Årsredovisning. Älmhults kommun

Storlek: px
Starta visningen från sidan:

Download "Årsredovisning. Älmhults kommun"

Transkript

1 Årsredovisning Älmhults kommun

2 2007 Budget 2009 Årets resultat, tkr Utdebitering, kr 20,60 20,60 20,60 Verksamhetens nettokostnad, tkr Nettokostnaden i procent av skatteintäkter och utjämningsbidrag, % 99,5 99,6 99,1 Nettoinvesteringar, tkr Låneskuld, tkr Antal kommuninvånare Antal kommunanställda Antal årsarbetare, netto (faktiskt arbetad tid inklusive semester och ferie) Sjukfrånvaro, % 6,28 5,58 - Antal barn i förskoleverksamhet Antal barn i förskoleklass och grundskola Antal elever i kommunens gymnasieskola Antal elever i kulturskola Överraskande Älmhult - internationellt & nära ÄLMHULTS KOMMUN april 2009 Ansvarig sammanställare: Layout & sättning: Tryck: H-Tryck, Markaryd Maria Borg Carina Glanshagen Foto: Älmhults kommuns bildarkiv Karta på omslag: Kartguiden

3 Viktiga händelser Kommunen har fått en vision Överraskande Älmhult - internationellt & nära. Beslut som medför möjlighet att förverkliga Tredje vägen. Köp av strategisk mark vid väg 23. Ny rondell på Danskavägen. Beslut om en ny skolplan i Älmhult Lära för livet. Stafettprojektet ett gott liv. 56:e plats i Svenskt Näringslivs mätning. 20:e plats i Focus mätning över vad det är bäst att bo. Nyckelgömmor inom hemtjänsten. Invigning av särskolan i Klöxhult. Tjänstegarantier och synpunktshantering har införts. Maten på äldreboenden får toppbetyg av Socialstyrelsen. Bibliotekarier har fått Bibliotektjänststipendium. Chattprojekt med eleverna på Haganässkolan möjlig gör en direktdialog med politiker. En arbetsgivare 200 yrken, presentation på Älmhults dagarna som firade 10-års jubileum. Nytt särskilt boende för äldre i Loshult. Politiker i Älmhult ringde upp medborgare för en dialog. Leader Linné, ett leaderområde för utveckling av landsbygden bildas. Kommunen uppvaktade världens första IKEA-varuhus på 50-årsdagen. Kommunexperten klassar Älmhult som en A-kommun med välskött ekonomi. Nicklagårdens kök har tilldelats stipendium för konsistensanpassad mat. Nyinvigning av det renoverade och ombyggda Ekebo. Elever boende inom Älmhults kommun rankas som tredje bästa i landet. Minst 80% av dessa har gått på Haganäs. Energisnål gatubelysning. Årets företagare i Älmhult blev Roger Pettersson Diö entreprenad & Transport AB. Zahid Nalic fick årets Skapa stipendium för andra gången. Ingvar Johansson Virestad tilldelades kommunens kul turpris. Försök med bokbuss Startat innebandygymnasium En plangrupp för infrastruktur med representanter från flera förvaltningar har bildats. Arbetet med centrumplanen har tagit ny fart. Miljö- och byggförvaltningen har fått bra betyg från livsmedelsverket för sin kontroll på livsmedelsområdet. Beslutat av kommunfullmäktige Utredning av trafiklösning för centrumtrafiken i Älmhults tätort - Tredje vägen Samverkansavtal för Entreprenörsregionen Pensionspolicy Friskvårdspolicy Vision för Älmhults kommun Inköps- och upphandlingspolicy Krisplan för pandemisk influensa Riktlinjer för intraprenadverksamhet Lokala ordningsföreskrifter för Älmhults kommun Kommunalt vårdnadsbidrag Innehåll 1 Förvaltningsberättelse 1.1 Kommunalrådet har ordet Organisation Allmänna förutsättningar 6 Omvärldsfaktorer 6 Effekter för Älmhult 6 Befolkning Sjukfrånvaro Ekonomisk redogörelse 9 Sammanställning över externa poster 9 Driftredovisning 11 Måluppfyllelse 12 Uppföljning av särskillda uppdrag i kommunfullmäktiges budgetbeslut Kvalitet i korthet 14 Investeringsredovisning 16 Exploateringsverksamhet Vatten- och avloppsredovisning Ekonomisk analys Kommunala bolag Ekonomiska redovisningar 28 Resultaträkning/kassaflödesanalys Älmhults kommun 28 Resultaträkning/kassaflödesanalys sammanställd redovisning 29 Balansräkning Älmhults kommun 30 Balansräkning sammanställd redovisning 31 Noter Älmhults kommun 32 Noter sammanställd redovisning Ekonomiska nyckeltal Redovisningsprinciper och tilläggsupplysningar 36 2 Nämndsredovisningar 2.1 Politisk organisation Kommunledningsförvaltningen Tekniska förvaltningen Miljö- och byggnämnden Kultur- och fritidsnämnden Utbildningsnämnden Socialnämnden Gemensamma nämnden för familjerätt 53 3 Övriga redovisningar 3.1 Personalredovisning med hälsobokslut Jämställdhet Folkhälsa Miljöredovisning 61 4 Ordförklaringar 63 3 Älmhults kommun - Årsredovisning

4 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 1. FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 1.1 Kommunalrådet har ordet Överraskande Älmhult - internationellt & nära Överraskande Älmhult internationellt & nära Vår kommunvision (se ovan) var ett av de viktiga strategiska besluten under. Med hjälp av de fyra strategiska områden ska visionen bli ett verktyg i utvecklingen av Älmhults kommun. Leva och bo präglades av högt tempo i byggande av nya bostäder, i bland annat områdena Paradiset och Maskrosen. Här finns villor, parhus och flerfamiljshus, med spännande utformning i nya trevliga områden. Nybyggnation har också skett utanför Älmhults tätort, vilket är extra glädjande! Vid årets slut var vi därför 33 personer fler än 2007! Infrastruktur De nationella långsiktiga planerna för infrastrukturen är under utarbetande och dessa frågor har haft stor plats i det kommunala arbetet. Utveckling av pendlingstrafiken pågår, med utökning av Öresundstågen från januari 2009 och eventuellt ett nytt regionaltågssystem. Hållbar utveckling Kommunens utveckling är beroende av en hållbar ekonomi. I tidskriften Kommunexperten rankades Älmhult som en A- kommun med stabil ekonomi. Höstens lågkonjunktur fick omfattande effekter på kommunens skatteintäkter, med minskade intäkter på 11,3 miljoner. Trots kraftigt minskade intäkter och tillkommande kostnader inom främst äldreomsorgen landar årets resultat på ett litet plusresultat. Lågkonjunkturen präglade hösten, med minskade skatteintäkter och med kraftig inbromsning i näringslivet. Nu är det läge att se över kostnader och se över kommunens uppgifter för framtiden. Men det är också läge att våga göra satsningar man kan inte bromsa sig uppför en uppförsbacke! Med stöd av vår kommunvision ska vi visa att Älmhult kan överraska! Vi kan trots lågkonjunktur vara en kommun som vågar se ljust på framtiden och vara en plats där det är gott att leva och arbeta! En angelägen fråga under många år är trafiksituationen i Älmhults tätort. Ett viktigt beslut var att möjliggöra för ett byggande av den så kallade Tredje vägen. Med en ny väg öppnas möjligheter för att öka tillgängligheten, öka trafiksäkerheten och inte minst göra centrum trivsammare! Entreprenörskap Antalet arbetstillfällen har stadigt ökat och näringslivet har gått för högtryck under ett antal år. Hösten drabbades Sverige och världen av lågkonjunktur, vilket givetvis även påverkar företagen i vår kommun. Nära kontakter mellan näringsliv och utbildning är viktig i såväl hög- som lågkonjunktur. Våra utbildningsverksamheter visar på goda resultat, till exempel visar mätningar att våra ungdomar är bland de bästa i landet! Elizabeth Peltola Kommunstyrelsens ordförande - Älmhults kommun Årsredovisning - 4

5 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 1.2 Organisation KOMMUNFULLMÄKTIGE Revision Överförmyndare Valnämnd Kommunstyrelse Arbetsutskott och personalutskott Kultur- och fritidsnämnd Miljö- och byggnämnd Utbildningsnämnd Socialnämnd Gemensam nämnd för familjerätt Älmhult - Ljungby - Markaryd Kommunägda bolag Älmhults kommun 100% Valberedningen Allmänna beredningen Teknisk förvaltning Kommunledningsförvaltning Miljö- och byggförvaltning Utbildningsförvaltning Socialförvaltning Elmen AB 100% AB Älmhults kommunala Industrifastigheter 100% Älmhultsbostäder AB 33% Älmhults Terminal AB Älmhults kommuns nämndsstruktur och förvaltningsstruktur har inte haft några förändringar under. Kommunledningsförvaltningen servar både kommunstyrelsen och kulturoch fritidsnämnden. Socialförvaltningen har huvudansvar för den gemensamma nämnden som finns för familjerätt i Älmhult, Ljungby och Markaryd. Älmhults kommuns bolagsstruktur har inte heller haft några förändringar under. Elmen AB ägs till 100 procent av Älmhults kommun. Bolaget är moderbolag för Älmhultsbostäder AB och AB Älmhults kommunala industrifastigheter och ägs till 100 procent. Älmhults Terminal AB ägs till 33 procent av Elmen AB - Älmhults kommun Årsredovisning - 5

6 1.3 Allmänna förutsättningar FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Omvärldsfaktorer År upplevde världen en global konjunkturnedgång. Alla ekonomier är nu så förknippade med varandra att stora ekonomiska problem sprids till många länder. Den ekonomi som mest och först drabbats är USA:s. Landet har höga underskott mot omvärlden och konsumtionen i landet bygger på låneekonomi. Till slut tappar alla förtroendet. De interna bankerna mot kunderna och andra länder mot USA. Eftersom överkonsumtionen till stor del sker med produktion från Japan, Kina och andra länder så sprider sig oron till alla. Först drabbas systemet av finansproblem, sedan sjunker konsumtionen. Sänkt konsumtion ger lägre produktion och därmed ökar arbetslösheten. Det positiva för ekonomin är att priset på råvaror och räntor faller. Därmed sjunker även inflationen som till mycket stor del styrs av oljepriser och räntor på bostäder. Den överhettning som blir följden byts snabbt ut mot en avkylning. Efter avkylningen uppstår nytt utrymme för satsningar och konjunkturen vänder sakta uppåt. Ingen kan med tanke på den snabba utveckling som vi lever i avgöra hur långvarig lågkonjunkturen kommer att bli. I och med en nedgång sker omfördelningar, omprioriteringar och utslagningar. Det intressanta är alltid att se vad som händer när det vänder. Troligtvis kommer den amerikanska ekonomin få mindre betydelse och andra tar över den ledande positionen. Älmhult har ofta klarat konjunkturvändningar bra. Hur tålig ekonomin är beror på inriktning, ägarstruktur med mera. Älmhultsekonomin består till största delen av privat ekonomi, den offentliga delen är låg. Många företag är exportinriktade. Tidigare har konjunkturnedgångar i en del av världen kunnat uppvägas i en annan del. Eftersom denna nedgång är global är det inte lika enkelt. Ägarstrukturen är för många av företagen i Älmhult skilda från börsen. Familjeföretagen är stadigare eftersom de inte är så kursberoende. Effekter för Älmhult Under startades färre företag i Älmhult än tidigare år. Arbetslösheten ökade de sista månaderna. Eftersom den innan ökningen nästan låg på en 0-nivå räknas fortfarande arbetslösheten i Älmhult som låg. Inpendlingen av arbetskraft ökade 2007 liksom antalet jobb. För finns ännu inga siffror, men troligen har en utplaning skett. I den konjunkturnedgång som råder kommer företagen i Älmhult på samma sätt som företag i övriga landet minska ner på personal. En minskning av arbetstillfällen är att vänta. Detta sker i branscher som är särskilt drabbade. Samtidigt kommer det att nyskapas arbeten i framtidsbrancher. På detta sätt sker en omfördelning av jobb till nya mer framtidsinriktade sektorer. Tyvärr kan inte alltid arbetskraften byta jobb, den nya företagsamheten kräver nya utbildningar. De senaste konjunkturnedgångarnas stora förlorare har varit tillverkningsindustrin, exempelvis verkstäder och snickerier. Problemet för Älmhults kommun är att denna typ av företag är dominerande i tätorterna utanför Älmhult. Det innebär att arbetsmarknaden i dessa orter snabbt kan försämras kraftigt och att det blir alltmer koncentration till centralorten som har ett annat utbud gällande arbete. Bilindustrin är särskilt utsatt och vissa företag med denna inriktning finns i kommunen. Troligen lever bilen kvar, men måste miljömässigt gå in i en ny era, vilket öppnar för mer el- och elektronikprodukter, snarare än verkstäder. Byggnäringen minskar kraftigt, men den är cyklisk. Där kommer en ny tid om några år. I mellantiden finns en lämplig period för offentliga bygginvesteringar. Sammanfattningsvis kommer traditionell tillverkning att minska medan elektronik, handel och automatiserad tillverkning kommer att öka igen när konjunkturen bottnat. Detta sker troligen 2009 eller senast Arbetstillfällena koncentreras alltmer till centralorten. Befolkning Under ökade befolkningen med 33 personer. Antalet döda var ovanligt högt 196 personer. Med 155 födda blir det en minskning med 41 personer. Detta uppvägs mer än väl av inflyttning där nettot är 74 personer. Det stora plusresultatet är flyttning till och från utlandet, där Älmhult får ett plus på 160 personer. Byggnation som färdigställts senaste året har mestadels varit villor. Det innebär att antalet bostäder som tillförs markanden inte är så många. Hushållen består av relativt få människor. Nästan uteslutande sker nybyggnationen i centralorten. Inne i Älmhult finns en positiv befolkningstillväxt. På landsbygden sker en omvandling från permanentbostäder till fritidshus. Då minskar befolkningen. Denna utveckling kan ta ytterligare fart som en följd av att den danska kronan stärkts väsentligt. Slutresultatet blir att befolkningen alltmer koncentreras till centralorten. Sett till antalet nya bostäder borde befolkningen i centralorten växa mer än den gör. Arbetsmarknaden är stark, men många väljer att pendla. Eventuellt har man en mindre övernattningslägenhet. Speciellt små lägenheter bidrar inte till att antalet skrivna i Älmhult ökar. För 2009 är det mycket positivt att ett hyreshusprojekt med närmare 50 lägenheter blir klart. Detta skapar utrymme för en befolkningsökning. En annan trend på arbetsmarknaden bidrar också till att befolkningen inte ökar. Antalet konsulter och tillfälliga anställda ökar hos företagen. Det blir vanligare att det finns arbetskraft som är i Älmhult under kortare perioder. Bemanningsföretag får en alltmer internationell prägel. Detta nya sätt att försörja sig med arbetskraft på bidrar också till att personerna inte är mantalsskrivna på den ort de arbetar. När det gäller antalet nyfödda syns ingen trendförändring. Tyvärr är det så att antalet kan förväntas sjunka. Det föds färre barn i lågkonjunktur då människor upplever otrygghet med sina jobb. - Älmhults kommun Årsredovisning - 6

7 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Befolkning Folkmängd Män Kvinnor Befolkningsförändringar Födda 155 Döda 196 Inflyttade 771 Utflyttade 698 Justering 1 Kommunens folkmängdsutveckling Antal invånare Folkmängdsutveckling Antal personer efter åldersgrupper år år år år år w år Folkmängd i tätorter 31 december respektive år Älmhult Diö Liatorp Eneryda Delary Häradsbäck Glesbygdsfolkmängd Folkmängd i församlingar Älmhult Stenbrohult Hallaryd 524 Göteryd Pjätteryd 648 Härlunda 492 Virestad Kommunens landareal 894 km² Utdebitering Kronor Kommunskatt 20,60 Landstingsskatt 10,20 Kyrko- och begravningsavgift 1,01-1,90 Begravningsavgift 0,23-0,46 - Älmhults kommun Årsredovisning - 7

8 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 1.4 Sjukfrånvaro Sjukfrånvaron visar en neråtgående trend. Genomsnittligt antal sjukfrånvarodagar (sjukfrånvaro del av dag bokförs i detta fall som en sjukdag) per anställd uppgår till 27,5 dagar, vilket är 3,7 dagar mindre än under föregående år. Analys av långtidssjukfrånvaron görs två gånger per år genom att långtidssjukskrivna följs upp på individnivå i dialog med resp. arbetsledare och med Försäkringskassan. Vid räkningen var 68 anställda långtidssjukskrivna. (Motsvarande siffra 2007 var 83). 31 var sjukskrivna på heltid och 37 på deltid. I gruppen långtidssjukskrivna fanns 65 kvinnor och 3 män. 18 av de långtidssjukskrivna har fått sjukpenningen omvandlad till tillfällig sjukersättning. Rehabiliteringsåtgärder genomförs i nära samråd med Försäkringskassan, företagshälsovården och aktuell facklig organisation. Under året ingicks samarbetsavtal med Försäkringskassan i syfte att minska sjukfrånvaron genom förebyggande åtgärder och effektiv rehabilitering. % av ordinarie arbetstid Sjukfrånvaro Sjukfrånvaro Kvinnor Totalt Män Den totala sjuklönekostnaden uppgick för till kr. Antalet sjukfrånvarotimmar minskade med Beräknat i procent av ordinarie arbetstid (se nedanstående tabell) är sjukfrånvaron under 5,5 procent vilket utgör en minskning med 0,70 procent jämfört med Redovisning av sjukfrånvaron enligt lag om kommunal redovisning (SFS 2002:1065). Sjukfrånvaro i procent av ordinarie arbetstid, * Siffror inom parantes avser 2007 Alla Kvinnor Män Ordinarie arbetstid timmar ( ) -29 år ( ) år ( ) 50 år ( ) Sjukfrånvaro timmar ( ) (9 486) (53 838) ( ) Sjukfrånvaro överstigande 59 dagar Åldersintervall Åldersintervall Antal dagar Alla (45 416) -29 år (2 677) år (14 479) 50 år (28 260) * Preliminära siffror % 5,58 (6,28) 2,88 (2,95) 4,43 (4,39) 7,88 (9,19) Ordinarie arbetstid timmar ( ) ( ) ( ) ( ) Sjukfrånvaro timmar ( ) (9 497) (51 958) (93 489) % 6,03 (6,81) 3,16 (3,27) 4,94 (4,87) 8,56 (10,2) Ordinarie arbetstid timmar ( ) (31 329) ( ) ( ) Alla Kvinnor Män Antal dagar > (31 067) 799 (832) (7 897) (22 338) % av totalt 59,56 (68,41) 28,42 (31,08) 42,55 (54,54) 72,88 (79,04) Antal dagar (41 763) (2 642) (13 617) (25 504) Antal dagar > (28 666) 799 (832) ( (20 345) % av totalt 59,16 (68,64) 29,70 (31,49) 43,86 (55,0) 72,50 (79,77) Antal dagar (3 653) 121 (35) 557 (862) (2 756) Sjukfrånvaro timmar (14 813) 303 (10) (1 880) (12 944) Antal dagar > (2 401) 0 (0) 63 (408) (1 993) % 3,23 (3,45) 0,71 (0,03) 1,23 (1,20) 5,27 (5,37) % av totalt 63,47 (65,73) 0,0 (0,0) 11,31 (47,33) 75,54 (72,31) - Älmhults kommun Årsredovisning - 8

9 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 1.5 Ekonomisk redogörelse Sammanställning över externa poster (Mkr) I diagrammen visas 2007 års siffror inom parentes. Inkomster/intäkter 2007 Räntor 0% (0%) Avgifter och ersättningar 9% (9%) Hyror och arrenden 2% (2%) Utjämningsbidrag 76,6 58,2 Skatteintäkter 522,5 568,2 Räntor 2,6 1,8 Avgifter och ersättningar 67,3 71,2 Hyror och arrenden 17,0 17,7 Statsbidrag 29,8 32,9 Övriga, inklusive extraordinära intäkter 56,1 55,5 Summa 771,9 805,5 Statsbidrag 4% (4%) Övrigt, inkl extraord intäkter 7% (7%) Utjämningsbidrag 7% (10%) Skatteintäkter 71% (68%) Utgifter/kostnader 2007 Personal 478,1 500,9 Räntor, försäkringar 6,0 8,4 Fastigheter och inventarier 22,9 17,3 Bidrag 21,6 26,0 Tjänster 109,4 110,9 Material 33,4 34,3 Entreprenader och köp av verksamhet 136,7 132,5 Avskrivningar 34,0 36,7 Summa 845,2 867,0 Räntor försäkringar 1% (1%) Fastigheter och inventarier 2% (3%) Bidrag 3% (3%) Tjänster 13% (13%) Material 4% (4%) Netto -73,3-61,5 Varav: Årets resultat 2,7 0,1 Investeringar -76,0-61,6 Netto -73,3-61,5 Personal 58% (58%) Avskrivningar 4% (4%) Entreprenader och köp av verksamhet 15% (14%) - Älmhults kommun Årsredovisning - 9

10 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Analys av externa poster Att lägga ihop inkomster och intäkter respektive utgifter och kostnader kan egentligen inte göras. Det är ändå intressant att ställa samman en total bild av kommunens flöde under åren. Dock innebär det en dubbelräkning i form av att investeringarna räknas både som en investeringsutgift och som en kostnad för avskrivningen. Inkomster/intäkter har totalt ökat med 33,6 mkr mellan 2007 och. Skatteintäkterna har mellan 2007 och ökat med 45,7 mkr (8,7 procent). Befolkningen den 1 november var invånare. Det var en minskning med 13 invånare jämfört med 1 november Det är på invånarantalet 1 november 2007 som skatteintäkterna för baseras. Varje ny invånare i kommun ger cirka kr i ökade skatteintäkter/utjämningsbidrag. En befolkningsökning på 100 ger cirka 4 mkr i ökade skatteintäkter. Slutavräkningarna på skatteintäkterna har 2006 och 2007 varit positiva och beror på att skatteunderlagsutvecklingen har blivit större än beräknat. För är slutavräkningen negativ med 4,8 mkr. Utjämningsbidragen har minskat med 19,4 mkr mellan åren. Regleringsavgiften har minskat från en intäkt på 14,1 mkr till en kostnad på 7,0 mkr, det vill säga en förändring på 21,1 mkr. Den stora förändringen beror på den kommunala fastighetsavgiften som infördes från och med. För Älmhults del är detta en intäkt på 20,2 mkr för. Regleringsavgiften har justerats utifrån fastighetsavgiften. Kostnaden för LSSutjämningen har minskat med 1,8 mkr. Totalt har skatteintäkter och utjämningssystem ökat med 4,6 procent mellan åren (27,3 mkr). De riktade statsbidragen har ökat med 3,1 mkr och det beror bland annat på att stimulansbidrag till dementa har ökat samt bidrag till flyktingmottagning. Avgifter och ersättningar har ökat med 3,9 mkr och beror bland annat på höjd renhållnings- och va-taxa. Övriga intäkter har minskat med 0,6 mkr. Utgifter/kostnader har ökat med 21,8 mkr mellan 2007 och. Räntorna har ökat eftersom 40 mkr har lånats upp under. Personalkostnaderna har ökat med 22,8 mkr (4,8 procent) mellan 2007 och. Löneökningarna enligt avtal var 4,5 procent. Bidragen har ökat med 4,4 mkr mellan 2007 och. 1,1 mkr av ökningen är bidrag till enskilda. Rondell, Danskavägen Älmhult - Älmhults kommun Årsredovisning - 10

11 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Ersättningssida Driftredovisning(tkr) Netto 2007 Nettobudget Intäkter Kostnader Netto Budgetavvikelse Politisk organisation varav: Kommunfullmäktige (KF) Oförutsett KF* Revision Valnämnd Överförmyndare Kommunalt partistöd Kursverksamhet förtroendevalda Kommunstyrelsen (KS) Oförutsett KS* Kommunledningsförvaltningen Tekniska förvaltningen Miljö- och byggnämnden Kultur- och fritidsnämnden Utbildningsnämnden Socialnämnden Under kommunstyrelsen Pensionsåtaganden KS strategiska satsningar Ofördelad kompensation löneökningar Flyktingverksamhet Konstfonden Förändring semesterlöneskuld Reavinster vid försäljning Reaförlust vid försäljning Försäkringsersättning Silverdalen Ersättning brand Vashult -405 Nedskrivning aktieindexobligation Projekt Linné Utrangering Ekebo 944 Summa Avgår interna poster Summa Totalt * Oförutsett anslag till kommunfullmäktige (KF) och kommunstyrelsen (KS) som fördelas ut till förvaltningarna efter beslut. Ursprungligt anslag för KF oförutsedda kostnader var 200,0 tkr, varav 50 tkr återstår. 150 tkr har använts till granskning av Socialnämnden. KS oförutsedda anslag var 100 tkr och 77 tkr återstår. 22 tkr har använts till stafettprojektet. - Älmhults kommun Årsredovisning - 11

12 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Våren beslutade kommunstyrelsen om att ett besparingskrav på 7,0 mkr skulle läggas ut på nämnderna. Det är endast tekniska förvaltningen och Kultur- och fritidsnämnden som klara sina besparingskrav. Övriga nämnder har antingen fått ett för litet överskott mot besparingskravet eller fått ett minusresultat. Nämndernas avvikelse mot budget är totalt tkr. Politiska organisationen (+ 499 tkr) Tekniska förvaltningen ( tkr), Miljö- och byggnämnden (+ 74 tkr), Kultur- och fritidsnämnden (+ 187 tkr) och Utbildningsnämnden ( tkr) har positiva budgetavvikelser. Kommunledningsförvaltningen (KLF) visar ett minus på -419 tkr. Kost- och måltidsservice inom KLF har underskott med tkr. Socialnämnden har underskott med tkr. Nämndernas nettokostnader har totalt ökat med 27,7 mkr (4,6 procent) mellan 2007 och. Pensionskostnaderna i bokslut ger ett underskott gentemot budgeten med 400 tkr. De största avvikelserna finns på pensionförsäkringen som har överskott med 700 tkr, pensionsutbetalningar har underskott med tkr och den avgiftsbestämda ålderspensionen har underskott med 997 tkr. KS strategiska satsningar har ett överskott på tkr jämfört med budgeten. De stora satsningarna har varit medel till familjecentral, regionnät södra Småland och folkhälsoarbete. Flyktingverksamheten visar ett överskott jämfört med budget på tkr. Det beror bland annat på att tkr är överskott från 2007 som tilläggsbudgeterats. Vad som var avsatt för lönerevision lämnade ett överskott gentemot budget på tkr. Avtalen gäller från 1 april men medlen finns för helår. Från och med 2009 är en kostnadskompensation utlagd på nämnderna och några central medel finns inte. Semesterlöneskulden har minskat med 209 tkr. Av detta är 186 tkr kompledighet. Det är en förändring på tkr jämfört med 2007 då ökningen var tkr. Totalt har kommunen en semesterlöneskuld på tkr varav sparade semesterdagar tkr och sparad kompensationsledighet tkr. Kommunen har haft realistationsvinster på tkr. Det är bland annat försäljning av mark i Maskrosen samt försäljning av lägenhet. En realisationsförlust på 594 tkr redovisas och beror på försäljning av mark vid Äskya. Bidrag från Länsstyrelsen för Linnéprojektet har beviljats med 300 tkr. Försäkringsersättning för branden i Silverdalen har inkommit med tkr. Av dessa redovisas 500 tkr på tekniska förvaltningen och 500 tkr under finansförvaltningen. Utfallet av interna poster var 901 tkr högre jämfört med budget, vilket minskar nettokostnaden och minskar den negativa avvikelsen gentemot budget. Måluppfyllelse En viktig del i nämndernas redovisning är om målen i budget uppnåtts. Överlag bedöms måluppfyllelsen vara ganska god. Ett av målen för var att utveckla en vision för Älmhults kommun, vilket också har skett: Överraskande Älmhult internationellt & nära. De fyra strategiska områdena som pekas ut i visionen är: Leva och bo Infrastruktur Entreprenörskap Hållbar utveckling Inom kommunledningsförvaltningen finns ett antal olika mål och måluppfyllelsen bedöms vara god. Utifrån projektet Hälsa Älmhult har ett stort antal grupp- och individinriktade åtgärder initierats inom arbetsmiljö och hälsa. Dessutom har handlingsplaner tagits fram utifrån resultatet. Målet att projekt inom arbetsmiljö och hälsa följs upp och utvecklas bedöms därmed vara uppfyllt. Vidare har målet om systematisering av personal- och kompetensförsörjning uppnåtts genom att rutiner för rekrytering och prövning av rekryteringsbehov har utvecklats. Inom kost- och måltidsservice var ett av målen att andelen ekologiska livsmedel skulle öka. Andelen har ökat från 4,8 procent 2007 till 9,8 procent. Inom tekniska förvaltningen har måluppfyllelsen inte varit tillfredställande. Olycksfrekvensen för räddningstjänsten har varit hög trots förebyggande arbete. Säker leverans av dricksvatten var ett problem under våren. Kampanjer om sortering av avfall har inte lett önskad minskning av osorterat avfall. Däremot har målet om visst byte till miljövänlig gatubelysning uppnåtts. Miljö- och byggnämndens mål om rättsäker handläggning av ärenden uppnås. Inget av de överklagade besluten har ändrats i första instans. Ett av kultur- och fritidsnämndens mål är att minst 90 procent av kulturskolans elever ska tycka att det varit positivt att deltaga i verksamheten. Det gjordes en mätning under hösten via en enkätundersökning. På frågan hur eleverna trivts med undervisningen lämnade 90 procent de två högsta betygen på den femgradiga skalan, och målet bedöms därmed vara uppnått. Ett annat mål som också uppnåtts är ökad självbetjäning vid lån på huvudbiblioteket. Självbetjäningen var närmare 100 procent vid återlämning och omkring 12 procent vid utlåning. Måluppfyllelsen varierar inom utbildningsnämnden. Inom grundskolan har en tydlig förbättring skett i år 9 av bland annat andel elever som nått målen i alla ämnen. Ett av målen är ökad kunskap om matematik hos eleverna. Nationella prov i matematik i år 9 visar på ökad andel som når målen, medan resultaten på nationella prov i år 5 visar på minskad andel. Ett annat mål är barn- och ungdomars språkliga medvetenhet och läsförståelse utvecklas. Resultaten från Vilken bild är rätt visar på en positiv utveckling av läsförståelsen. Inom gymnasiet visar Haganässkolans resultat i betygspoäng och andel godkända i kärnämnena både förbättringar och försämringar. Inom socialnämndens område har ett antal olika mätningar skett. Målet i de olika undersökningarna har varit 90 procent, men resultaten i mätningarna har varit lägre. Inom Individ- - Älmhults kommun Årsredovisning - 12

13 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE och familjeomsorgen (IFO) tillfrågades samtliga besökare under oktober om de tyckte det var enkelt att ta kontakt med biståndsmottagningen. 79 procent svarade ja, I en annan undersökning beträffande hur väl stödet/hjälpen uppfyller förväntningar angav 76 procent inom IFO och 72 procent inom omsorgen av funktionshindrade (OF) att de var nöjda. Inom äldreomsorgen har socialstyrelsen gjort en landsomfattande mätning av Nöjd-Kund-Index (NKI). I Älmhult är NKI 73 för särskilda boenden och 75 för ordinärt boende. Båda resultaten är högre än rikssnittet som är 70 respektive 73. Uppföljning av särskilda uppdrag i kommunfullmäktiges budgetbeslut Nya servicemetoder vid filialbibliotek Ramen för Kultur- och fritidsnämnden utökas med kr från och med, för filialbiblioteken. Kultur- och fritidsnämnden får i uppdrag att pröva nya servicemetoder vid filialbibliotek. Försök med alternativa servicemetoder har införts inom bibliotekets filialverksamhet, genom bokbuss i Pjätteryd och bokpåsar i Ryfors. Kommunalt vårdnadsbidrag Utbildningsnämnden får i uppdrag att undersöka intresset av och förutsättningarna för ett införande av ett eventuellt kommunalt vårdnadsbidrag. Förvaltningen har genomfört en enkätundersökning bland föräldrar med barn i åldern sex månader till två och ett halvt år för att ta reda på deras inställning till ett eventuellt vårdnadsbidrag. Enkäten gick ut till 310 föräldrar av vilka 133 svarade, och 54 var positiva till vårdnadsbidrag Vårdnadsbidrag beslutades av Kommunfullmäktige och infördes från och med Samverkan med Fontänhuset Socialnämnden ram utökas med kr för och 2009 för ytterligare samverkan med Fontänhuset. Kommunledningsförvaltningen får i uppdrag att teckna avtal med Fontänhuset kring samverkan och Ett avtal har tecknats med Fontänhuset som bland annat innebär övergångsarbete i form av kontorsvaktmästeri i kommunhuset. Solhem i Loshult - Älmhults kommun Årsredovisning - 13

14 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Kvalitet i korthet Under 2007 och har Älmhult deltagit i projektet Kvalitet i korthet med syfte att ge en bild av kvaliteten i kommunens olika verksamheter. Utgångspunkten skall hela tiden vara medborgarperspektivet. Projektet leds av Sveriges kommuner och landsting och antalet deltagande kommuner har ökat från ett 40-tal 2007 till ett 60-tal. De olika måtten är indelade i fem grupper: Tillgänglighet Delaktighet och information Trygghet Kostnadseffektivitet Samhällsutveckling Nedan presenteras ett urval av måtten. Den totala redovisningen finns på kommunens hemsida wwww.almhult.se Tillgänglighet Hur stor andel av dem som erbjudits plats inom förskoleverksamheten har fått plats på önskat placeringsdatum? 2007 Älmhult 99% 100% Genomsnitt 81% 80% Under mätperioden jan juni fick samtliga i Älmhults kommun plats i förskolan på önskat datum. Genomsnittet på 81procent hos kommunerna i projektet är betydligt lägre. Jämfört med 2007 är det små förändringar. Hur lång är väntetiden i snitt för att få plats på ett äldreboende? 2007* * Älmhult 86 dagar 109 dagar Genomsnitt 53 dagar 48 dagar Hur många barn/personal är det i snitt i förskolorna? Älmhult 5,1 barn 5,4 barn Genomsnitt 5,3 barn 5,3 barn Under 2007 var det i snitt 5,4 barn per personal i förskolorna i Älmhult. Jämfört med 2006 är det en liten ökning och Älmhult ligger nu precis ovanför snittet. Delaktighet och information Kommunernas hemsidor har granskats utifrån ett informationsindex bestående av 190 frågor. Varje fråga skall hittas inom 2 minuter så granskningen är även en bedömning av användarvänligheten. Genomsnittet för alla områdena är för Älmhult 62 procent, medan genomsnittet i projektet är 59 procent. Jämfört med 2007 är det en förbättring med 5 procentenheter för Älmhult. Genomsnittet hos kommunerna har ökat lite mindre, 4 procentenheter. Ideel sektor och kultur/fritid Samhällsbyggnad Bygga bo Hur god är informationen till medborgarna på hemsidan? Öppenhet och påverkan 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Förskola Grundskola Gymnasium *Resultatet för 2007 avser juli 2006 juni 2007 och resultatet avser juli 2007 juni. Handikappomsorg Äldreomsorg Den genomsnittliga väntetiden för äldre som beviljats plats på särskilt boende steg från 86 dagar 2007 till 109 dagar. Jämfört med genomsnittet var väntetiden 62 dagar längre i Älmhult. Älmhult Genomsnitt Samhällsutveckling Individ- och familjeomsorg Trygghet Hur många olika medarbetare besöker i snitt en äldre person med hemtjänst under 14 dagar? Hur stor är andelen inköpta ekologiska livsmedel i kommunen? Älmhult 7 personer 10 personer Genomsnitt 13 personer 13 personer Personer i Älmhult som har mer än en hemtjänstinsats per dag mötte i snitt 10 olika personer under en 14 dagars period. Jämfört med 2007 är det en ökning med 3 personer men fortfarande under snittet bland projektkommunerna. Älmhult 4,8% 9,8% Genomsnitt 5,2% - Andelen ekologiska livsmedel i Älmhult har ökat betydligt mellan 2007 och genom en medveten satsning. Det nationella målet 2010 för all offentlig verksamhet är 25 procent. - Älmhults kommun Årsredovisning - 14

15 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Kostnadseffektivitet Ranking av landets kommuner inom grundskola och gymnasium 2006 och Rankingen av landets 290 kommuner inom resultat och effektivitet i grundskola och gymnasium baseras på index av ett antal olika mått som avser folkbokförda elever i kommunen. När det gäller resultat i gymnasieskolan är Älmhult rankad högt på 59:e plats, medan placeringen är 196 när det gäller effektivitet. Inom grundskolan är förhållandet det omvända, men inte med så stor skillnad mellan måtten. Grundskolans effektivitet kommer på 129:e plats och resultatet på 134:e plats. Ranking av landets kommuner inom grundskola och gymnasium Grundskolan Resultat Grundskolan Effektivitet Gymnasiet Resultat Gymnasiet Effektivitet 1:a plats 1:a plats 1:a plats 1:a plats 15:e plats 59:e plats 112:e plats 134:e plats 129:e plats 172:e plats 196:e plats Älmhults placering :e plats 290:e plats 290:e plats 290:e plats Grundskolans resultatmått är ett index av tre olika mått: Genomsnittligt meritvärde i grundskolan år 9 Andel som är behöriga till gymnasieskolans nationella program, % Andel utan betyg i ett, flera eller allla ämnen Gymnasieskolans resultatmått är ett index av tre olika mått: Andel som fullföljer gymnasieprogram inom 4 år Andel som gått över till högskola inom 3 år efter avslutad gymnasieskola Andel invånare 20 år med grundläggande behörighet till universitet och högskola Grundskolans effektivitetsmått är ett index av fem olika mått: Kostnad per betygspoäng Kostnad per grundskoleelev i förhållande till förväntat meritvärde, SALSA Kostnad per grundskoleelev i förhållande till andel elever som uppnått målen Kostnad per grundskoleelev i förhållande till förväntad andel elever som uppnått målen, SALSA Totalt kostnad för grundskola utifrån förväntad kostnad Gymnasieskolans effektivitetsmått är ett index av två olika mått: Kostnad totalt per elev för alla elever folkbokförda i kommunen Kostnad för elev i förhållande till andel som fullföljer gymnasieprogrammet - Älmhults kommun Årsredovisning - 15

16 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Investeringsredovisning (tkr) Netto 2007 Nettobudget Inkomster Utgifter Netto Budgetavvikelse Kommunstyrelsen Kommunledningsförvaltningen Tekniska förvaltningen därav infrastruktur, skydd mm därav affärsverksamhet därav gemensam administration Miljö- och byggnämnden Kultur- och fritidsnämnden Utbildningsnämnden Socialnämnden Internbank Konstfond SUMMA Nettoinvesteringarna, inklusive försäljning av materiella anläggningstillgångar, uppgår till tkr, vilket är tkr högre än budget och tkr lägre än Investeringarna inom IBS-enheten på kommunledningsförvaltningen, är en kontinuerlig uppgradering av IT-miljön. Det gäller servrar och kommunikation. Hela har ägnats åt införandet av MIR07. MIR står för Meta, Intranät och Resursnät. Tekniska förvaltningens investeringsvolym för uppgick till tkr. De största investeringarna finns inom fastighetsförvaltningen och exploateringsverksamheten. Huvuddelen av ombyggnad och tillbyggnad av Ekebo äldreboende var klar i juni. Årets produktion uppgick till tkr. En ny pelletspanna installerades i Virestad och var klar i oktober, ut-giften var tkr. Särskola i Klöxhult togs i bruk i januari, årets utgift låg på 491 tkr. Virestads skola byggdes om till förskola för en kostnad av 766 tkr, mindre anpassning av Ryfors skolans kök gjordes för 670 tkr. Ombyggnad av Norregårds förskola påbörjades i slutet av året. Årets produktion för exploatering av kvarteret Paradiset uppgick till tkr, och för kvarteret Maskrosen 567 tkr. Av övriga investeringar kan nämnas exploatering av Terminalområdet, samt förvärv av mark längs riksväg 23 från norra infarten till den så kallade tredje vägen. Inom vatten och avlopp skedde utbyggnaden av ett nytt dagvattenutlopp mot Möckeln i Liatorp för 868 tkr. I Diö byggdes nya ledningar upp till Ekebo för en utgift av 666 tkr. Det pågår utredning om nya gemensamma lösningar för vattenförsörjning i Hallaryd/Delary och Fanaholm samt avloppsreningsverk för Hallaryd och Delary. För övrigt pågår upprustning av vattenoch avloppsverk samt uppdatering av pumpstationer. Årets utgift uppgick till tkr. Renhållningen har anlagt en ny deponeringsyta för miljöfarligt avfall för en utgift om tkr. Årets inköp av sopkärl och containrar för avfallssortering uppgick till 995 tkr. Avdelningen har anskaffat en sorterare och en servicebil för en totalutgift på 960 tkr. Räddningstjänsten har inhandlat räddningstjänst- och kommunikationsutrustning för sammanlagt 184 tkr. Gatuavdelningen har under avslutat byggnation av nytt förråd på Bäckgatan som påbörjades 2007 i samband med att en kommunikationsmast byggdes på området. Årets produktion var tkr, sammanlagt tkr. Andra projekt under var gång och cykelväg på Baldersgatan, kommunens utgift var 445 tkr och för Stortorget 427 tkr. En cirkulationsplats uppfördes på Danska vägen och kommunens utgift var 349 tkr efter erhållet bidrag från Vägverket. Miljö- och byggnämnden har under året investerat 279 tkr i en ny totalstation för inmätning vid kartproduktion och utsättning av byggnader. Kultur- och fritidsnämnden investerade under för 53 tkr. Kulturskolan har kompletterat sitt instrumentbestånd, bland annat har piano, gitarrer och saxofon köpts in. Utbildningsnämnden investerade under för sammanlagt tkr, varav tkr till inventarier och 589 tkr till datorutrustning. Inventarieinköpen fördelade sig enligt följande: utbildningskontor 97 tkr, förskola och skolbarnsomsorg 345 tkr, grundskola 819 tkr och gymnasieskola 672 tkr. Av investeringarna i datorutrustning avsåg 12 tkr förskola och skolbarnsomsorg, 549 tkr grundskola och 28 tkr gymnasieskola. Socialnämnden har investerat för 967 tkr, varav 279 tkr utgör inköp av sängar och madrasser och 444 tkr avser bilar. Utöver detta har 203 tkr investerats i larmsystem och 41 tkr till inventarier inom individ- och familjeomsorg. Exploateringsverksamhet Under våren har vatten och avlopps- samt gatusystem slutbesiktigats i del 2 av etapp 1 i kvarteret Paradiset. Intresset for villatomter var i början stort men har svalnat i spåren av den kommande finanskrisen. et för är 5 (fem) osålda tomter och osäkerhet med den hyreshustomt som förvärvats av Vanilla Ventures AB och 6 (sex) villatomter som skulle tillföras hyreshustomten. För Paradiset etapp 2 har detaljplan antagits och entreprenadarbeten upphandlats. Enligt planen kommer det att iordningsställas flertal villatomter med möjlighet för radhus. Nya industriområden har anlagts i kvarteret mellan Södra Ringvägen och Terminalgatan. Industriområden planeras också söder om Skånerondellen och i kvarteret Släggan. - Älmhults kommun Årsredovisning - 16

17 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Gång- och cykelväg, Baldersgatan, Älmhult - Älmhults kommun Årsredovisning - 17

18 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE 1.6 Vatten- och avloppsredovisning Verksamhetsbeskrivning Verksamhetsområden: Produktion och leverans av dricksvatten till abonnenterna. Avledning och rening av abonnenternas spillavloppsvatten. Avledning av dagvatten Planering för framtida klimatpåverkan finns idag i alla projekt. Det kan gälla reningsverk, vattenverk och ledningar. Ökad och häftigare nederbörd, varmare klimat och högre grundvattennivåer är starka parametrar som påverkar VA-systemet. Personal Totalt har avdelningen 8 driftstekniker som driver verken och 3 personer för ledningsunderhåll. Verksamhetens resultat Resultat visar ett underskott på 1,4 mkr. Större insatser under året: Kväveförsök ARV Älmhult Skyddsområde infiltrationsdammar i Älmhult Sand- och dammkomplettering infiltrationen Älmhult Riskanalys för Älmhults ARV Insatsplan för Älmhult ARV Underhåll ledningsnät såsom spolning av vattenledningsnäten på ett antal orter Underhåll samt komplettering av drift och övervaknings systemet Uppdatering pumpstationer Borror till vattenverk Nya exploateringsområden Maskrosen och Paradiset Dricksvatten Under året har det producerats m3 renvatten till abonnenter i tio (10) vattenverk. Vattnet levereras ut till våra abonnenter i 154 km vattenledningar. Älmhults tätort har ytvatten som råvatten medan övriga har grundvatten. På grund av vattensituationen infördes bevattningsförbud på försommaren. Flera anläggningar närmade sig sin maxkapacitet. För Älmhults tätort vidtogs åtgärder på vattenverket för att klara det ökade humusinnehållet i sjövattnet. Ytterliggare åtgärder krävs för att garantera vattenförsörjningen på lång sikt. Utredning om vattenförsörjning pågår. Alternativen synes i detta skede vara relativt kostsamma. Måluppfyllelse vattenförsörjning Säker leverans av rent dricksvatten till våra abonnenter Inga otjänliga vattenprover har noterats under året. Ett antal anmärkningar har dock erhållits för vilka åtgärder har vidtagits. Framtiden Älmhults vattenverks långsiktiga funktion kommer att kräva stora investeringar. Vattenskyddet av Älmekulla kommer att avslutas och beslutas under Spillavlopp Totalt har det behandlats ca m3 spillvatten i 9 avloppsreningsverk. Avloppsledningarna har en sammanlagd längd på 126 km. För Älmhults reningsverk har prövotiden avslutats och redovisning inlämnats till tillsynsmyndigheten. Antagligen kommer krav på kvävereduktion att ställas som medför nya investeringar. För Hallaryd och Delary avloppsreningsverk pågår utredning om möjlig samlokalisering. Praktiska problem med tillgänglighet har inneburit att projektet stannat upp. När det gäller behandling av organiskt avfall så finns idag väsentliga olägenheter med denna process på avloppsreningsverket. Här pågår diskussion med renhållningsavdelningen. Måluppfyllelse avloppshantering Reducera förekomsten av ovidkommande vatten. En övergripande saneringsplanering har påbörjats. För Eneryda, Diö och Liatorp har en mer grundläggande studie påbörjats av mängden ovidkommande vatten. Framtiden Beroende på reningskrav och utsläppsnivåer blir investeringar nödvändiga. Beträffande den organiska delen på Älmhults reningsverk skall en utredning tas fram som anger en realistisk väg för insamling och behandling av organiskt avfall. Detta kräver antagligen kompletterande investeringar. Dagvatten Ett flertal dagvattenmagasin har byggts i samhällen. Framtiden Fler utjämningsmagasin kommer att utföras för att motverka häftigare och mer omfattande nederbörd i framtiden. Dessa är önskvärt att placera där de stora hårdgjorda ytorna finns. Dessutom har dessa en renande funktion på förorenat dagvatten före utsläpp till recipient. För nya områden som planeras och byggs ges en trög dagvattenavrinning det vill säga att dagvattnet ska rinna av på ytan före recipient. Detta görs för att få en långsammare avrinning av dagvatten. Exploateringsområden Under året blev delar av exploateringsområdet, kvarteret Mask rosen, färdigställt. Bostadsområdet Paradiset del II påbörjades att byggas under hösten. Framtiden För Haganäs handelsområde har planarbetet påbörjats. Hantering av de dagvattenvolymer som genereras inom handelsområdet innebär en utmaning. Ledningsnäten En större utredning av spillavloppsnäten har utförts i Eneryda, Diö och Liatorp där vissa brister konstaterats. Framtiden Investeringar på ledningsnäten kommer att behövas i alla samhällen framledes beroende på fysisk status och utveckling. En belysning av problemen i Häradsbäck kring råvattenkvaliteten påbörjades under året och kommer att slutföras Älmhults kommun Årsredovisning - 18

19 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Resultaträkning, vatten- och avloppsredovisnig (tkr) Not Verksamhetens intäkter Not Verksamhetens kostnader Not Avskrivningar Not Verksamhetens nettokostnader Finansiella intäkter Not ,0 Finansiella kostnader Not Resultat efter finansiella kostnader Årets resultat Balansräkning, vatten- och avloppsredovisning (tkr) Not TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar Not Maskiner och inventarier Not Pågående arbeten Not Summa materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER EGET KAPITAL Eget kapital, därav årets resultat Not Summa eget kapital AVSÄTTNINGAR Avsättningar pensioner Not SKULDER Långfristiga skulder Not Kortfristiga skulder Not Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Pensionsförpliktelser Not Noter till resultaträkning vatten- och avloppsredovisning (tkr) År 2007 Not 1 Verksamhetens intäkter Konsumtionsavgifter Anläggningsavgifter Övriga intäkter Summa Not 2 Verksamhetens kostnader Kostnader för arbetskraft Anläggnings och underhållsmaterial Älmhults kommun Årsredovisning - År 2007 Entreprenader och köp av verksamhet och tjänster Övriga verksamhetskostnader (energi, data, reperationer och underhåll maskiner, med mera) Summa Not 3 Avskrivningar Anläggningstillgångarna skrivs av enligt plan över den förväntade fysiska livslägden. Amortering görs med lika stora belopp över perioden, enligt metoden för så kallad rak (linjär) avskrivning. I enlighet med Kommunförbundets förslag 1997, tillämpas följande avskrivningstider: 19

20 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE År % VA-ledningar Vattenverk, avloppsreningsverk och pumpstationer 25 4 Fordon och arbetsmaskiner Vattenmätare, maskinutrustning Inventarier År 2007 Årets avskrivningar fördelas på: Bygnader och mark, tekniska anläggningar Maskiner och inventarier Summa Not 5 Finansiella kostnader Intern ränta till kommunen Externa räntor 25 Summa Noter till balansräkning vatten- och avloppsredovsning (tkr Not 6 Mark, byggnader och tekniska anläggningar Ingående behållning Anskaffning Försäljning 0 Avskrivningar Överfört till realisationsförslust 0 Överfört till exploateringsfastigheter 0 Överfört från pågående arbeten Summa Ackumulerat anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar mm Netto Bokfört restvärde Fastigheter för affärsverksamhet Summa Not 7 Maskiner och inventarier Ingående behållning Anskaffning Försäljning 0 0 Avskrivningar Överfört till realisationsförslust 0 0 Överfört till exploateringsfastigheter 0 0 Överfört från pågående arbeten 0 0 Summa Ackumulerat anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar med mera Netto Bokfört restvärde Maskiner Inventarier Bilar och andra transportmedel Övriga maskiner och inventarier Summa Not 8 Pågående arbeten Kväveutredning, RV Älmhult ARV Häradsbäck ARV Delary och Hallaryd Älmhults kommun Årsredovisning - 20 År 2007 Avloppspumpstation Bäckgatan Reservvattentäkt/råvattenfilter Borror, vattenverk Skyddsområde vattentäkter Utbyggnad övervakningssystem 709 VA-sanering 409 Utlopp dag och spillvatten 868 Ekebo, va-omläggning 666 Summa Not 9 Eget kapital Eget kapital vid årets början Årets resultat Utgående balans Not 10 Avsättningar pensioner Schablon tillämpas för beräkning av pensionsavsättning. Under antagande att medelåldern för VA-verksamheten är samma som för kommunen, beräknas avsättningen som en andel av totala avsättningen baserat på antalet anställda. Pensionsavsättning, inklusive löneskatt utgående saldo VA-verksamhetens andel, 8 av ,54% 0,56% VA-verksamhetens del av totala avsättningen Summa Not 11 Långfristiga skulder Lån Swedbank, utgående värde Lån från kommunen att täcka kapitalunderskott Summa utgående värde Inga amorteringar görs på Swedbankens lån. Genomsnittränta låg under 2007 och på 4,73 procent. Vid beräkning av räntekostnaden som debiteras VA tillämpas intern ränta som 2007 och låg på 4,5 procent. Not 12 Kortfristiga skulder Upplupna kostnader Not 13 Pensionsförpliktelser Pensionsförpliktelser Löneskatt (24,26 procent) Summa Schablon tillämpas för beräkning av pensionsavsättning. Under antagande att medelåldern för VA-verksamheten är samma som för kommunen, beräknas avsättningen som en andel av totala avsättningen baserat på antalet anställda. Pensionsförpliktelse totalt, utgående saldo VA-verksamhetens andel, 8 av ,54% 0,56% VA-verksamhetens del av totala avsättningen Pensionsskatt totalt, utgående saldo VA-verksamhetens andel, 8 av ,54% 0,56% VA-verksamhetens del av totala avsättningen

EN SAMMANFATTNING AV ÅRSREDOVISNINGEN FÖR 2013

EN SAMMANFATTNING AV ÅRSREDOVISNINGEN FÖR 2013 EN SAMMANFATTNING AV ÅRSREDOVISNINGEN FÖR 2013 Den kommunala verksamheten i Gislaved kostar 1 406 miljoner kronor och utförs av 2 525 medarbetare (vilket motsvarar 2 295 årsanställda), som på olika sätt

Läs mer

30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN

30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN 30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION

Läs mer

DRIFTREDOVISNING Budget Bokslut Bokslut Tkr 2005 2005 2004

DRIFTREDOVISNING Budget Bokslut Bokslut Tkr 2005 2005 2004 DRIFTREDOVISNING Budget Bokslut Bokslut Tkr 2005 2005 2004 KOMMUNSTYRELSE Intäkter -1 898-2 419-2 026 Kostnader 36 984 37 273 35 497 Nettokostnader 35 086 34 854 33 471 SERVICEAVDELNING Intäkter -7 945-8

Läs mer

En sammanfattning av årsredovisningen för 2014

En sammanfattning av årsredovisningen för 2014 Kortversion av Gislaveds kommuns årsredovisning 2014: En sammanfattning av årsredovisningen för 2014 Den kommunala verksamheten i Gislaved kostar 1443 miljoner kronor och utförs av 2530 medarbetare (vilket

Läs mer

Boksluts- kommuniké 2007

Boksluts- kommuniké 2007 s- kommuniké Sammantaget blev det ekonomiska resultatet i Södertälje kommun och Telgekoncernen positivt, enligt det preliminära bokslutet. År var målet för god ekonomisk hushållning i kommunen ett positivt

Läs mer

ÅRsReDOVisNiNG 2011 Kortversion kil.se

ÅRsReDOVisNiNG 2011 Kortversion kil.se ÅRSREDOVISNING 2011 Kortversion kil.se Så gick det för 2011 Så använde vi skattepengarna 2011 Vi fick mycket pengar över i år igen Så ser vi på framtiden för Kil Sammanfattning av s årsredovisning 2011

Läs mer

31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN

31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN 31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KS 2014-10-01 KOMMUNINFORMATION

Läs mer

En sammanfattning av årsredovisningen för 2013

En sammanfattning av årsredovisningen för 2013 En sammanfattning av årsredovisningen för 2013 Den kommunala verksamheten i Gislaved kostar 1 406 miljoner kronor och utförs av 2 525 medarbetare (vilket motsvarar 2 295 årsanställda), som på olika sätt

Läs mer

Särredovisning för sid 1(5) Aneby Miljö & Vatten AB 556621-6650 VA-verksamheten

Särredovisning för sid 1(5) Aneby Miljö & Vatten AB 556621-6650 VA-verksamheten Särredovisning för sid 1(5) Aneby Miljö & Vatten AB VA-verksamheten RESULTATRÄKNING VA Belopp i kr Not 2013-01-01-2012-01-01- 2013-12-31 2012-12-31 Verksamhetens intäkter Brukningsavgifter 12 094 363 11

Läs mer

BOKSLUTSINFORMATION - PRELIMINÄRT RESULTAT FÖR ÅR 2018

BOKSLUTSINFORMATION - PRELIMINÄRT RESULTAT FÖR ÅR 2018 BOKSLUTSINFORMATION - PRELIMINÄRT RESULTAT FÖR ÅR 2018 Inledning Revisionen kommer att granska det färdiga bokslutet samt årsredovisning och koncernredovisning under mars månad. Ekonomiavdelningen bedömer

Läs mer

Information om preliminär bokslutrapport 2017

Information om preliminär bokslutrapport 2017 Kommunstyrelsens arbetsutskott SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 2018-01-29 16 Information om preliminär bokslutrapport 2017 KS 2018/3 Beslut Kommunstyrelsen noterar informationen. Sammanfattning av ärendet Ekonomikontoret

Läs mer

Preliminär Bokslutsrapport December 2016

Preliminär Bokslutsrapport December 2016 Preliminär Bokslutsrapport December 2016 Resultatet uppgår till 59 mkr Nämndernas resultat är sammanlagt 22 mkr bättre än budget Kommunen har investerat för 175 mkr. Samtliga fyra finansiella mål nås.

Läs mer

Bilaga till skrivelse 2013-02-12. Särredovisning. Vatten och avlopp

Bilaga till skrivelse 2013-02-12. Särredovisning. Vatten och avlopp Bilaga till skrivelse 2013-02-12 Särredovisning Vatten och avlopp 2012 Förvaltningsberättelse Uppdrag Vatten och avloppsverksamheten ska tillgodose efterfrågade vatten- och avloppstjänster av god kvalitet.

Läs mer

Årsredovisning GULLSPÅNGS KOMMUN

Årsredovisning GULLSPÅNGS KOMMUN Årsredovisning 2012 GULLSPÅNGS KOMMUN Driftredovisning Driftredovisningen visar bokslutet i förhållande till beslutad budget. Verksamheternas driftredovisning visar nettoav - vikelserna d.v.s. intäkter

Läs mer

Verksamhetsplan 2015-2017. Förslag från Socialdemokraterna

Verksamhetsplan 2015-2017. Förslag från Socialdemokraterna Färgelanda kommun Verksamhetsplan 2015-2017 Förslag från Socialdemokraterna INNEHÅLLSFÖRTECKNING - ÖVERGRIPANDE MÅL SID 3-7 - EKONOMISKA FÖRUTSÄTTNINGAR, MÅL OCH KOMMUNBIDRAG SID 8-10 2 Vision, mål och

Läs mer

KELP Bilaga till Strategi- och budgetplan Kommunfullmäktiges beslut

KELP Bilaga till Strategi- och budgetplan Kommunfullmäktiges beslut KELP 2010 2012 Bilaga till Strategi- och budgetplan 2010 Kommunfullmäktiges beslut 2009-11-18 Innehållsförteckning KELP 2010 2012 2 Bilagor Bilaga 1 Driftbudget på anslagsnivå Bilaga 2 Finansförvaltning

Läs mer

UPPFÖLJNING. Per 31 oktober Svalövs kommun. Till KS

UPPFÖLJNING. Per 31 oktober Svalövs kommun. Till KS UPPFÖLJNING Per 3 oktober 26 Svalövs kommun. Till KS 625 2 Innehållsförteckning Inledning 2. Kommunens ekonomi. Utfall per 3 oktober 2 2. Kommunens ekonomi. Prognos för helår 2 3. Integrationsprojekt 6

Läs mer

Var kommmer kommunens pengar i från? miljoner kronor och andel i procent 2012

Var kommmer kommunens pengar i från? miljoner kronor och andel i procent 2012 Var kommmer kommunens pengar i från? miljoner kronor och andel i procent 2012 1 Verksamhetens intäkter Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Mnkr; 207,4; 24% Mnkr; 170,4; 20% Mnkr; 488,5;

Läs mer

Delårsrapport April 2015. Kommunfullmäktige

Delårsrapport April 2015. Kommunfullmäktige Delårsrapport April Kommunfullmäktige Förvaltningsberättelse Delårsbokslut Resultatanalys Periodens resultat uppgår till 25,2 mkr, vilket även var resultatet motsvarande period föregående år. Verksamhetens

Läs mer

Riksförbundet Bokslut (Årsmöte 25 april 2015,Bilaga nr 4) Sida 1(6) Sällsynta diagnoser Verksamhetsåret 2014 Organisationsnummer 802408-4934

Riksförbundet Bokslut (Årsmöte 25 april 2015,Bilaga nr 4) Sida 1(6) Sällsynta diagnoser Verksamhetsåret 2014 Organisationsnummer 802408-4934 Riksförbundet Bokslut (Årsmöte 25 april 2015,Bilaga nr 4) Sida 1(6) 5 år i sammandrag (tkr) 2014 2013 2012 2011 2010 Verksamhetens intäkter Anslag och bidrag 4 679 4 209 4 295 3 949 3 784 Gåvor 90-konto

Läs mer

Vansbro kommun Årsredovisningen i korthet. Detta är en bilaga från Vansbro kommun

Vansbro kommun Årsredovisningen i korthet. Detta är en bilaga från Vansbro kommun Vansbro kommun 2015 Årsredovisningen i korthet Detta är en bilaga från Vansbro kommun De här sidorna är en sammanfattning av kommunens årsredovisning för 2015 Hur gick det med Vansbros ekonomi? Uppfyllde

Läs mer

Kommunrapport 1 Befolkning, arbetsmarknad, ekonomi

Kommunrapport 1 Befolkning, arbetsmarknad, ekonomi Fokus: Älmhult Län: Kronobergs län (ovägt medel) Kommungruppering: Kommuner i tätbefolkad region (ovägt medel) Kommunrapport 1 Befolkning, arbetsmarknad, ekonomi Diagrammen baseras på data från Kommun-

Läs mer

REDOVISNING VA-VERKSAMHET 2013

REDOVISNING VA-VERKSAMHET 2013 REDOVISNING VA-VERKSAMHET 2013 1 Förvaltningsberättelse Den första januari 2007 trädde Lagen om allmänna vattentjänster i kraft (LAV 07). Lagen reglerar bland annat att den ekonomiska redovisningen ska

Läs mer

Särredovisning för sid 1(5) Aneby Miljö & Vatten AB VA-verksamheten

Särredovisning för sid 1(5) Aneby Miljö & Vatten AB VA-verksamheten Särredovisning för sid 1(5) Aneby Miljö & Vatten AB VA-verksamheten RESULTATRÄKNING VA Belopp i kr Not 2015-01-01-2014-01-01- 2015-12-31 2014-12-31 Verksamhetens intäkter Brukningsavgifter 13 514 324 11

Läs mer

Omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

Omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR RESULTATRÄKNING (tkr) Utfall Utfall Budget helår 2018 Verksamhetens intäkter 25129 24524 37508 Verksamhetens kostnader -16459-16010 -25918 Avskrivningar/nedskrivningar -3665-3640 -5985 Verksamhetens nettokostnader

Läs mer

Delår april Kommunfullmäktige KF

Delår april Kommunfullmäktige KF Delår april Kommunfullmäktige KF -06-11 Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 3 Delårsbokslut... 3 Ekonomiska rapporter... 9 Kommunfullmäktige, Delår april 2(10) Förvaltningsberättelse Delårsbokslut

Läs mer

Delårsrapport jan-okt 2009 Upphandlingscentrum

Delårsrapport jan-okt 2009 Upphandlingscentrum Delårsrapport jan-okt 2009 Upphandlingscentrum Vision MEDBORGAR FÖRNYELSE PROCESS MEDARBETAR EKONOMI PERSPEKTIVET PERSPEKTIVET PERSPEKTIVET PERSPEKTIVET PERSPEKTIVET Strategier Framgångsfaktorer Nyckelindikatorer

Läs mer

Redovisningsprinciper

Redovisningsprinciper 1 (5) Redovisningsprinciper Redovisningen i kommuner och landsting regleras av kommunallagen och lagen om kommunal redovisning (KRL). Därutöver lämnar Rådet för kommunal redovisning (RKR) anvisningar och

Läs mer

Så gick det. för Håbo 2010. Håbo kommun sammanfattning av årsredovisningen 2010. Hur mycket kostade kommunens verksamheter? Har Håbo en bra ekonomi?

Så gick det. för Håbo 2010. Håbo kommun sammanfattning av årsredovisningen 2010. Hur mycket kostade kommunens verksamheter? Har Håbo en bra ekonomi? Så gick det för Håbo 2010 Håbo kommun sammanfattning av årsredovisningen 2010 Hur mycket kostade kommunens verksamheter? Har Håbo en bra ekonomi? Uppfyllde kommunen sina mål? Detta är en sammanfattning

Läs mer

Resultaträkning/kommunen. Finansieringsanalys/kommunen. Belopp i tkr NOT 2003 2002 2001

Resultaträkning/kommunen. Finansieringsanalys/kommunen. Belopp i tkr NOT 2003 2002 2001 Resultaträkning/kommunen Belopp i tkr NOT Verksamhetens intäkter NOT 1 142 626 135.383 134.026 Verksamhetens kostnader NOT 1-635 228-619.231-570.550 Avskrivningar -26 518-25.691-24.651 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER

Läs mer

Budgetuppföljning 1:a tertialet 2014 - med helårsprognos

Budgetuppföljning 1:a tertialet 2014 - med helårsprognos Kommunledningsförvaltningen Bo Lindström Budgetuppföljning 1:a tertialet 2014 - med helårsprognos Kommunstyrelsen ska vid två tillfällen per år (april och augusti) avge en prognos till kommunfullmäktige

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Caroline Liljebjörn Granskning av delårsrapport 2014 Vimmerby kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning

Läs mer

Ånge kommun Tekniska förvaltningva verksamhet. RESULTATRÄKNING (TKR) Not

Ånge kommun Tekniska förvaltningva verksamhet. RESULTATRÄKNING (TKR) Not Ånge kommun Tekniska förvaltningva verksamhet RESULTATRÄKNING (TKR) Not 2018 2017 2016 Verksamhetens intäkter 1 22 600 20 727 24 279 Jämförelsestörande intäkter 0 Verksamhetens kostnader 2-17 268-16 024-16

Läs mer

Budgetuppföljning 1:a tertialet 2017

Budgetuppföljning 1:a tertialet 2017 Ekonomiavdelningen Bo Lindström Budgetuppföljning 1:a tertialet 2017 - med helårsprognos Kommunstyrelsen ska vid två tillfällen per år (april och augusti) avge en prognos till kommunfullmäktige på det

Läs mer

Budget 2005. Resultaträkning Budget 2005 Budget 2004 Bokslut 2003 Verksamhetens nettokostnader -435,0-432,1-421,0

Budget 2005. Resultaträkning Budget 2005 Budget 2004 Bokslut 2003 Verksamhetens nettokostnader -435,0-432,1-421,0 Budget 2005 De senaste årens goda tillväxt avseende kommunens skatteintäkter har avstannat. Bidragen från kostnadsutjämningssytemen har minskat, dock har de statliga bidragen ökat. Samtidigt har kommunens

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Granskning av delårsrapport 2014 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning 2 2.3 Revisionskriterier

Läs mer

Kommunfakta. 1 Kils kommuns organisation... 2 Ekonomisk översikt 3 Resultatbudget 4 Finansieringsbudget 4 Sammandrag per nämnd/styrelse 5

Kommunfakta. 1 Kils kommuns organisation... 2 Ekonomisk översikt 3 Resultatbudget 4 Finansieringsbudget 4 Sammandrag per nämnd/styrelse 5 Innehållsförteckning Innehållsförteckning Kommunfakta. 1 Kils kommuns organisation.... 2 Ekonomisk översikt 3 Resultatbudget 4 Finansieringsbudget 4 Sammandrag per nämnd/styrelse 5 Nämndernas budgetar

Läs mer

Bokslutskommuniké 2014

Bokslutskommuniké 2014 Bokslutskommuniké 2014 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2014 års utfall. Förändringar kan komma att ske i den slutliga årsredovisningen, som fastställs

Läs mer

Extraordinära intäkter 0 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 0 ÅRETS RESULTAT NOT 6 12.860 34.044 25.879

Extraordinära intäkter 0 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 0 ÅRETS RESULTAT NOT 6 12.860 34.044 25.879 RESULTATRÄKNING Belopp i tkr NOT Verksamhetens intäkter NOT 1 135.383 134.026 120.085 Verksamhetens kostnader NOT 1-619.231-570.550-535.214 Avskrivningar -25.691-24.651-23.995 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER

Läs mer

Granskning av årsredovisning 2009

Granskning av årsredovisning 2009 Revisionsrapport 2010-04-16 Bert Hedberg, certifierad kommunal revisor Oscar Hjelte Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...3 2 Inledning...4 2.3 Bakgrund...4 2.4 Revisionsfråga och metod...4 3 Granskningsresultat...5

Läs mer

Delårsbokslut 2010 Januari - juni med helårsprognos

Delårsbokslut 2010 Januari - juni med helårsprognos 2010-08-24 Delårsbokslut 2010 Januari - juni med helårsprognos 2 Förvaltningsberättelse Sammanfattning Delårsbokslutet är en uppföljning av resultatet under januari-juni 2010 med helårsprognos. Kommunens

Läs mer

RESULTATRÄKNING Bokslut Bokslut Budget Avvikelse Tkr 2006 2007 2007 2007

RESULTATRÄKNING Bokslut Bokslut Budget Avvikelse Tkr 2006 2007 2007 2007 RESULTATRÄKNING Budget Avvikelse Tkr 2006 2007 2007 2007 Verksamhetens intäkter, not 1 0 117 024 105 405 11 619 Jämförelsestörande post, exploateringsintäkter i not 1 0 7 013 3 000 4 013 Verksamhetens

Läs mer

För att förbättra service och tillgänglighet i plan- bygg och miljöfrågor inrättas en särskild reception på samhällsbyggnadsförvaltningen.

För att förbättra service och tillgänglighet i plan- bygg och miljöfrågor inrättas en särskild reception på samhällsbyggnadsförvaltningen. BUDGETEN I SAMMANDRAG Resultat Det budgeterade resultatet uppgår till 8,8 mkr varav 3,8 mkr avser intäkter från exploateringsverksamheten. Resultatet är tillräckligt för att nå kommunens övergripande ekonomiska

Läs mer

REDOVISNING VA-VERKSAMHET 2017

REDOVISNING VA-VERKSAMHET 2017 REDOVISNING VA-VERKSAMHET 2017 1 2 Förvaltningsberättelse Inledning Den första januari 2007 trädde Lagen om allmänna vattentjänster i kraft (LAV 07). Lagen reglerar bland annat att den ekonomiska redovisningen

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012-08-31 Smedjebackens kommun Malin Liljeblad Godkänd revisor Fredrik Winter Revisor Oktober 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning

Läs mer

Ekonomisk rapport per

Ekonomisk rapport per Ekonomisk rapport per -10-31 Övergripande ekonomiska händelser Driftbudgetavräkning Det budgeterade resultatet för år uppgår till 27 134. Uppföljningen per den 31 oktober prognostiserar ett helårsresultat

Läs mer

Resultat 4,6 0,0-0,1 4,6

Resultat 4,6 0,0-0,1 4,6 1 (1) ASSR Årsredovisning sammanställning RR 728 Resultaträkning (mnkr) Årsvärden Avvikelse Förändring Utfall Budget Utfall budget/ utfall/utfall 1512 1512 1412 utfall % Regioninternt såld vård, avtal

Läs mer

31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN

31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN 31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION

Läs mer

Delårsrapport Jan-okt 2009 Närsjukvården i centrala Östergötland

Delårsrapport Jan-okt 2009 Närsjukvården i centrala Östergötland Delårsrapport Jan-okt 2009 Närsjukvården i centrala Östergötland Till Landstingsstyrelsen ENHETSCHEFENS KOMMENTAR Måste tyvärr justera helårsbedömningen från minus 5 mkr till minus 10 mkr. Orsakerna är

Läs mer

Budgetavräkning - Fackförvaltning (med och utan investeringar) Period: Förvaltning: 117 Kr

Budgetavräkning - Fackförvaltning (med och utan investeringar) Period: Förvaltning: 117 Kr Budgetavräkning - Fackförvaltning (med och utan investeringar) Period: 201701-201713 Förvaltning: 117 Kr Nämndens budget Nämndens utfall Avvikelse inkl budgetjust. Drift och underhåll 19 626 200 000,00

Läs mer

Månadsuppföljning januari mars 2018

Månadsuppföljning januari mars 2018 Resultatet uppgår till 24 mkr för mars månad. Nettokostnaderna har t.o.m. mars tagit i anspråk 24 % av årsbudgeten. Riktpunkten är 25 %. Hittills under året har kommunen investerat för 46 mkr. Samtliga

Läs mer

Kungl. Slottsstaten Årsbokslut 2010

Kungl. Slottsstaten Årsbokslut 2010 Kungl. Slottsstaten Årsbokslut 2010 Kungl. Slottsstaten Årsbokslut 2010 Avser Ståthållarämbetet (Slottsförvaltningarna) och Kungl. Husgerådskammaren, 4.1:1 anslagspost nr 2 i regleringsbrevet för Kungl.

Läs mer

Resultatbudget 2016, opposition

Resultatbudget 2016, opposition Resultatbudget 2016, opposition ver 5 5 Verksamhetens intäkter 459 967 520 000 520 000 520 000 520 000 Verksamhetens kostnader -1 570 505-1 664 288-1 723 844-1 775 083-1 813 338 Avskrivningar - 47 440-46

Läs mer

Månadsuppföljning januari juli 2015

Månadsuppföljning januari juli 2015 Resultatet uppgår till 47 Mkr för juli månad. Nettokostnaderna har t.o.m. juli tagit i anspråk 57 % av årsbudgeten. Riktpunkten är 58 %. Hittills under året har kommunen investerat för 103 Mkr. Fyra av

Läs mer

Resultatbudget. Årets resultat 56 543 20 661 13 725 11 539 15 368. Nödvändigt resultat 22 526 23 150 24 694 25 529 26 328 enl. finansiellt mål (2%)

Resultatbudget. Årets resultat 56 543 20 661 13 725 11 539 15 368. Nödvändigt resultat 22 526 23 150 24 694 25 529 26 328 enl. finansiellt mål (2%) Resultatbudget Vänsterpartiet Verksamhetens intäkter 469 727 500 000 520 000 520 000 520 000 Verksamhetens kostnader -1 480 608-1 587 503-1 690 228-1 733 438-1 768 561 Avskrivningar - 54 759-43 000-46

Läs mer

Bokslutsprognos 2013-10-31

Bokslutsprognos 2013-10-31 1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell/Maria Åhström Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2013-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt mål och budget för år 2013

Läs mer

Revisionsrapport. Delårsrapport Smedjebackens kommun. Oktober Robert Heed

Revisionsrapport. Delårsrapport Smedjebackens kommun. Oktober Robert Heed Revisionsrapport Delårsrapport 2009 Smedjebackens kommun Oktober 2009 Robert Heed Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...2 2 Inledning...3 2.1 Bakgrund...3 2.2 Syfte, revisionsfråga och avgränsning...3

Läs mer

:41 Not Utfall Utfall Resultaträkning

:41 Not Utfall Utfall Resultaträkning Bokslutsdokument RR KF BR Naturbruksstyrelsen 2018-04-19 07:41 Not Utfall Utfall Resultaträkning 1803 1703 Verksamhetens intäkter 69 173 71 871 Verksamhetens kostnader -71 142-84 165 Avskrivningar och

Läs mer

4 3 5 10 12 14 15 16 17 RESULTATRÄKNING (tkr) Not 2010 2009 Verksamhetens intäkter Intäkter av anslag 1 17 901 16 864 Intäkter av avgifter och andra ersättningar 2 3 334 2 599

Läs mer

12:1 Kommunens verksamhet i sammandrag 2002-2004

12:1 Kommunens verksamhet i sammandrag 2002-2004 Kommunens finanser 96 12:1 Kommunens verksamhet i sammandrag 2002-2004 2002 2003 2004 Antal invånare, 31/12 118 581 119 340 119 927 Antal årsarbetare i kommunen enligt budget 9 111 9 100 9 336 Verksamhetens

Läs mer

bokslutskommuniké 2012

bokslutskommuniké 2012 bokslutskommuniké 2012 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2012 års utfall. Förändringar kan komma att ske gentemot slutligt fastställd årsredovisning. Kommunikén

Läs mer

Vad har dina skattepengar använts till?

Vad har dina skattepengar använts till? Vad har dina skattepengar använts till? Jan Bohman (s) kommunstyrelsens ordförande Åsa Granat kommundirektör Kommunens organisation Kommunfullmäktige Värdegrundsberedning Barn och bildningsnämnd Fritidsnämnd

Läs mer

Budget 2019, plan KF

Budget 2019, plan KF 2019, plan 2020-2022 KF 2018-11-26 Innehållsförteckning Inledning... 3 Finansiella nyckeltal... 6 Drift- och investeringsramar... 7 Resultat- och balansbudget... 10 2 Inledning Kommunfullmäktige beslutade

Läs mer

bokslutskommuniké 2013

bokslutskommuniké 2013 Ärende 29 bokslutskommuniké 2013 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2013 års utfall. Förändringar kan komma att ske i den slutliga årsredovisningen, som fastställs

Läs mer

Vatten- och avloppsverksamheten i Kristianstads kommun 2014 - särredovisning

Vatten- och avloppsverksamheten i Kristianstads kommun 2014 - särredovisning Vatten- och avloppsverksamheten i Kristianstads kommun 2014 - särredovisning Verksamhetsberättelse för VA-avdelningen 2014 Uppdrag C4 Teknik jobbar för ett kranvatten som är hälsosamt och rent, för skyddat

Läs mer

Budgetuppföljning 1:a tertialet 2016

Budgetuppföljning 1:a tertialet 2016 Ekonomiavdelningen Bo Lindström Budgetuppföljning 1:a tertialet 2016 - med helårsprognos Kommunstyrelsen ska vid två tillfällen per år (april och augusti) avge en prognos till kommunfullmäktige på det

Läs mer

I enlighet med RKR 22 ska Borås Stad upprätta en sammanställd delårsrapport.

I enlighet med RKR 22 ska Borås Stad upprätta en sammanställd delårsrapport. I enlighet med RKR 22 ska Borås Stad upprätta en sammanställd delårsrapport. Bolagen ska lämna RR och BR enligt nedan, korrekt periodiserade. Det är ett delårsbokslut som lämnas och då ska siffrorna spegla

Läs mer

12:2 Kommunens verksamhetsredovisning 2003, mnkr

12:2 Kommunens verksamhetsredovisning 2003, mnkr Kommunens finanser 96 12:1 Kommunens verksamhet i sammandrag 2001-2003 2001 2002 2003 Antal invånare, 31/12 117 896 118 581 119 340 Antal årsarbetare i kommunen enligt budget 8 625 9 111 9 100 Verksamhetens

Läs mer

:09 Not Utfall Utfall Resultaträkning

:09 Not Utfall Utfall Resultaträkning Bokslutsdokument RR KF BR Habilitering & Hälsa 2017-04-20 16:09 Not Utfall Utfall Resultaträkning 1703 1603 Verksamhetens intäkter 216 418 208 792 Verksamhetens kostnader -217 797-207 086 Avskrivningar

Läs mer

STATISTISKA CENTRALBYRÅN VARIABELFÖRTECKNING 1(5) NR/OEM Monica Leonardsson

STATISTISKA CENTRALBYRÅN VARIABELFÖRTECKNING 1(5) NR/OEM Monica Leonardsson STATISTISKA CENTRALBYRÅN VARIABELFÖRTECKNING 1(5) SCBFS 2015:29 Bilaga 3 Nedan följer en beskrivning av de variabler som efterfrågas i undersökningen om Räkenskapssammandrag för kommunalförbund och samordningsförbund.

Läs mer

REDOVISNING 2011 VA-VERKSAMHET

REDOVISNING 2011 VA-VERKSAMHET REDOVISNING 2011 VA-VERKSAMHET Antagen av kommunfullmäktige den 11 april 1 2012 Förvaltningsberättelse Den första januari 2007 trädde Lagen om allmänna vattentjänster i kraft (LAV 07). Lagen reglerar bland

Läs mer

Tillgänglighet Indikator Eda 2016 Eda 2017

Tillgänglighet Indikator Eda 2016 Eda 2017 Kommunens Kvalitet i Korthet 1 Kommunens Kvalitet i Korthet Hur effektivt använder kommunen skattepengarna och vilka resultat leder det till? Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) undersöker årligen kommunernas

Läs mer

Verksamheterna klarade totalt sett att hålla sig inom de budgeterade ramarna och lämnade ett överskott på 200 tkr.

Verksamheterna klarade totalt sett att hålla sig inom de budgeterade ramarna och lämnade ett överskott på 200 tkr. ÅRSREDOVISNING 2015 I KORTHET Emådalen Foto: Henrik Tingström DET EKONOMISKA RESULTATET Högsby kommun redovisade ett överskott på 11,3 miljoner kronor för 2015. Det är ett bra resultat och innebär överskott

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2015

Granskning av delårsrapport 2015 Granskningsrapport Fredrik Ottosson Bengt-Åke Hägg Lotten Lasson Granskning av delårsrapport 2015 Höörs kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Dina pengar. Fakta ur Munkedals kommuns Årsredovisning

Dina pengar. Fakta ur Munkedals kommuns Årsredovisning Dina pengar Fakta ur Munkedals kommuns Årsredovisning 2015 Kommunstyrelsens ordförande Socialdemokraterna, Centerpartiet och Miljöpartiet har lett kommunen under 2015. Årets resultat landar på ett litet

Läs mer

Sammanfattning av kommunens ekonomi

Sammanfattning av kommunens ekonomi Sammanfattning av kommunens ekonomi 2 Sunne KOMMUN zhur mycket kostar kommunens verksamheter? zuppfyllde kommunen sina kvalitetsmål? zvad är på gång i kommunen? zhar Sunne en bra ekonomi? Det här är en

Läs mer

INNEHÅLLSFÖRTECKNING

INNEHÅLLSFÖRTECKNING Budget 2014 Flerårsplan 2015-2016 INNEHÅLLSFÖRTECKNING Tilläggsbudget 3 Tilläggsbudget sammanställning 6 Lönepotten 2014-2016 7 Driftbudget 2014-2016 8 Resultatbudget 2014-2016 9 Balansbudget 2014-2016

Läs mer

Delårsrapport 2 2014-08-31

Delårsrapport 2 2014-08-31 Delårsrapport 2 2014-08-31 Nu skriver Nu skriver Pajala morgondagens historia. I hjärtat av Tornedalen kombineras storslagen natur med unik drivkraft. Här finns ett positivt företagsklimat, en kraftigt

Läs mer

Nothänvisningar NOT 1 VERKSAMHETENS INTÄKTER

Nothänvisningar NOT 1 VERKSAMHETENS INTÄKTER Nothänvisningar NOT 1 VERKSAMHETENS INTÄKTER Driftbudget tkr Bokslut Budget Budget Förändring semesterlöneskuld -238 1 800 1 800 Avsatt till pensioner -15 639-9 469-11 344 Avsättning för särskild löneskatt

Läs mer

Riksförbundet Bokslut (Bilaga nr 3) Sida 1(6) Sällsynta diagnoser Verksamhetsåret 2013 Organisationsnummer

Riksförbundet Bokslut (Bilaga nr 3) Sida 1(6) Sällsynta diagnoser Verksamhetsåret 2013 Organisationsnummer Riksförbundet Bokslut (Bilaga nr 3) Sida 1(6) 5 år i sammandrag (tkr) 2013 2012 2011 2010 2009 Verksamhetens intäkter Anslag och bidrag 4 209 4 295 3 949 3 784 4 024 Gåvor 90-konto 37 18 39 1 5 Medlemsavgifter

Läs mer

Not Utfall Utfall Resultaträkning

Not Utfall Utfall Resultaträkning Bokslutsdokument RR KF BR Not Utfall Utfall Resultaträkning 1708 1608 Verksamhetens intäkter 1 412 018 398 661 Verksamhetens kostnader 2-419 307-400 438 Avskrivningar och nedskrivningar 4-5 856-5 129 Verksamhetens

Läs mer

Kommunrapport 1 Befolkning, arbetsmarknad, ekonomi

Kommunrapport 1 Befolkning, arbetsmarknad, ekonomi Fokus: Högsby Län: Kalmar län (ovägt medel) Kommungruppering: Pendlingskommuner (ovägt medel) Kommunrapport 1 Befolkning, arbetsmarknad, ekonomi Diagrammen baseras på data från Kommun- och landstingsdatabasen

Läs mer

2011-08-30. Delårsbokslut 2011 Januari-juni med helårsprognos

2011-08-30. Delårsbokslut 2011 Januari-juni med helårsprognos 2011-08-30 Delårsbokslut 2011 Januari-juni med helårsprognos 2 Förvaltningsberättelse Delårsrapporten Enligt kommunala redovisningslagen(krl) ska delårsrapporten omfatta minst sex och högst åtta månader.

Läs mer

Kommunens Kvalitet i Korthet 2015

Kommunens Kvalitet i Korthet 2015 1 (11) 2016-03-08 Gunilla Mellgren Kommunens Kvalitet i Korthet 2015 Innehållsförteckning 1. Kommunens kvalitet och effektivitet ur invånar- och brukarperspektiv 2. Sammanfattning av Strömsunds resultat

Läs mer

Kommunrapport 1 Befolkning, arbetsmarknad, ekonomi

Kommunrapport 1 Befolkning, arbetsmarknad, ekonomi Fokus: Mölndal Län: Västra Götalands läns kommuner (ovägt medel) Kommungruppering: Pendlingskommun nära storstad (ovägt medel) Kommunrapport 1 Befolkning, arbetsmarknad, ekonomi Diagrammen baseras på data

Läs mer

Kommunens Kvalitet i Korthet syftar till att synliggöra kommunens prestationer inom fem områden tillgänglighet, trygghetsaspekter, effektivitet,

Kommunens Kvalitet i Korthet syftar till att synliggöra kommunens prestationer inom fem områden tillgänglighet, trygghetsaspekter, effektivitet, Kommunens Kvalitet i Korthet syftar till att synliggöra kommunens prestationer inom fem områden tillgänglighet, trygghetsaspekter, effektivitet, samhällsutveckling liksom delaktighet och information. kommun

Läs mer

LERUM BUDGET lerum.sd.se

LERUM BUDGET lerum.sd.se LERUM BUDGET 2019 lerum.sd.se Det som överskuggar hela budgeten är att få en välfungerande kärnverksamhet (skola barn- och äldreomsorg). För att möjliggöra detta och skapa en långsikt stark ekonomi krävs

Läs mer

Bokslut 2014. Ekonomisk redovisning för VA-verksamheten, Köpings kommun

Bokslut 2014. Ekonomisk redovisning för VA-verksamheten, Köpings kommun Ekonomisk redovisning för VA-verksamheten, Köpings kommun Köpings kommun Rapporten skriven av: Linda Berggren, 2015-05-04 Antagen av: Kommunfullmäktige 2015-06-15 83 Rapporten finns även att läsa och ladda

Läs mer

Månadsrapport Piteå kommun januari september 2009

Månadsrapport Piteå kommun januari september 2009 Datum -1-12 Sida 1 (8) Handläggare MÅNADSRAPPORT Version 1. Månadsrapport Piteå kommun januari september 2 Resultaträkning kommunen (TKR) jan-sep jan-aug Prognos jan-dec Budget jan-dec 28 Intäkter 273

Läs mer

Budgetrapport 2013-2015

Budgetrapport 2013-2015 1 (6) Budgetrapport 2013-2015 Innehållsförteckning Inledning...2 Arbetsgruppen och dess arbete...2 Resursfördelning 2013-2015...2 Skatteintäkter och statsbidrag...2 Besparingar och effektiviseringar 2012-2015...2

Läs mer

:05 Not Utfall Utfall Resultaträkning

:05 Not Utfall Utfall Resultaträkning Bokslutsdokument RR KF BR 2018-04-16 17:05 Not Utfall Utfall Resultaträkning 1803 1703 Verksamhetens intäkter 222 723 216 418 Verksamhetens kostnader -226 723-217 797 Avskrivningar och nedskrivningar -1

Läs mer

:13 Not Utfall Utfall Resultaträkning

:13 Not Utfall Utfall Resultaträkning Bokslutsdokument RR KF BR 2017-09-19 07:13 Not Utfall Utfall Resultaträkning 1708 1608 Verksamhetens intäkter 580 198 566 129 Verksamhetens kostnader -559 281-532 977 Avskrivningar och nedskrivningar -3

Läs mer

Månadsrapport Piteå kommun januari maj 2010

Månadsrapport Piteå kommun januari maj 2010 Datum -06-04 Sida 1 (8) Handläggare MÅNADSRAPPORT Version 1.0 Månadsrapport Piteå kommun januari maj 2 Resultaträkning kommunen (TKR) jan-maj jan-apr jan-mar Budget jan-dec 2009 Intäkter 163 507 133 508

Läs mer

Not Utfall Utfall Resultaträkning

Not Utfall Utfall Resultaträkning Bokslutsdokument RR KF BR Not Utfall Utfall Resultaträkning 1803 1703 Verksamhetens intäkter 1 169 071 157 996 Verksamhetens kostnader 2-176 078-163 092 Avskrivningar och nedskrivningar 4-2 399-2 153 Verksamhetens

Läs mer

Introduktion ny mandatperiod

Introduktion ny mandatperiod Introduktion ny mandatperiod Kommunens ekonomi 9 januari 2019 Uppdrag Ekonomi Ekonomistyrning, kontroll Löpande redovisning, t.ex. leverantörsreskontra, kundreskontra, kassafunktion Upprättar månads- delårsrapporter

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2016

Granskning av delårsrapport 2016 Granskningsrapport Anna Carlénius Revisionskonsult Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Granskning av delårsrapport 2016 Pajala kommun Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1

Läs mer

Personalstatistik Bilaga 1

Personalstatistik Bilaga 1 Personalstatistik Bilaga 1 2016 2015 2014 Arbetad tid Antal årsarbetare* 678 681 691 Antal anställda per december Totalt antal anställda (inkl timanställda) 681 690 702 varav tillsvidareanställda 655 666

Läs mer

Revisionsrapport 3 / 2009 Genomförd på uppdrag av revisorerna oktober 2009. Haninge kommun. Granskning av delårsbokslut 2009

Revisionsrapport 3 / 2009 Genomförd på uppdrag av revisorerna oktober 2009. Haninge kommun. Granskning av delårsbokslut 2009 Revisionsrapport 3 / 2009 Genomförd på uppdrag av revisorerna oktober 2009 Haninge kommun Granskning av delårsbokslut 2009 Innehåll 1. Sammanfattning...2 2. Inledning...2 3. Kommunens resultat och balansräkning...2

Läs mer

Sundbybergs stad. Granskning av delårsrapport per

Sundbybergs stad. Granskning av delårsrapport per Sundbybergs stad Granskning av delårsrapport per 2017-08-31 1 Innehåll Inledning... 3 Resultaträkning och prognos... 3 Balansräkningen... 3 Sammanfattande slutsats rörande resultat och ställning i staden...

Läs mer