är följer hyresreguleringar. Detta ger stabila hyresintäkter i den underliggande investeringen, men det förväntas ändå inte att D. Carnegie betalar utdelningar de kommande åren. HFH:s intäkter kommer huvudsakligen att bestå av ränteintäkter från fordran på SBH. Kostnaderna i HFH är relaterade till förvaltningskostnader och administrationskostnader. Dessa kostnader förväntas vara stabila. HFH har inga lån. Bolagets värdeutveckling kommer huvudsakligen att vara beroende av värdeutvecklingen i D. Carnegie. Finansiell risk Bolaget är exponerad för utvecklingen av fastighetsvärden och den allmänna ekonomiska utvecklingen på marknader där bolaget har investeringar. D. Carnegie är ett börsnoterat bolag och HFH kommer därmed indirekt att vara exponerat för volatilitet i aktien. Flerårsöversikt (tkr) Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet (%) Antal anställda För definitioner av nyckeltal, se Redovisnings- och värderingsprinciper. Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor): balanserad vinst årets vinst disponeras så att till aktieägare utdelas som balanserad vinst överförs

4 3 (9) Resultaträkning Tkr Not Nettoomsättning Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader 1, Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i intresseföretag Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Skatt på årets resultat 0 0 Årets resultat

5 4 (9) Balansräkning Tkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i intresseföretag 4, Fordringar hos intresseföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Övriga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

6 5 (9) Balansräkning Tkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 7 Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier) Reservfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 28 0 Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

7 6 (9) Tilläggsupplysningar Redovisnings- och värderingsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Årsredovisningen upprättas för första gången i enlighet med BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning. Uppgifterna i flerårsöversikten i förvaltningsberättelsen har inte räknats om. Fordringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Övriga tillgångar, skulder samt avsättningar har värderats till anskaffningsvärde om annat ej anges. Finansiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar som är avsedda för långsiktigt innehav redovisas till anskaffningsvärde. Har en finansiell anläggningstillgång på balansdagen ett lägre värde än det bokförda värdet skrivs tillgången ner till detta lägre värde om det kan antas att värdenedgången är bestående. Nedskrivning sker även med belopp motsvarande erhållen utdelning i de fall utdelning motsvarar tidigare tillskjutet kapital. Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Antal anställda Medelantal anställda under räkenskapsåret.

8 7 (9) Noter Tkr Not 1 Anställda och personalkostnader Bolaget har inte haft några anställda och några löner har ej utbetalats. Not 2 Övriga externa kostnader Arvoden för revision mm Advokatarvoden Transaktionsarvoden Förvaltningsarvoden Styrelsearvoden 0-29 Trycksaker Försäkringar Euroclear-kostnader Bankkostnader Övriga kostnader Not 3 Resultat från andelar i intresseföretag Erhållna utdelningar Resultat vid avyttringar Nedskrivningar Not 4 Andelar i intresseföretag Ingående anskaffningsvärden Inköp 10 0 Aktieägartillskott Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående nedskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående redovisat värde

9 8 (9) Not 5 Specifikation andelar i intresseföretag Kapitalandel Antal Bokfört Namn andelar värde Svensk Bolig Holding AB 20,26% Eget Org.nr Säte kapital Resultat Svensk Bolig Holding AB Stockholm Not 6 Fordringar hos intresseföretag Ingående anskaffningsvärden 0 0 Tillkommande fordringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående redovisat värde Not 7 Förändring av eget kapital Aktie- Reserv- Balanserat Årets kapital fond resultat resultat Belopp vid årets ingång Inlösen av B-aktier Disposition enligt beslut av årets årsstämma: Utdelning Årets resultat Belopp vid årets utgång Bolagets aktier kan ges ut i två serier, stamaktier och aktier av serie B. Aktier av varje aktieserie skall kunna ges ut till ett antal motsvarande hela aktiekapitalet. Stamaktie och aktie per serie B medför en röst vardera. Aktie av serie B omfattas av inlösenförbehåll enligt bolagsordningen. Per balansdagen uppgår antalet stamaktier till och antalet aktier av serie B till 0.

10 9 (9) Not 8 Övriga skulder Skuld till Boligutleie Holding II AS Övriga poster Stockholm den / 2015 Geir Inge Solberg Ordförande Christer Wennersten Lars Walen Fredrik Brunnberg Rickard Olander Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats den / 2015 Ernst & Young AB Thomas Nilsson Auktoriserad revisor