VD har ordet. Adekvata rutiner och verktyg behövs för att snabbt komma på plats och prestera.

Transkript

1 Årsredovisning 2016

2 Innehållsförteckning 3 VD har ordet 4 Värdeord 6 Förvaltningsberättelse 9 Resultaträkning 10 Balansräkning 12 Kassaflödesanalys 14 Tilläggsupplysningar 17 Noter 25 Årsredovisningens undertecknande 26 Revisionsberättelse 28 Bolagsöversikt EA-koncernen Adekvata rutiner och verktyg behövs för att snabbt komma på plats och prestera. VD har ordet Bro & Väg Mälardalen AB kan lägga ett händelserikt 2016 bakom sig. Vi har utökat från tre till fyra affärsområden sedan vi i början på året etablerade i Uppsala. Området är en mycket stark marknad på anläggningssidan och vi arbetar hårt med våra kundrelationer, såväl gamla som nya, i geografin. Företaget har växt starkt under året och når över 300 Mkr i omsättning med gott resultat. Det har vi lyckats med tack vare hårt arbete från alla våra engagerade och kompetenta medarbetare, det är bolagets medarbetare som förverkligat resan och något för samtliga att känna stolthet över. Vi behöver nu se över rutiner och arbetssätt så att vi underlättar för oss själva att bedriva en effektiv verksamhet. Det gör att nya medarbetare lättare kan komma in i vårt sätt att arbeta samtidigt som vi alla får en bättre möjlighet att leverera till våra kunder på ett effektivt sätt. Koncernens ledord: Lönsamma i nivå med de bästa i branschen Efterfrågade och erkända för att leverera kundnytta Kända för kompetens, kreativitet, innovation och effektivitet Ledande inom hållbar utveckling och rätt kvalitet Attraktiv arbetsgivare Omslag: Malin Guldkrans, Emil Hammar, Anders Bylin och Peter Hagman Insida: Janne Fredriksson, anläggare Vi verkar i en intensiv tid med stora utmaningar när det kommer till brist på resurser och kompetens. Vi skall därför under den närmaste tiden arbeta med vår attraktionskraft som arbetsgivare. Vi har bland annat sedan 2016 ett ledarskapsprogram som skall stödja våra chefer i den dagliga verksamheten och ge ett bra verktyg för att leda och engagera vår personal. Vår personal är Bro & Vägs främsta resurs. Gustav Oscarsson, VD, Bro & Väg Mälardalen AB 2 Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr

3 Bro & Vägs värdeord är Engagerade, Trygga och Modiga Vid en konferens för alla medarbetare 2015 arbetade vi gemensamt fram våra värdeord. Man kan kalla det essensen av vad vi är, vad vi står för och hur vi vill uppfattas. Engagerade Engagerade är ett givet värdeord för oss i Bro & Väg. Vi får ofta höra att vi är engagerade, det är ett fint omdöme och vi blir lika stolta varje gång. Vi brinner för det vi gör, vi är positiva och det finns en stark kultur hos oss att göra ett bra jobb som kunden blir nöjd med. En aspekt av engagemang är att vi bryr oss, om varandra och om samarbetspartners vi anlitar i projekten. Modiga Att vi vill definiera oss som modiga hänger ihop med att vi är trygga. Modet att tänka nytt och utmana, att pröva ett nytt sätt och vilja utvecklas bottnar i att vi känner oss trygga. Därför vågar vi säga vad vi tycker och vara nyfikna på det som är annorlunda. För oss hänger mod och ödmjukhet ihop. Trygga För oss betyder ordet flera saker: vi är trygga i vår yrkeskompetens, vi utför vårt jobb med kvalitet. Relationen företag och medarbetare präglas också av trygghet, vi ser långsiktigt på relationer. En annan viktig aspekt av trygghet är hur vi utför våra jobb; vi har ett högt säkerhetsmedvetande och har ordning och reda på våra arbetsplatser. Ytterligare en del av tryggheten är att vi ingår i en familjeägd koncern i tredje generationen. 4 Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr

4 Förvaltningsberättelse Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Bro & Väg Mälardalen AB med säte i Södertälje kommun får härmed avge årsredovisning för verksamhetsåret Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusentals kronor. Ägarförhållanden Bro & Väg Mälardalen AB ägs till 100% av Eric Andersson Gruppen AB, org nr med säte i Huddinge kommun. Moderbolaget i koncernen är Eric Andersson Gruppen AB, org nr som upprättar koncernredovisning. Verksamhetens art och inriktning Bro & Väg Mälardalen AB bedriver mark- och anläggningsverksamhet i Mälardalen. Bolaget har sitt säte och huvudkontor i Södertälje. Lokalkontor finns även i Örebro, Västerås och Uppsala. Bro & Väg Mälardalen AB genomför allt från komplicerade entreprenader som betongarbeten, grundläggning, bergsprängning, schaktarbeten, väg- och spårarbeten till kabelarbeten och trädgårdsarbeten. Flerårsjämförelse tkr Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Avkastning på eget kapital (%) 51,2 neg 22,5 29,8 19,1 Balansomslutning Soliditet (%) 26,0 20,5 41,9 47,5 44,4 Antal anställda Framtida utveckling Bolagets verksamhetsinriktning kommer även i framtiden att huvudsakligen domineras av dagens kärnverksamheter som ligger inom anläggningsprojekt mot såväl offentliga som privata kunder. Fokusområden kommer primärt vara att fortsätta utveckla dessa affärer, utveckla den egna organisationen och se över områden att förbättra. Bolagets mål är under 2017 att öka lönsamheten och därigenom säkerställa ett hållbart företag med medarbetare som känner stort engagemang och en stolthet över bolaget. Förändring av eget kapital Bundet eget kapital Fritt eget kapital Totalt Aktiekapital Reservfond Balanserad vinst Årets resultat eget kapital Ingående balans per 1 januari Disposition av föregående års resultat enligt beslut på årsstämma: - Balanserat resultat Årets resultat Utgående balans per 31 december Förslag till vinstdisposition Styrelsen föreslår att till bolagsstämmans förfogande stående vinstmedel disponeras enligt följande (nedan belopp i kr): Väsentliga händelser under räkenskapsåret och efter dess utgång Bolaget har under året haft en god orderingång och ökat omsättningen med cirka 50% jämfört med föregående år. Vi har utvecklat och åtagit oss både större och mer komplexa entreprenader, bland annat två större urskiftningar för nybyggnation av lagerbyggnader där en av dessa delvis har fyllts upp med återvunnet material för att minska klimatpåverkan. Flera av våra projekt tillsammans med våra samarbetspartners genomförs i samverkansform. Bland annat en rad anläggningsprojekt för skolor och förskolor. Denna projektform främjar närhet till både kund och andra entreprenörer och ger ett positivt arbetsklimat och gott slutresultat för alla inblandade. Under 2016 har närmare 30% av omsättningen utgjorts av samverkansprojekt vilket stödjer vår uppfattning att Bro & Väg är en kompetent och pålitlig partner att arbeta med i denna projektform. Uppstarten i Uppsala har redan första året varit lönsam vilket är oerhört glädjande. Gruppen har förstärkts med ett flertal nya medarbetare under året och har en god orderstock inför 2017 vilket ger trygghet och stabilitet för kommande år. Även 2016 har bolaget belastats av några projekt med minskad marginal och en negativ resultateffekt. Den nedskrivning som gjordes redan 2015 var för låg vilket medförde en negativ resultateffekt även Förbättringsarbete sker kontinuerligt i syfte att lära och förebygga att detta inte sker igen genom täta genomgångar enligt farfarsprincipen 4 gånger per år. Under året slutade bolagets VD. 1/ tillträdde Gustav Oscarsson som ny VD. Balanserad vinst Årets resultat Disponibla vinstmedel Utdelning till moderbolaget 0 Balanseras i ny räkning Resultatet av bolagets verksamhet under räkenskapsåret och dess ställning i övrigt framgår av nedanstående resultat- och balansräkningar, kassaflödesanalys samt tilläggsupplysningar. 6 Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr

5 Vi är lyhörda för våra kunders förväntningar Resultaträkning tkr Not Nettoomsättning Kostnader för produktion Bruttoresultat Försäljnings- och administrationskostnader Övriga rörelseintäkter Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 37 1 Räntekostnader Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Skatt på årets resultat ÅRETS RESULTAT Ola Hellström vid markarbete 8 Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr

6 Balansräkning Balansräkning forts. tkr Not Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner och inventarier Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Långfristiga värdepappersinnehav Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Aktuella skattefordringar Upparbetad, ej fakturerad intäkt Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR tkr Not Eget kapital 13 Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Uppskjuten skatteskuld Övriga avsättningar Summa avsättningar Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Fakturerad, ej upparbetad intäkt Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr

7 Kassaflödesanalys Alla våra projekt, litet som stort skall bli en bra referens tkr DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Resultat efter finansiella poster Övriga ej kassaflödespåverkande poster Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändring av rörelsekapital Ökning (-)/(+) minskning kundfordringar Ökning (-)/(+) minskning övriga kortfristiga fordringar Ökning (+)/(-) minskning leverantörsskulder Ökning (+)/(-) minskning övriga kortfristiga rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investeringar i materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Koncernbidrag Utbetald utdelning Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Kristoffer Forsen, Anläggare???? 12 Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr

8 Tilläggsupplysningar Tilläggsupplysningar forts. Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). I samband med övergången har lättnadsregeln (frivilliga undantag från kravet på retroaktiv tillämpning) nyttjats gällande uppgifterna i flerårsöversikten i förvaltningsberättelsen. Koncernbidrag Erhållna och lämnade koncernbidrag redovisas som bokslutsdisposition i resultaträkningen. Pågående arbeten För entreprenadprojekt tillämpas successiv vinstavräkning. Detta innebär att den inkomst som är hänförlig till projektet redovisas som intäkt baserad på färdigställandegraden per balansdagen. Förutsättningarna för att successiv vinstavräkning ska kunna tillämpas är att intäkter, kostnader och färdigställandegrad kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Färdigställandegraden har beräknats genom en bedömning av utfört arbete i relation till uppskattat totalt arbete. Tillgångar och skulder Fordringar har värderats till det lägsta av anskaffningsvärde och det belopp varmed de beräknas bli reglerade. Kundfordringar redovisas till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra kundfordringar. Erforderliga reserveringar har gjorts i de fall verkligt värde varit lägre än nominellt värde. Skulder och avsättningar värderas till de belopp varmed de beräknas bli reglerade. Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade planenliga avskrivningar baserad på en bedömning av tillgångens ekonomiska livslängd. Anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. Följande procentsatser tillämpas vid planenlig avskrivning: Byggnader: Stomme (stål) 2,5% Fönster och fasad 2,5% Yttertak (papp) 6,7% VVS och övriga installationer, byggnader 5,0% Service- och personbilar 20,0% Övriga maskiner & inventarier 20-33,0% Skillnaden mellan planenliga och bokföringsmässiga avskrivningar redovisas som bokslutsdisposition på maskiner och inventarier. Den beräknade uppskjutna skatten i bokslutsdispositionen på byggnader redovisas i resultaträkningen som uppskjuten skatt och den uppskjutna skatteskulden under avsättningar. Leasingavtal Företaget redovisar samtliga leasingavtal, såväl finansiella som operationella, som operationella leasingavtal. Operationella leasingavtal redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden. Garantiåtaganden Avsättningar för framtida garantiåtaganden redovisas när bolaget har en legal eller informell förpliktelse till följd av inträffade händelser där det är mer sannolikt att ett utflöde av resurser krävs för att reglera åtagandet än att så inte sker, och att beloppet har kunnat beräknas på ett tillförlitligt sätt. Inga avsättningar görs för framtida rörelseförluster. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medfört in- eller utbetalningar. Som likvida medel klassificerar företaget, förutom kassamedel, disponibla tillgodohavanden hos banker och andra kreditinstitut samt kortfristiga likvida placeringar som är noterade på en marknadsplats och har en kortare löptid än tre månader från anskaffningstidpunkten. Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Avkastning på eget kapital (%) Resultat efter finansiella poster i procent av genomsnittligt justerat eget kapital. Balansomslutning Företagets samlade tillgångar. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning. Antal anställda Medelantal anställda under räkenskapsåret. 14 Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr

9 Miljöfrågorna finns alltid med i blickfånget. Varje dag. Not 1-3 Angivna belopp i noter är i tkr och redovisat värde om inget annat anges. Not 1 Intäkternas fördelning I nettoomsättningen ingår intäkter från: Fakturerat Justerad intäkt successiv vinstavräkning Summa Not 2 Intäkter och kostnader mellan koncernföretag Intäkter Kostnader Av totala intäkter och kostnader i % Intäkter 0,1% 1,4% Kostnader 2,8% 2,4% Not 3 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Medelantalet anställda Kvinnor 7 4 Män Summa Fördelning ledande befattningshavare per balansdagen Kvinnor Styrelseledamöter inklusive VD 1 1 Andra personer i företagets ledning 0 0 Män Styrelseledamöter inklusive VD 5 5 Andra personer i företagets ledning 0 0 Löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Styrelse och VD Övriga Summa Sociala kostnader Styrelse och VD Övriga Summa Pensionskostnader Styrelse och VD Övriga Summa Summa löner, andra ersättningar och sociala kostnader Anläggarna Peter Hagman och Anders Bylin samt maskinist med ryggen mot kameran 16 Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr

10 Engagemang och kompetens hos varje medarbetare är grunden för god kvalitet Bro & Väg personalkonferens 2016, Kolmården 18 Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr

11 Not 4-8 Angivna belopp i noter är i tkr och redovisat värde om inget annat anges. Not 9-13 Angivna belopp i noter är i tkr och redovisat värde om inget annat anges. Not 4 Leasingavtal Årets leasingkostnader avseende hyres- och leasingavtal uppgår till tkr. Framtida leasingavgifter, för icke uppsägningsbara avtal, förfaller till betalning enligt följande: Inom 1 år Senare än 1 år men inom 5 år Senare än 5 år 0 0 Summa Not 5 Finansiella poster Ränteintäkter 37 1 Räntekostnader Summa Not 6 Bokslutsdispositioner Mottagna koncernbidrag Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan Summa Not 7 Skatt på årets resultat Aktuell skatt Uppskjuten skatt -8-8 Summa Avstämning av effektiv skatt Procent Belopp Procent Belopp Redovisat resultat före skatt Skatt enligt gällande skattesats 22% % -23 Ej avdragsgilla kostnader Ej skattepliktiga intäkter 2 1 Redovisad effektiv skatt 23,4% % -66 Not 8 Byggnader, mark och markanläggningar Anskaffningsvärde vid årets början Vid årets slut Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående avskrivningar Planenligt restvärde vid årets slut Avskrivningar fördelade per funktion Kostnad för produktion 0 0 Försäljnings- och administrationskostnader Not 9 Maskiner och inventarier Anskaffningsvärde vid årets början Nyanskaffningar Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar Vid årets slut Ingående ackumulerade avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Planenligt restvärde vid årets slut Avskrivningar fördelade per funktion Kostnad för produktion Försäljnings- och administrationskostnader Not 10 Långfristiga värdepappersinnehav Andel i BRF Körsbärsblomman Not 11 Upparbetad, ej fakturerad intäkt Upparbetad intäkt A conto fakturerat belopp Summa Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda hyror Förutbetalda försäkringspremier Övriga förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa Not 13 Antal aktier och kvotvärde Antal aktier Kvotvärde Antal A-Aktier Disposition av vinst eller förlust: Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (belopp i kr): Balanserad vinst Årets vinst Summa Disponeras så att i ny räkning överföres Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr

12 Vi är en del av ett hållbart samhällsbyggande Not Angivna belopp i noter är i tkr och redovisat värde om inget annat anges. Not 14 Obeskattade reserver Ackumulerad skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Not 15 Övriga avsättningar Garantiåtaganden i entreprenadprojekt Belopp vid årets ingång Årets avsättningar Under året ianspråktagna belopp Summa Not 16 Fakturerad, ej upparbetad intäkt A conto fakturerat belopp Upparbetad intäkt Netto fakturerad, ej upparbetad intäkt Not 17 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna löner Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter Övriga upplupna kostnader Summa Not 18 Ställda säkerheter Ställda säkerheter Inga Inga Not 19 Eventualförpliktelser Borgensåtagande, Moderna Garantier Inga Annelie Ekman, mättekniker 22 Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr

13 Lång historia, gedigen erfarenhet Årsredovisningens undertecknande Södertälje den april 2017 Robert Westin Styrelsens ordförande Jan Fredriksson Styrelseledamot Arbetstagarrepresentant Carl-Gustav Eklund Styrelseledamot Stefan Wränghede Styrelseledamot Anna Wränghede Styrelseledamot Gustav Oscarsson Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har avlämnats den april 2017 Ernst & Young AB Ulf Strauss Auktoriserad revisor Annelie Ekman, mättekniker 24 Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr

14 Revisionsberättelse 26 Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr

15 Bolagsöversikt EA-gruppen Eric Andersson Gruppen AB AB Frijo Bro & Väg Mälardalen AB Bygg och Berglaget AB Åkerby Industrihus AB Stockholm/Södertälje Box Södertälje Besöksadress: Hantverksvägen 8 Broby Spår AB S.G. Westin Elcenter AB % Fastighets AB Elektrikern HB Elektrikern % Tel: E-post: info@brovag.se Keyser Fastigheter AB KB Söderorts Industrihus Alvar Engine AB EA Trading AB Wränghede Consulting AB KB Industripark & Co Älvsjö Industrihus AB Edsbergs Park Fastigheter AB Uppsala Söderforsgatan Uppsala Tel: Lokalkontor Örebro Elementvägen Örebro Tel: Västerås Ateljegatan Västerås Tel: Bro & Väg Mälardalen AB, org. nr