VD har ordet. Våra anställda är grunden till vår framgång.

Transkript

1 Årsredovisning 2016

2 Våra anställda är grunden till vår framgång. VD har ordet Innehållsförteckning 3 VD har ordet 4 Stockholms ledande spårläggare 6 Förvaltningsberättelse 9 Resultaträkning 10 Balansräkning 13 Kassaflödesanalys 16 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 18 Noter 24 Årsredovisningens undertecknande 26 Revisionsberättelse 28 Bolagsöversikt EA-koncernen Koncernens ledord: Lönsamma i nivå med de bästa i branschen Efterfrågade och erkända för att leverera kundnytta Kända för kompetens, kreativitet, innovation och effektivitet Ledande inom hållbar utveckling och rätt kvalitet Attraktiv arbetsgivare För drygt ett år sedan fick jag förtroendet att leda och utveckla företaget vidare. Vi ska likt tidigare se långsiktigt på våra affärer och relationer för att ge våra kunder den nytta som efterfrågas samt se till att vårda våra medarbetare. Det är våra medarbetares kompetens som är grunden i företaget och till vår framgång. Vi har ett stabilt år bakom oss utan några speciella överraskningar där vi har avslutat några entreprenader och vunnit några nya. Att få förnyat förtroende är något vi är både stolta och ödmjuka inför. Vi ska fortsatt kännetecknas av att vi levererar kundnytta och vara kända för vår kompetens och kreativitet. Arbetsmiljö och säkerhet är en mycket viktig fråga för oss. Något att glädjas åt är att vi har haft få tillbud på arbetsplatserna. Arbetsmiljöfrågorna är något vi alltid kommer att ha fokus på, det är aldrig så bråttom att vi inte hinner göra på rätt sätt eller tänka efter före. Vi skall jobba säkert eller inte alls! Jag ser redan nu fram mot ett lyckosamt 2017, med en övertygelse om att vi fortsatt kommer att leverera kundnytta och en utveckling med lönsamhet. Detta helt i linje med att vi fortsätter att utvecklas som företag och individer i samarbete med våra kunder och leverantörer. Tony Persson, VD Omslag: Högdalens depå 2 Broby Spår AB, org. nr Broby Spår AB, org. nr

3 Stockholms ledande spårläggare Broby Spår AB bygger och underhåller järnvägar och spåranläggningar i Stockholm och Mellansverige. Bolaget åtar sig både separata spårarbeten och BEST projekt (Bana, El, Signal och Tele) i olika former av entreprenader. Bakgrund Bolaget startade 2001 med inriktning på underhåll och nybyggnation av spåranläggningar. Vi har utfört många olika entreprenader hos SL, SJ, kommuner, hamnar och privata spårägare. Bolaget har hög spetskompetens inom branschen när det gäller både styrning och platsledning av projekt. Långsiktighet är den ledstjärna som genomsyrar bolagets verksamhet. De produkter som levereras syftar till att skapa en bättre vardag för människor och företag. Affärsidé Broby Spår AB är ett entreprenadföretag med hög spetskompetens inom järnvägsbranschen. Företaget skall i första hand vara verksamt i mellan Sverige och vara ett föredöme i branschen avseende kvalitet och miljö samt att ha långsiktiga kundrelationer. Projektledning och byggledning kan också erbjudas. Resurser Företaget har den spetskompetens som företaget skall kännetecknas av både vad gäller styrning av företaget och platsledning i projekt. Vi har personal som är säkerhetsutbildade för att svara upp till krav enligt Trafikverket, Trafikförvaltningen (SL) samt Järnvägsinspektionens föreskrifter för arbete i trafikerat spår. I övrigt finns bland annat kompetens för såväl underhåll och nybyggnation av spåroch växelbyggnation och spårsvetsning samt spårbesiktningar. Broby Spår är en del av Eric Andersson Gruppen AB. Maskiner Maskinellt kan vi erbjuda spårgående traktorgrävare med tillbehör som tex stoppverktyg, ballastplogar, slipersbytare, personliftar, självgående svetstrallor, samt ett stort urval av specialverktyg. Vid behov anlitar vi genom vårt nätverk special maskiner från flera ledande företag på marknaden. Hållbarhet Hållbarhet är inte bara en fråga om miljö utan om ett långsiktigt åtagande att driva en organisation i flera generationer och att ha kommande generationer i åtanke vid dagens beslut. Som marknadsaktör, arbetsgivare och företag är det viktigt att vi agerar på ett långsiktigt och ansvarsfullt sätt och bidrar till goda och långsiktiga relationer med kunder, medarbetare och leverantörer. Vi har en uttalad vilja att vara en del av ett hållbart samhällsbyggande vilket ställer stora krav på oss som medarbetare. För att nå upp till våra mål arbetar vi koncernövergripande avseende hållbarhet och miljö där vi löpande arbetar med interna och externa projekt och ser ständig utveckling som ett självklart sätt att arbeta och bevara vår långsiktiga målsättning. Vi har som företag ett stort ansvar för kommande generationer och långsiktighet är den ledstjärna som genomsyrar hela vår verksamhet, oavsett om det är vår servicegrad, vårt kvalitet- och miljöarbete, våra etiska riktlinjer eller hur vår lönsamhet uppnås. Vårt mål är att vara en ledande, långsiktig, och hållbar leverantör som utför tjänster av högsta kvalitet till professionella och långsiktiga beställare. Kim Bergström, Svetsare 4 Broby Spår AB, org. nr Broby Spår AB, org. nr

4 Förvaltningsberättelse Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Broby Spår AB med säte i Huddinge kommun får härmed avge årsredovisning och koncernredovisning för verksamhetsåret Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor. Ägarförhållanden Broby Spår AB ägs till 100% av Eric Andersson Gruppen AB, org nr med säte i Huddinge kommun. Moderbolaget i koncernen är Eric Andersson Gruppen AB, org nr Verksamhetens art och inriktning Broby Spår AB bygger och underhåller järnvägar och spåranläggningar inom Mälardalen. Bolaget åtar sig både separata spårarbeten och BEST projekt (Bana, El, Signal, Tele). Flerårsjämförelse tkr Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Rörelsemarginal (%) Avkastning på eget kapital (%) Balansomslutning Kassalikviditet (%) Soliditet (%) Antal anställda petens inom vår del av järnvägsbranschen i allt från byggandet till styrning och ledning av projekt. Broby Spår kommer i och med att vi under början av 2017 förvärvat bolaget Inframontage AB (org nr ) med dotterbolaget JB Rail AB (org nr ) att bli en än mer komplett entreprenör inom järnvägssegmentet. JB Rail utför tjänster inom kontaktledning och kraft och blir därmed en förstärkning till Broby Spårs befintliga verksamhet. Förändring av eget kapital Detta innebär att vi förutom vår nuvarande verksamhet i nära samarbete med varandra kommer kunna erbjuda våra kunder ytterligare spetskompetens och fortsatt bra leveranser. Förvärvet kommer stärka båda företagen. En fortsatt viktig del i vår utveckling är att vi vårdar och erbjuder en bra arbetsmiljö. Det handlar inte bara om en riskfri arbetsplats utan även om att alla medarbetare skall trivas och utvecklas i sitt arbete. Framtida utveckling Bolagets verksamhetsinriktning kommer i huvudsak bestå i den kärnverksamhet som finns idag. Vi ska fortsatt sträva mot att vara en ledande leverantör av hållbar infrastruktur med syfte att skapa en bättre vardag. Likväl vara ett entreprenadföretag med spetskom- Aktiekapital Reservfond Balanserat resultat Årets resultat Totalt Belopp vid årets ingång Årets resultat Belopp vid årets utgång Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till bolagsstämmans förfogande stående vinstmedel disponeras enligt följande (nedan belopp i kr): Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess utgång Vi har under året haft en minskad omsättning och avkastning gentemot tidigare år, dock med en nästan bibehållen täckningsgrad. Vi gick in i året med en rätt modest orderstock som sedan fram mot mitten av 2016 jobbats upp med bland annat produktion för innevarande år men även skapat en bra grund för kommande år. Vi har varit medvetna om vad vår marknad inom vår geografi under 2016 har erbjudit, så omsättningsminskningen har varit kontrollerad och inte kommit som någon överraskning har för oss har varit fråga om rätt många avslut av projekt som pågått under tidigare år. Vi har under våren startat upp ett stor depåarbete samt avslutat ett annat, och under sommaren vann vi ett stort kontrakt som startade i slutet av 2016 och löper på under princip hela Samt ett projekt där vår produktion startade upp under hösten Vidare har två mindre entreprenader startats och avslutats under perioden mellan juni och oktober. Det för oss största och kanske mest komplicerade arbetet som pågått i nästan två år, Norsborgsdepån, har nu i slutet av detta år besiktigats och godkänts. På personalsidan så har vi lyckats knyta till oss nya medarbetare, både tjänstemän och yrkesarbetare, detta i sig kommer göra att vi blir robustare i våra leveranser åren framöver. Vi har inte drabbats av några allvarliga tillbud eller olyckor vilket tyder på att vårt arbete med arbetsmiljö ger resultat i vår vardag. Balanserad vinst Årets resultat Disponibla vinstmedel Balanseras i ny räkning Resultatet av bolagets verksamhet under räkenskapsåret och dess ställning i övrigt framgår av nedanstående resultat- och balansräkningar, kassaflödesanalys samt tilläggsupplysningar. 6 Broby Spår AB, org. nr Broby Spår AB, org. nr

5 Resultaträkning tkr Not Nettoomsättning Kostnad för produktion Bruttoresultat Försäljnings- och administrationskostnader Övriga rörelseintäkter Övriga rörelsekostnader Summa Rörelseresultat 1,2, Resultat från finansiella poster Finansiella intäkter Finansiella kostnader Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat ÅRETS RESULTAT Kenneth Sjöblom, Svetsare 8 Broby Spår AB, org. nr Broby Spår AB, org. nr

6 Balansräkning Balansräkning forts. tkr Not Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner och inventarier Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran Andra långsiktiga fordringar 56 0 Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager mm Råvaror och förnödenheter Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Skattefordran Upparbetad, ej fakturerad intäkt Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar tkr Not Eget kapital 11,12 Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Avsättningar Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Fakturerad, ej upparbetad intäkt Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Broby Spår AB, org. nr Broby Spår AB, org. nr

7 Kassaflödesanalys tkr Not DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat före finansiella poster Avskrivningar Övriga ej kassaflödespåverkande poster Summa Erhållen ränta Erlagd ränta och övriga finansiella kostnader Betald inkomstskatt Summa Ökning (-)/(+) minskning varulager Ökning (-)/(+) minskning kundfordringar Ökning (-)/(+) minskning övriga kortfristiga fordringar Ökning (+)/(-) minskning leverantörsskulder Ökning (+)/(-) minskning övriga kortfristiga rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Försäljning av materiella anläggningstillgångar Investeringar i finansiella anläggningstillgångar Placeringar i finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Lämnade koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut 0 0 Vincent Clintsol, skyddsombud 12 Broby Spår AB, org. nr och bantekniker, Högdalens depå Broby Spår AB, org. nr

8 Hammarbydepån 14 Broby Spår AB, org. nr Broby Spår AB, org. nr

9 Tilläggsupplysningar Tilläggsupplysningar forts. Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). I samband med övergången har lättnadsregeln (frivilliga undantag från kravet på retroaktiv tillämpning) nyttjats gällande uppgifterna i flerårsöversikten i förvaltningsberättelsen. Koncernbidrag Erhållna och lämnade koncernbidrag redovisas som bokslutsdisposition i resultaträkningen. Pågående arbeten För entreprenadprojekt tillämpas successiv vinstavräkning. Detta innebär att den inkomst som är hänförlig till projektet redovisas som intäkt baserad på färdigställandegraden per balansdagen. Förutsättningarna för att successiv vinstavräkning ska kunna tillämpas är att intäkter, kostnader och färdigställandegrad kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Färdigställandegraden har beräknats genom en bedömning av utfört arbete i relation till uppskattat totalt arbete. Varulager Varulagret har värderats till det lägsta av dess anskaffningsvärde och dess nettoförsäljningsvärde på balansdagen. Med nettoförsäljningsvärde avses varornas beräknade försäljningspris minskat med försäljningskostnader. Tillgångar och skulder Fordringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Kundfordringar redovisas till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra kundfordringar. Erforderliga reserveringar har gjorts i de fall verkligt värde varit lägre än nominellt värde. Skuler och avsättningar värderas till de belopp varmed de beräknas bli reglerade. Fordringar och skulder i utländsk valuta Fordringar och skulder i utländsk valuta har omräknats till balansdagens kurs. Kursvinster och kursförluster på rörelsens fordringar och skulder tillförs rörelseresultatet. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade planenliga avskrivningar baserad på en bedömning av tillgångens ekonomiska livslängd. Anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Följande procentsatser tillämpas vid planenlig avskrivning: Entreprenadmaskiner, tyngre fordon 10,0% Service- och personbilar 20,0% Övriga maskiner & inventarier 20-33,0% Byggnader: Stomme (trä) 3,3% VVS och övriga installationer byggnader 5,0% Markanläggningar 5,0% Skillnaden mellan planenliga och bokföringsmässiga avskrivningar redovisas som bokslutsdisposition. Leasingavtal Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden. Garantiåtaganden Avsättningar för framtida garantiåtaganden redovisas när bolaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av inträffade händelser där det är mer sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera åtagandet än att så inte sker, och att beloppet har kunnat beräknas på ett tillförlitligt sätt. Inga avsättningar görs för framtida rörelseförluster. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medfört in- eller utbetalningar. Som likvida medel klassificerar företaget, förutom kassamedel, disponibla tillgodohavanden hos banker och andra kreditinstitut samt kortfristiga likvida placeringar som är noterade på en marknadsplats och har en kortare löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten. Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Rörelsemarginal (%) Rörelseresultat i procent av nettoomsättningen. Avkastning på eget kapital (%) Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Kassalikviditet (%) Omsättningstillgångar exklusive lager och pågående arbeten i procent av kortfristiga skulder Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning Antal anställda Medelantal anställda under räkenskapsåret. 16 Broby Spår AB, org. nr Broby Spår AB, org. nr

10 Not 1-3 Angivna belopp i noter är i tkr och redovisat värde om inget annat anges. Not 4-6 Angivna belopp i noter är i tkr och redovisat värde om inget annat anges. Not 1 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Män Kvinnor 0 0 Summa Fördelning ledande befattningshavare per balansdagen Kvinnor Styrelseledamöter inklusive VD 1 1 Andra personer i företagets ledning 0 0 Män Styrelseledamöter inklusive VD 3 3 Andra personer i företagets ledning 0 0 Löner och andra ersättningar Styrelse och VD Övriga Summa Pensionskostnader Styrelse och VD Övriga anställda Övriga sociala avgifter enligt lag och avtal Summa Summa löner, andra ersättningar och sociala kostnader Not 2 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Intäkter Kostnader Av totala intäkter och kostnader i % Intäkter 5,50% 2,00% Kostnader 3,00% 4,00% Not 3 Leasingavtal Årets leasingkostnader avseende hyresavtal, uppgår till 648 tkr. Framtida leasingavgifter, för icke uppsägningsbara leasingavtal, förfaller till betalning enligt följande: Inom 1 år Mellan 1 till 5 år Mer än 5 år 0 0 Summa framtida leasingintäkter Not 4 Bokslutsdispositioner Lämnat koncernbidrag Förändring av periodiseringsfond Förändring av överavskrivningar Summa Not 5 Skatt på årets resultat Aktuell skatt Justering avseende tidigare år 0 0 Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader Summa Avstämning av effektiv skatt Procent Belopp Procent Belopp Redovisat resultat före skatt Skatt enligt gällande skattesats 22, , Ej avdragsgilla kostnader Ej skattepliktiga intäkter 3 2 Schablonintäkt på periodiseringsfond -3-4 Redovisad effektiv skatt 26, , Not 6 Byggnader och mark Byggnader Vid årets början Nyanskaffningar 80 - Vid årets slut Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar Markanläggning Vid årets början 0 0 Nyanskaffningar Vid årets slut Ingående avskrivningar 0 0 Årets avskrivningar -1 0 Utgående avskrivningar -1 0 Planenligt restvärde vid årets slut Broby Spår AB, org. nr Broby Spår AB, org. nr

11 Not 6-11 Angivna belopp i noter är i tkr och redovisat värde om inget annat anges. Not Angivna belopp i noter är i tkr och redovisat värde om inget annat anges. Not 6 Byggnader och mark (forts) Mark Utgående redovisat värde Avskrivningar fördelade per funktion Kostnad för produktion Summa avskrivningar Not 7 Maskiner och inventarier Vid årets början Nyanskaffningar Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar 0-45 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar 0 45 Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 8 Koncernkonto Bolaget är anslutet till koncernmoderns koncernkonto. Bolaget har likvida medel om tkr på ett underkonto i koncernkontostrukturen. Saldot på underkontot redovisas som en fordran på toppkontoinnehavaren på raden för fordringar hos koncernföretag. Not 9 Upparbetad, ej fakturerad intäkt Upparbetad intäkt A conto fakturerat belopp Netto upparbetad, ej fakturerad intäkt Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda hyror Förutbetalda försäkringar Övriga upplupna intäkter och förutbetalda kostnader Summa Not 11 Antal aktier och kvotvärde Antal aktier Kvotvärde Antal A-Aktier Summa Not 12 Disposition av vinst eller förlust Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel: Balanserad vinst Årets vinst Disponeras så att i ny räkning överföres Not 13 Obeskattade reserver Ackumulerade överavskrivningar Periodiseringsfond vid 2014 års taxering Periodiseringsfond vid 2013 års taxering Summa Not 14 Avsättningar Pensioner och liknande förpliktelser Belopp vid årets ingång 0 0 Årets avsättningar 56 0 Summa 56 0 Garantiavsättningar Belopp vid årets ingång 0 0 Årets avsättningar Summa Summa avsättningar Not 15 Fakturerad, ej upparbetad intäkt A conto fakturerat belopp Upparbetad intäkt Netto fakturerad, ej upparbetad intäkt Not 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner Upplupna semesterlöner Upplupen löneskatt Upplupna sociala avgifter Övriga upplupna kostnader/förutbetalda intäkter Summa Not 17 Eventualförpliktelser Borgensåtagande, Moderna Garantier Inga Not 18 Ställda säkerheter Ställda säkerheter Inga Inga 20 Broby Spår AB, org. nr Broby Spår AB, org. nr

12 Norsborgsdepån okt 2016, körning av första provtåg 22 Broby Spår AB, org. nr Broby Spår AB, org. nr

13 Årsredovisningens undertecknande Huddinge den april 2017 Rolf Falkenberg Styrelsens ordförande Anna Wränghede Styrelseledamot Stefan Wränghede Styrelseledamot Tony Persson Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har avlämnats den april 2017 Ernst & Young AB Ulf Strauss Auktoriserad revisor Erik Rahm, Bantekniker 24 Broby Spår AB, org. nr Broby Spår AB, org. nr

14 Revisionsberättelse 26 Broby Spår AB, org. nr Broby Spår AB, org. nr

15 Bolagsöversikt EA-gruppen Eric Andersson Gruppen AB Box Kungens Kurva AB Frijo Bro & Väg Mälardalen AB Broby Spår AB S.G. Westin Elcenter AB % Bygg och Berglaget AB Åkerby Industrihus AB Fastighets AB Elektrikern HB Elektrikern % Besöksadress: Ulvsundavägen 150, Bromma Tel: E-post: info@brobyspar.se Keyser Fastigheter AB KB Söderorts Industrihus Alvar Engine AB KB Industripark & Co EA Trading AB Älvsjö Industrihus AB Wränghede Consulting AB Edsbergs Park Fastigheter AB Broby Spår AB, org. nr