Bilaga till årsbesked Information om aktuella förändringar för Handelsbankens fonder.

Transkript

1 Bilaga till årsbesked 206 Information om aktuella förändringar för s fonder.

2 Fonder ÄNDRADE FONDBESTÄMMELSER FÖR Europa Tema Amerika Tema Tillväxtmarknad Tema Global Tema Sverigefond Bosparfond Bostadsrätterna Fonder ändrar fondbestämmelserna i ovanstående fonder. Ändringarna har godkänts av Finansinspektionen och de nya fondbestämmelserna träder i kraft den 8 mars 207. Förändringarna påverkar varken fondernas placeringsinriktning eller risknivå och leder inte heller till några kostnader för andelsägarna. Samtliga fonder ovan särskilt hållbarhetsfokus I de nya fondbestämmelserna görs ett tillägg i placeringsinriktningen om särskilt hållbarhetsfokus. Det innebär att fonderna undviker placeringar i kontroversiella verksamheter som alkohol, tobak, pornografi, spel och vapen. Dessutom undviker fondförvaltarna att investera i företag som använder fossila bränslen och företag som systematiskt kränker internationella normer och konventioner inom områden som miljö, mänskliga rättigheter och antikorruption. För närmare beskrivning hänvisas till fondens hållbarhetsprofil på Europa Tema förtydligande av placeringsinriktning Placeringsinriktningen utökas med att fonden även har möjlighet att placera maximalt 0 procent i värdepapper utgivna av bolag utanför Europa. Bosparfond Bostadsrätterna modernisering av fondbestämmelser Utöver vissa förtydliganden och redaktionella ändringar införs även följande anpassningar i Bosparfonden: Möjlighet att placera i derivat och penningmarknadsinstrument Får använda tekniker och instrument för att skapa hävstång Möjlighet att placera en mindre del i onoterade värdepapper och penningmarknadsinstrument Möjlighet för fonden att handla på MTF:er och liknande marknader Nya fondbestämmelser Du behöver inte göra något med anledning av förändringarna, men vi vill informera om att du har rätt att sälja andelar 2 innan de nya fondbestämmelserna träder i kraft. Som brukligt sker köp och försäljning av andelar utan kostnad. Nya fondbestämmelser, faktablad och informationsbroschyr finns tillgängliga från den 8 mars på Onoterade värdepapper handlas inte på en börs. 2 En försäljning kan medföra kapitalvinstbeskattning. 2

3 ÄNDRADE FONDBESTÄMMELSER FÖR Sverigefond Index Sverige OMXSB Index Sverige Index Criteria Europafond Index MSCI USA Index Xact Kapitalförvaltning ändrar fondbestämmelserna i ovanstående fonder. Ändringarna har godkänts av Finansinspektionen och de nya fondbestämmelserna träder i kraft den 8 mars 207. Ändringarna kommer varken påverka fondernas placeringsinriktning eller risknivå eftersom fonderna oförändrat har som mål att följa ett visst index. Förändringarna leder inte heller till några kostnader för andelsägarna. Utöver de förändringar som beskrivs nedan görs vissa förtydliganden och redaktionella ändringar. Du behöver inte göra något med anledning av förändringarna, men vi vill informera om att du har rätt att sälja andelar innan de nya fondbestämmelserna träder i kraft. Som brukligt sker köp och försäljning av andelar utan kostnad. Nya fondbestämmelser, faktablad och informationsbroschyr finns tillgängliga från den 8 mars på Beskrivning av förändringarna Möjlighet för fonderna (där detta inte redan är infört) att placera i derivat och penningmarknads instrument, samt att använda tekniker och instrument för att skapa hävstång. Syftet är att uppnå en mer effektiv förvaltning men kommer inte att förändra risknivån i de berörda fonderna. Möjlighet för fonderna (där detta inte redan är infört) att placera en mindre del i onoterade 2 överlåtbara värdepapper och penningmarknadsinstrument. Möjlighet för fonderna (där detta inte redan är infört) att handla på MTF:er och liknande marknader. FÖRÄNDRINGAR I RESPEKTIVE FOND Sverigefond Index Sverige OMXSB Index Sverige Index Criteria Europafond Index MSCI USA Index Möjlighet att placera i derivat och penningmarknadsinstrument Får använda tekniker och instrument för att skapa hävstång Möjlighet att placera en mindre del i onoterade värdepapper och penningmarknadsinstrument Möjlighet att handla på MTF:er och liknande marknader En försäljning kan medföra kapitalvinstbeskattning. 2 Onoterade värdepapper handlas inte på en börs. 3

4 ÄNDRADE FONDBESTÄMMELSER FÖR Asienfond Japanfond Fond Asienfond Japanfond Nytt namn Asien Tema Japan Tema Fonder ändrar fondbestämmelserna i ovanstående fonder. Ändringarna har godkänts av Finansinspektionen och de nya fondbestämmelserna träder i kraft den 8 mars 207. Förändringarna påverkar varken fondernas placeringsinriktning eller risknivå och leder inte heller till några kostnader för andelsägarna. Utöver de förändringar som beskrivs nedan görs vissa förtydliganden och redaktionella ändringar. Du behöver inte göra något med anledning av förändringarna, men vi vill informera om att du har rätt att sälja andelar innan de nya fondbestämmelserna träder i kraft. Som brukligt sker köp och försäljning av andelar utan kostnad. Nya fondbestämmelser, faktablad och informationsbroschyr finns tillgängliga från den 8 mars på Beskrivning av förändringarna Fonderna byter namn i syfte att bättre spegla den tematiska förvaltningsstrategin Särskilt hållbarhetsfokus införs i Japanfond Tematisk förvaltning Investeringar sker genom noga utvalda, analyserade och långsiktiga investeringsstrategier, så kallade teman. Ett tema är ett avgränsat investeringsområde som förväntas ha högre eller lägre tillväxt än fondens jämförelseindex över en längre period. Ett tema kan spänna över regioner och branscher. Aktuella huvudteman återfinns i fondernas faktablad och informationsbroschyr. Särskilt hållbarhetsfokus införs i Japanfond Fonden undviker placeringar i kontroversiella verksamheter som alkohol, tobak, pornografi, spel och vapen. Dessutom undviker fondförvaltarna att investera i företag som använder fossila bränslen och företag som systematiskt kränker internationella normer och konventioner inom områden som miljö, mänskliga rättigheter och antikorruption. För närmare beskrivning hänvisas till fondens hållbarhetsprofil på En försäljning kan medföra kapitalvinstbeskattning. 4

5 ÖVRIGT FONDER Inför deklarationen om fondskatten för juridiska personer För privatpersoner är schablonintäkten förtryckt på deklarationen. Notera att detta inte gäller för juridiska personer, som själva måste ta upp schablonintäkten i företagets deklaration i de fall de är skattskyldiga för schablonintäkten. Uppgift om schablonintäkten finns i årsbeskedet. Mer information om fondskatten hittar du på Aktuell information om beskattning hittar du på Skatteverkets hemsida. Privat pensionssparande slopad avdragsrätt Sedan den januari 206 är nysparande inom privat pensionssparande inte längre avdragsgillt. Efter som utbetalning av pension inkomstbeskattas innebär det att du blir dubbelbeskattad för fortsatta inbetalningar. Kanske har du redan ordnat med en annan sparform för fortsatt sparande, annars hittar du mer information på handelsbanken.se/avdragsratt. Företagsobligation Criteria namnbyte Fonden placerar i räntebärande finansiella instrument i svenska kronor och euro, utgivna av företag, bostadsinstitut och stater. Dessa ska ha hög kreditvärdighet med rating (betyg) inom kategorin Investment Grade. Det innebär lägst BBB- (enligt Standard & Poor s) eller lägst Baa3 (enligt Moody s), alternativt motsvarande intern rating. För att bättre spegla fondens placeringsinriktning har fonden bytt namn. Fond Företagsobligation Criteria Nytt namn Företagsobligation Investment Grade Criteria Utöver namnbytet har inga andra ändringar gjorts. De nya fondbestämmelserna trädde i kraft den 2 oktober 206. Faktablad, informationsbroschyr och fondbestämmelser finns på Du som helt saknar pensionsrätt i din anställning eller har inkomst av aktiv näringsverksamhet, ska även fortsättningsvis kunna göra avdrag med 35 procent av inkomsten eller max 0 prisbasbelopp. 5

6 JANUARI 207 Så kontaktar du oss Våra bankkontor Kontaktuppgifter till ditt bankkontor hittar du på årsbeskedet. Direkt Direkt har öppet alla dagar, dygnet runt på telefon Vid samtalet behöver du uppge din personliga kod. handelsbanken.se