Bokslutskommuniké för Bergteamet AB perioden

Transkript

1 Bokslutskommuniké för Bergteamet AB perioden (KSEK) Periodens nettoomsättning Periodens resultat Eget kapital Verksamheten Bergteamet eftersträvar att vara den mest kompletta leverantören av gruvservice i Europa och en av Skandinaviens ledande underjordsentreprenörer. Bolagets räkenskapsår omfattar perioden Bergteamet AB har en obligation noterad på First North Bond Market, Nasdaq OMX. Bergteamet AB har under räkenskapsåret avyttrat dotterbolaget Bergteamet Raiseboring Europe AB. Rapporten omfattar därför inte längre en koncern och jämförelsesiffrorna har justerats för att reflektera detta. Väsentliga händelser under rapportperioden mars 2018 augusti 2018 Omsättningen på 238,6 MSEK är drygt 51 % högre än jämförelseperioden och rörelsemarginalen har gått från negativ till + 7,2 %. Omsättningen och rörelsemarginalen har ökat då efterfrågan ökat på Bergteamets tjänster. Två större projekt har påbörjats under perioden, vilket bidragit positivt till såväl omsättning som rörelsemarginal. Bolaget har under räkenskapsåret gjorde ytterligare förvärv av obligationer i det egna bolaget. Totalt har 23 % av totalt ursprungligt obligationslån förvärvats. Sammanfattande kommentarer för räkenskapsåret Omsättningen för räkenskapsår 2017/2018 uppgick till 433 MSEK vilket är 89 MSEK högre än jämförelseperioden. Under året har det pågått fortsatta aktiviteter för att stabilisera och effektivisera verksamheten, vilket har gett resultat. Omsättningen och rörelsemarginalen har ökat då efterfrågan ökat på Bergteamets tjänster. Två större projekt har påbörjats under perioden, vilket bidragit positivt till såväl omsättning som rörelsemarginal. Bolaget har under räkenskapsåret gjorde ytterligare förvärv av obligationer i det egna bolaget, 23 % av totalt ursprungligt obligationslån har förvärvats. Bolaget har under vårvintern 2018 avvecklat sin mekaniska verkstad, då bolaget förlorat ett större tillverkningsuppdrag Nettoomsättning och rörelseresultat Omsättningen för sexmånadersperioden uppgick till KSEK ( ) med ett rörelseresultat om KSEK ( ). Resultatet för perioden uppgick till KSEK ( ).

2 Likviditet och finansiering Långfristig finansiering består i huvudsak av obligationslån samt leasingskuld. Investeringar Bolagets totala investeringar under perioden uppgick till KSEK (3 055). Ägarstruktur Bergteamet AB ett helägt dotterbolag till Högkammen AB ( ) som ägs av Jan Marklund och Susanne Nygren. Anställda Medeltalet anställda i Bergteamet AB uppgick under perioden till 159 personer (154 personer). Per den 31 augusti 2018 hade bolaget 163 anställda i jämförelse mot föregående år då bolaget hade 153 anställda. Väsentliga händelser efter periodens utgång I september 2018 avgick Bergteamet VD Urban Holmlund. Bergteamet AB s ägare och grundare Jan Marklund har tillträtt som VD. Framtida rapporttillfällen Bolagsstämma 28 februari 2019 Delårsrapport Q2 30 april 2019 Bokslutskommuniké november 2019 Denna rapport har ej varit föremål för granskning av bolagets revisor Styrelsen För ytterligare information, vänligen kontakta: Jan Marklund, VD E-post: info@bergteamet.se Tel:

3 Resultaträkning (KSEK) månader 6 månader 12 månader 12 månader Rörelsens intäkter Nettoomsättning Förändring av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbeten för annans räkning Övriga rörelseintäkter Summa Rörelsens intäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Övriga rörelsekostnader Avskrivningar / nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar Summa Rörelsens kostnader RÖRELSERESULTAT Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag, Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Skatt på periodens resultat Förändring av uppskjuten skatt PERIODENS/ÅRETS RESULTAT

4 Balansräkning (KSEK) TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Övriga immateriella anläggningstillgångar Summa immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader Maskiner Inventarier, verktyg och installationer Summa Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Uppskjuten skattefordran Fordringar hos moderföretag Summa Finansiella anläggningstillgångar Summa Anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m.m. Varulager Summa Varulager Kortfristiga fordringar Kundfordringar Aktuella skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa Kortfristiga fordringar Kassa, bank Summa Omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

5 Balansräkning (KSEK) EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Bundet eget kapital Aktiekapital Annat eget kapital inklusive årets resultat Summa eget kapital Avsättningar Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Obligationslån Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Förskott från kunder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa Kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER STÄLLDA SÄKERHETER ANSVARSFÖRBINDELSER Inga Inga

6 Förändring av eget kapital Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans Periodens resultat Utgående balans Antal aktier á nom 500 kr Förändring av eget kapital Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans Periodens resultat Utgående balans Antal aktier á nom 500 kr Förändring av eget kapital Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans Periodens resultat Utgående balans Antal aktier á nom 500 kr

7 Förändring av eget kapital Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans Periodens resultat Utgående balans Antal aktier á nom 500 kr Förändring av eget kapital Annat eget kapital Aktie- inklusive Totalt eget kapital årets resultat kapital Ingående balans Periodens resultat Utgående balans Antal aktier á nom 500 kr

8 Redovisningsprinciper Delårsrapporten har upprättats i enlighet med ÅRL (Årsredovisningslagen) och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning- och koncernredovisning (K3). Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar, till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. I samband med fastighetsförvärv bedöms om fastigheten väntas ge upphov till framtida kostnader för rivning och återställande av platsen. I sådana fall görs en avsättning och anskaffningsvärdet ökas med samma belopp. Realisationsvinst respektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgång redovisas som Övrig rörelseintäkt respektive Övrig rörelsekostnad. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Bolagets mark har obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av. Linjär avskrivningsmetod används för övriga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Industribyggnader Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer 25 år 5-12 år 3-10 år Inga låneutgifter aktiveras. Leasingavtal Leasingavtal som innebär att de ekonomiska riskerna och fördelarna med att äga en tillgång i allt väsentligt överförs från leasegivaren till bolaget klassificeras i de finansiella rapporterna som finansiella leasingavtal. Finansiella leasingavtal medför att rättigheter och skyldigheter redovisas som tillgång respektive skuld i balansräkningen. Tillgången och skulden värderas till det lägsta av tillgångens verkliga värde och nuvärdet av minimileaseavgifterna. Utgifter som direkt kan hänföras till leasingavtalet läggs till tillgångens värde. Leasingavgifterna fördelas på ränta och amortering enligt effektivräntemetoden. Variabla avgifter redovisas som kostnad i den period de uppkommer. Den leasade tillgången skrivs av linjärt över leasingperioden. Leasingavtal där de ekonomiska fördelar och risker som är hänförliga till leasingobjektet i allt väsentligt kvarstår hos leasegivaren, klassificeras som operationell leasing. Betalningar, inklusive en första förhöjd hyra, enligt dessa avtal redovisas som kostnad linjärt över leasingperioden.

9 Kassaflödesanalys (KSEK) månader 6 månader 12 månader 12 månader DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat före finansiella poster Räntenetto Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Betald skatt Utdelning från koncernföretag KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN FÖRE FÖRÄNDRINGAR AV RÖRELSEKAPITAL KASSAFLÖDE FRÅN FÖRÄNDRINGAR I RÖRELSERESULTAT Ökning (-) /minskn (+) varulager Ökning (-) / minskn (+) av kortfristiga fordringar Ökning (+) / minskn (-) av kortfristiga skulder KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Ökning av kortfristiga finansiella placeringar Försäljning andelar av dotterföretag Förändring av långfristiga fordringar KASSAFLÖDE FRÅN INVESTERINGSVERKSAMHETEN FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Upptagna lån Amortering av skuld KASSAFLÖDE FRÅN FINANSIERINGSVERKSAMHETEN PERIODENS KASSAFLÖDE LIKVIDA MEDEL VID PERIODENS BÖRJAN LIKVIDA MEDEL VID PERIODENS SLUT LIKVIDA MEDEL Banktillgodohavanden SUMMA LIKVIDA MEDEL

10 Nyckeltal (KSEK) månader 6 månader 12 månader 12 månader LÖNSAMHET OCH RÄNTABILITET Rörelsemarginal (%) 5,2 neg 0,9 neg Vinstmarginal (%) 5,0 neg neg neg Räntabilitet på eget kapital (%) 17,8 neg neg neg KAPITALSTRUKTUR Eget kapital (KSEK) Balansomslutning (KSEK) Kapitalomsättningshastighet (ggr) 0,9 0,6 1,6 1,3 Soliditet (%) 22,5 26,5 22,5 26,5 Skuldsättningsgrad (%) 144,3 188,7 144,3 188,7 Räntetäckningsgrad (ggr) 1,9 neg 0,8 neg MEDARBETARE Medelantalet anställda Omsättning per anställd (KSEK) Antalet anställda Definition av nyckeltal LÖNSAMHET OCH RÄNTABILITET Rörelsemarginal (%) Vinstmarginal (%) Räntabilitet på eget kapital (%) KAPITALSTRUKTUR Eget kapital (KSEK) Balansomslutning (KSEK) Kapitalomsättningshastighet (ggr) Soliditet (%) Skuldsättningsgrad (%) Räntetäckningsgrad MEDARBETARE Medelantalet anställda Omsättning per anställd Antalet anställda Rörelseresultat i procent av omsättningen Periodens resultat i procent av omsättningen Periodens resultat i procent av genomsnittligt eget kapital Eget kapital vid periodens slut Summan av tillgångar eller summan av skulder och eget kapital Årets omsättning dividerat med genomsnittlig balansomslutning Eget kapital i procent av balansomslutningen Räntebärande skulder dividerat med eget kapital Rörelseresultat efter avskrivningar plus finansiella intäkter dividerat med finansiella kostnader (ggr) Medelantalet anställda under perioden Omsättning dividerat med medelantalet anställda Antalet anställda vid periodens slut